积极创新担保制度促进中小企业发展.doc

精选资料积极创新担保制度 促进中小企业发展 南通地区中小企业融资探索摘要: 改革开放至今，中小企业经过长足的发展，作为经济社会发展不可缺少的组织细胞, 在促进经济发展、扩大社会就业、提供社会服务、增加财政收入中发挥着举足轻重的作用，同时在我国国民经济中发挥着越来越重要的作用。然而长期以来，在其发展过程中，由于自身缺陷和外部环境多种因素，产生了融资难的问题，这已成为制约中小企业发展的最大瓶颈。同样，中小企业在南通经济体中占有绝对比重,融资困难导致了其发展受到制约,解决南通中小企业融资难问题，目前必须从政府引导发展担保中介服务体系等方面入手。关键词：中小企业；融资；政府；担保ABSTRACTSince the adoption of Chinas opening and reform policies, Chinas small and medium sized enterprises have experienced a long-term growth and already become an important part of national economy and a main force to support its rapid and continuous growth. However, for a long time, the sources from which the small and medium enterprises can get the capital for development can not match with the important role they played in the national economy, so how to solve the problem that its difficult for the Small and Medium Enterprises to finance has been a very important issue which is concerned by the government, corporations and the scholars. The situation is the same as the Small and Medium Enterprises in nantong, to resolve this problem, the government must guide the establishment of the guarantee organization and other aspects of development.Keywords: Small and Medium Enterprises; financing problem; government；intermediary services 我国的中小企业大多为劳动密集型企业，单位投资所创造的就业机会高于大型企业，并且吸收的劳动力较多，进入阻碍小，是我国就业机会的主要提供者。据统计中小企业数量占全部企业数的98%，就业及受雇员工人数也持续增长，占就业及受雇人数总数的比例也远远高于大型企业。南通地区中小企业密集，外向型居多，主要集中在机械、机电、纺织服装等领域，历经金融危机后，这些中小企业要发展壮大对资金的需求日益强烈，可以说融资困难已经成为制约其发展的主要因素。一、 中小企业融资现状（一）中小企业的一般界定目前，世界上各个国家对中小企业的定义并没有达成共识，但基本上都是以雇员的数量和行业为划分基准。我国为贯彻实施中华人民共和国中小企业促进法，按照法律规定，国家经贸委、国家计委、财政部和国家统计局于2003年研究制订的中小企业标准暂行规定称，工业领域内，中小企业标准为:职工人数2000人以下，或销售收入3亿元人民币以下，或资产总额4亿元人民币以下。其中，中型企业须同时满足职工人数300人以上，销售额3000万元以上，资产总额4000万元以上，其余为小型企业。（二）中小企业融资环境总体上，中小企业融资结构中，主要以银行贷款这样一种间接融资为主，其余主要是股市融资、民间融资等。1、银行贷款。在目前资本市场不够完善的背景下，银行贷款是企业最常用的融资渠道。银行贷款以风险控制为原则，这是由银行的业务性质决定的。我国的融资结构基本上偏于间接融资，有80%左右的资金来自银行，资本市场占的比例非常小，风险基本集中在银行。2、股市融资。这种直接融资方式已经在我国比较普遍，但是由于门槛较高，尤其是对于中小企业来说，虽然现在也开创了专为中小企业融资的创业板，但是毕竟这只是解决了极小部分企业的融资问题，对于大多数中小企业而言通过股市融资依然遥不可及。3、民间融资。民间融资在经济发达地区的乡镇和农村广泛存在。在经济欠发达地区，具有相对区位优势、行业优势地区的民间融资也相当活跃，但在我国现阶段，民间融资还存在许多问题亟待解决，也需要出台相关法律使其规范化。（三）现阶段中小企业融资现状虽然近几年国家对中小企业的发展有所关注，但相当一部分中小企业仍然面临融资困难的处境，资金无法得到满足。银行贷款仍是中小企业的主要资金来源地。但是，国有银行给中小企业发放的贷款数额却逐年减少，私营中小企业以及个体企业获得的贷款比逐年下降。严重阻碍了中小企业的发展壮大。在目前我国政策法律环境不完善的情况下，中小企业对自身产权角色转换和经营方式的转变适应不良。各商业银行追捧大型企业，对大企业“争贷”，对中小企业惜贷，使得中小企业的融资环境恶化、融资渠道不畅，导致融资难成为制约中小企业发展的重要原因。因此，解决中小企业资金紧张，改善中小企业的融资环境，促进中小企业快速健康发展，成为当前亟待解决的重要问题。（四）南通中小企业融资特点 南通作为首批沿海开放的十四港口城市之一，中小企业众多，经济活跃，在所有中小企业中又以外贸，纺织，机电，机械等中小企业居多，并呈现出多元发展格局，科技型中小企业呈逐年增长势头，外向型企业占主体。 南通中小企业融资同样也遇到其他中小企业遇到的问题，比如担保抵押物不足，无法取得银行的信贷支持，同时由于自身原因以及风险较高，融资成本也相应加大，给中小企业带来不利的影响，地方银行主要关注度在效益优良的大中企业而对中小企业重视程度不够，适应中小企业的金融产品不多，中小企业无法获得相应的融资支持和优惠政策扶持。 目前而言，不少国有商业银行和股份制商业银行都在南通地区开展针对中小企业融资的业务，有的甚至专门成立了相关的部门来负责中小企业融资，但是注重风险和效益的商业银行在选择中小企业的时候比较挑剔，程序比较复杂，贷款使用条件苛刻，对于中小企业来说并不能真正起到雪中送炭、排忧解难的作用。二、 中小企业融资难根源探究中小企业融资难不仅仅是南通中小企业的问题，同时也是全国甚至世界中小企业普遍遇到的难题，而且它们都有一些共同的原因：（一） 中小企业融资难内部原因1、缺少可以抵押的资产和经营的风险，在为企业提供贷款时，一般会要求企业以优质固定资产作为抵押。我国中小企业一般缺少足够的抵押资产，负债能力低，大多不符合商业银行的贷款条件。2、中小企业治理结构，财务管理不规范，不利于银行对企业资金的监督。因为我国经历由计划经济向市场经济转变，大部分采用个人主业制和合伙制，缺乏完善的法人治理结构。由于中小企业的管理水平和员工素质的限制，资金管理缺乏规范性，存在着大量漏洞。另外，企业财务制度不健全，内控制度不完善，会计信息失真，财务报表缺乏可靠性，银行无法有效的通过财务报表分析掌握企业的资金运用状况。3、信用观念淡薄，信用等级偏低目前，我国的中小企业信用等级普遍偏低。许多中小企业不能列入银行信贷支持的行列。部分企业多开户头，多头贷款，银行和企业之间的信息不对称，银行无法有效监督中小企业的资金使用情况。4、抗风险能力低，经营风险高中小企业自身的特点决定了其经营上有较大的不确定性，具有较高的失败率，大多数中小企业经营管理水平低，生产技术落后，人员素质差，加大了企业的经营风险，导致了较高的破产率。（二） 中小企业融资难外部原因1、银行对中小企业的惜贷现象一是银行掌握中小企业的经营管理状况就比较困难，又因为中小企业因其规模的限制，缺乏专业的财务管理人员和财会人员，使银行难以通过企业的财务报表来掌握企业的资金使用效率，难以掌握企业的财务指标。二是中小企业贷款数额不高，贷款次数频繁，而商业银行对中小企业的每一笔贷款的审核程序与大企业相同，发放程序，审批环节缺一不可。对中小企业贷款的管理成本高于大企业。从而造成银行对中小企业贷款的不经济性。三是危机之后，我国政府认识到了国内金融业的不规范对国民经济的不良影响，商业银行为了降低贷款的风险，普遍的采用了授权授信制度，一定程度上加大了商业银行对基层银行贷款的控制，实际上是将贷款权上收，基层银行的贷款权利极为有限。四是对中小企业采用信用评级制度，银行以企业的经营能力和企业规模为基础，与大企业使用的是同一种信用等级评定办法。而不是根据中小企业的经营特点建立一套科学的评定办法，从而造成中小企业的信用等级偏低，导致中小企业从商业银行取得贷款的难度进一步加大。2、政府对中小企业的扶持力度不够中小企业融资困难除了银行方面的原因以外，还有一部分是因为政府对中小企业的扶持力度不够，以及现行的体制不够完善，国家扶持政策一直实行向大企业倾斜。改革开放以后，特别是在经历了东南亚经济危机以后，我国政府开始认识到中小企业在对经济稳定增长中的重要作用，逐步将中小企业的发展视为经济稳定增长的重要前提条件。但是，在政治，经济方面对中小企业的偏见仍然存在，对发展中小企业的认识仍旧不足。由于中小企业属于小规模纳税人，在实际经营过程中，本应该享受的优惠并未实现。3、缺少必不可少的担保机构我国社会中介的担保功能发挥存在着较大的局限性。国家经贸委在1999年制定印发了关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见。在我国的31个省，市中，已经有超过100个城市建立了中小企业信用担保机构。但从发挥的作用来看，担保机构并没有充分发挥其应有的作用。三、 南通地方政府对中小企业融资政策 南通市通过搭建政府大担保、大财政、大信息三大平台助推银行化解中小企业融资难并取得了显著成效。 （一）发挥政府强大的信用平台建设功能 一是鼓励担保公司增资做强。对于增资的担保公司，财政按增资额的一定比例给予配套以及专项的无息借款。引导担保公司与中小企业合作。一方面从业务范围上明确财政补助仅限于担保公司与中小企业的业务合作，另一方面从风险补偿方面引导担保公司支持中小企业；降低企业与担保公司合作财务成本。 二是政府信用再保。做大担保盘子，加大对中小企业信用担保机构的考核奖励和资金扶持，促进中小企业担保融资。政府平台信用担保。由地方政府平台企业作担保，银行参照“贸易链”融资流程，为政府工程配套的建筑施工企业、材料供应企业提供融资服务，打破了建筑施工等小型企业融资抵押难的瓶颈，为银行拓展了新的服务领域。 三是协会推荐联保。南通市借助地方政府、行业协会的信用，通过推荐客户、自身信用担保、组织会员单位互保等形式赋予“联保贷”服务新内涵，并形成了三种“联保贷”模式，模式以互助性、非盈利性为宗旨，为会员企业提供联户担保融资服务。 （二）政府大信息，架银企对接桥梁 一是平台发布搭桥。经济主管部门和人民银行、银监分局组织银企借助多个平台发布地方政府项目信息和企业信用信息。 二是宣传合作铺路。2008年经贸委、银监、人行组织16家银行业金融机构在全市3区6县市开展政策巡回辅导，由各银行业金融机构对小企业信贷政策与金融产品进行个性化宣讲，现场为企业量身定做全套金融服务方案。 三是政府网络服务。用政府IT资源服务于银企融资是南通政府决策层的开明举措。2009年3月初，南通市政府与招商银行南通小企业信贷分中心首度合作建立小企业贷款平台。 （三）政府大救助，保银企和谐共赢 一是有保有压扶优。政府落实“有保有压”信贷政策，在“有保有压”、“救急、救穷，不救乱”的原则下，明确了1500家重点保护企业，保住“调控行业”中的优质客户，避免银行“错杀”。 二是融资协商帮困。在全省率先出台南通市中小企业融资协商机制运行规则，组建中小企业融资协调小组，成立中小企业融资困难援助中心。 三是应急互助救急。为防止在贷款续贷手续办理过程中或经营遇到突发事件导致资金周转困难，南通成立了中小企业应急互助基金。四、 南通政府与中国进出口银行中小企业融资试点探索目前，南通地区中小企融资最为普遍的是间接融资，就是银行借款。由于中小企业信用不足，抵押物缺乏，所以融资中介机构在其间起到了重要的作用，通过担保公司贷款，已经成为中小企业贷款的最主要的形式，并且取得了良好效果，为不少急需资金的中小企业解决了燃眉之急，南通地区担保公司众多，有国有控股，有国有独资，也有社会资本集资，而带有政府背景和政府对中小企业政策扶持性质的担保公司无论在规模、专业性和信用方面都表现的很突出，成为了地方中小企业信贷的主力军。去年南通港恰会期间，南通政府就和政策性银行中国进出口银行南京分行签订了战略合作协议，支持江苏沿海大开发。协议签订后，南通市政府和中国进出口银行的合作就正式展开，而且优先考虑到了南通地区的中小企业众多，资金需求旺盛，融资比较困难的问题，与进出口银行开展了中小企业信贷试点工作。试点工作选择了金融环境比较好且具有政府背景的担保公司的海安县，无论是中国进出口银行这样的政策性银行还是政府出资的担保公司首要目的都不是营利，而是以扶持企业发展为己任，自然而言的双方就走到了一起，经过几轮协商和考虑到海安当地中小企业的实际，担保公司决定扩大扶持面，增资扩股，全面和进出口银行开展合作，并采取“直贷统保“即企业直接向口行南京分行提出申请，又当地担保公司统一担保这样的方式，一次性打包担保，贷款快速发放，并且进出口银行还可以根据企业的产品和技术含量使其享受到优惠的利率支持，国家贴息，这样把政策真正的贯彻到实处，把好处真正的让企业得到。同时也开拓了南通地方政府和政策性银行合作的先河。五、 解决中小企业融资问题对策 通过以上的分析，特别是南通地区针对中小企业融资所采取的一系列的政策措施和对中小企业融资与政策性银行进行试点实践的经验，要缓解中小企业融资难主要从以下几个方面努力：（一）发挥政府职能，完善对中小企业的扶持政策第一 政府还应尽快建立起有效的中小企业融资体系由于国际国内经济形势复杂多变，中小企业当前正经历“三九”天，而最难办的问题就是资金短缺，资金缺口约为30%左右，而且资金链断裂呈现蔓延趋势。政府要全方位多角度的建立起为中小企业融资的扶持政策，积极开拓中小企业融资渠道，为中小企业融资提供有效地具有政府背景不以营利为目的的担保公司作担保，同时可以引入民间资本，政府控股，不断扩大为中小企业服务的范围。第二 充分发挥政府在中小企业信用体系建设中的作用首先，加强信用意识的宣传和教育，培养良好的金融文化。因为我国的中小企业受几十年计划经济的影响，人们商业信用意识淡薄，因此，必须强化市场参与者对契约的尊重，形成良好的金融文化环境。其次，建立一个全国性的信息管理系统，把分散于各部门的企业和个人信用资料汇总起来，实现共享，使用，交换等。最后，政府方面应加大力度推进社会诚信体系的建设，以形成一个良好的社会环境。第三 政府提供与中小企业经营和融资关系密切的信息在中小企业的融资过程中，最大的问题就是“信息不对称”问题。这与国有大型企业不同，中小企业很难及时获得准确信息。另外，信息不对称使银行等金融机构很难掌握企业的经营状况，资金利用状况，导致金融机构无法为中小企业提供贷款。因此，政府应加大对中小企业信息的扶持力度（二）完善为中小企业服务的融资体系 中小企业在国民经济增长中的作用不容忽视，商业银行等金融机构应该充分认识到中小企业的重要性。改变对中小企业的歧视态度，完善对中小企业的服务体系。1、完善贷款的风险管理机制中小企业由于规模小，没有专业的经营管理人员和财务管理人员，商业银行发放贷款的风险较高，这就要求商业银行建立一套健全的风险管理体制，最大幅度的降低贷款风险，商业银行必须加强对中小企业的监督，定时检查中小企业的财务报表，掌握企业的资金运用情况，同时，对有多个户头的中小企业，还应该各银行之间加强协作，减少逃废银行债务的现象的发生。2、建立健全中小企业信用担保体系由于中小企业规模小，经营风险高，银行的管理成本较高，贷款风险也较高，因此，银行为了降低贷款风险，普遍采用抵押贷款，但中小企业因其规模小，缺乏抵押物品，导致融资困难。因此，构建一个完整的中小企业信用担保体系，应包括内部结构和外部环境俩部分。3、拓展中小企业融资渠道中小企业的融资渠道主要包括直接融资和间接融资两种，但是由于中小企业的经营特点，导致中小企业很难直接从商业银行获得贷款，这就堵死了中小企业直接融资的大门，在这种情况下，中小企业为了生存发展，必须开辟其他的融资渠道来满足自身发展对资金的需求，目前在我国资本市场还不够发达的情况下