（政治经济学专业论文）陕西省新型农村社会养老保险制度研究.pdf

摘要 随着陕西省农村人口老龄化趋势的加快，农村养老问题逐步发展成为了严重 的社会问题，但此时原有的农村社会养老保险制度却存在保障水平低、覆盖范围 窄、社会性和共济性缺乏等诸多缺点，并未能发挥其保障功能。随着十七大报告 “探索建立农村社会养老保险制度”的提出，为了切实做好农民的养老保障工作， 陕西省委、省政府经过全面考察和科学分析，决定在宝鸡市率先开展“个人缴费、 集体补助、财政补贴相结合的新型农村社会养老保险制度试点工作，试点工作 取得了良好的效果，得到了群众与有关部门的一致好评，为陕西解决农村社会养 老困境指出了一条新的途径。 本文分析了宝鸡新型农村社会养老保险制度的试点现状，将其与原有的农村 社会养老保险制度对比，分析了新型农保的创新之处和积极意义，认为新型农保 制度的实践和推广在应对人口老龄化冲击及缩小城乡差距，缓解社会矛盾方面具 有重要意义，应该在试点的基础上扩大全省的实施范围，争取实现老农保向新型 农保的全面过渡。本文针对新型农保现在仍需改进的地方就进行分析，指出完善 新型农保应该首先解决资金的问题，要拓展多元化的投资渠道并对资金进行科学 化管理。其次应该加强新型农保的法制建设，为新型农保制度的良好运转提供法 制保障；最后要加快其配套设施建设，例如养老金的社会化发放、信息化系统的 建设、与其他社会养老制度的合理衔接等。通过这些方面的完善，促进新型农保 健康、良好的运行，为陕西省农民提供完善的养老保障，并为陕西农村地区社会 和经济稳定、健康、快速发展提供保障。 关键词：陕西，农村，社会养老保险 a b s t r a c t w i t ht h es p e e d i n gu po ft h ea g i n go ft h ep o p u l a t i o ni nt h er u r a la r e a s i ns h a a nx ip r o v i n c e ，t h eo l d a g es u p p o r th a sb e c o m ea no u t s t a n d i n gs o c i a l p r o b l e m h o w e v e r ，t h ep r e s e n to l d a g ei n s u r a n c es y s t e mi nt h er u r a la r e a s h a ss e v e r a ls h o r t c o m i n g s ，f o re x a m p l e ，t h el o wl e v e lo ft h ei n s u r a n c e ， s m a lli n s u r a n c ec o v e r a g e ，l a c k i n go fa t a x i a ，e t c t h e r e f o r e ，t h ei n s u r a n c e s y s t e md o e sn o tp r o v i d et h ee x p e c t e df u n c t i o n a l i t yo fp r o t e c t i o n t h e r e p o r to ft h e1 7 t hn a t i o n a lp e o p l e sc o n g r e s sp r o p o s e dt oe s t a b lis ht h e n e wo l d a g ei n s u r a n c es y s t e mi nt h er u r a la r e a s i no r d e rt oi m p r o v et h e o l d a g es u p p o r tf o rt h ea g r i c u l t u r a ll a b o r e r s ，t h eg o v e r n m e n to fs h a a n x ip r o v i n c ep e r f o r m e dc o m p l e t ei n v e s t i g a t i o na n da n a l y s i s ，a n dh a s d e c i d e dt ol a u n c ht h ep il o tp r o g r a mf o rt h en e wo l d a g ei n s u r a n c es y s t e m i nt h ec i t yo fb a oj i ，w h i c hi st h ec o m b i n a t i o no fi n d i v i d u a lp a y m e n t ， c o l l e c t i v es u b s i d ya n df i s c a la l l o w a n c e t h ep i l o tp r o g r a mh a ss u c c e e d e d a n df a v o r a b l ye v a l u a t e db yt h ep e o p l ea n dt h er e l e v a n td e p a r t m e n t s ，a n d t h e r e f o r ep r o v i d e san e wa n de f f e c ti r ea p p r o a c ht os o l v et h eo l d 。a g e s u p p o r ti nr u r a la r e a s i nt h i sp a p e r ，w ei n v e s t i g a t et h ec u r r e n ts i t u a t i o no ft h en e wo l d a g e i n s u r a n c es y s t e mi m p l e m e n t e di nb a oj i ，a n dc o m p a r ei tw i t ht h eo l d i n s u r a n c es y s t e m t h ei n n o v a t i o n sa n dt h es i g n i f i c a n c eo ft h en e wo l d a g e i n s u r a n c es y s t e ma r ea n a l y z e d i ti si l l u s t r a t e dt h a tt h ep r a c t i c ea n d p r o m o t i o no ft h en e wo l d 。a g ei n s u r a n c es y s t e mi ss i g n i f i c a n tt os o l v et h e a g i n gp r o b l e m ，r e d u c et h ed is p a r i t yb e t w e e nt h eu r b a na n dr u r a la r e a sa n d r e l i e v et h es o c i a lc o n t r a d i c t i o n s t h e r e f o r e ，w es h o u l di m p l e m e n tt h en e w o l d 。a g ei n s u r a n c es y s t e ma tt h ep r o v i n c el e v e lb a s e do nt h ep r a c t i c eo f t h ep i l o tp r o g r a m ，t or e a l i z et h ec o m p l e t et r a n s i t i o nf r o mt h eo l ds y s t e m t ot h en e wo n e i nt h i sp a p e r ，t h el i m i t a t i o n si nt h en e wo l d a g ei n s u r a n c e s y s t e ma r ei n v e s t i g a t e d a tf i r s tw es h o u l de n s u r et h es u f f i c i e n tf u n d b yu t i l i z i n gm u l t i p l ei n v e s t m e n t sa n d t h es c i e n t i f i ca d m i n i s t r a t i o n s e c o n d ，w es h o u l d a l s oi m p r o v et h el e g a ls y s t e mt op r o v i d eg o o d a d m i n i s t r a t i v el a w sa n ds t a t u t e sf o rt h eo p e r a t i o no ft h en e wo l d a g e i n s u r a n c es y s t e m t h i r d ，w es h o u l dq u i c k e nt h ec o n s t r u c t i o no ft h e s u p p o r t i n gf a c i l i t i e s ，f o re x a m p l e ，t h e i s s u eo ft h ep e n s i o n ，t h e e s t a b l i s h m e n to ft h ei n f o r m a t i o ns y s t e m ，t h ec o n n e c t i o nw i t ho t h e rs o c i a l i n s u r a n c es y s t e m s ，e t c t h e s ei m p r o v e m e n t sp r e s e n t e di nt h i sp a p e rc a n p r o m o t et h eg o o de x e c u t i o no ft h en e wo l d a g ei n s u r a n c e ，c o n t r i b u t et o t h ec o m p l e t eo l d a g es u p p o r tf o rt h ep e a s a n t so fs h a a nx ip r o v i n c e ，a n d h e l pt oe n s u r et h es t a b l e ，h e a l t h y ，a n dr a p i dd e v e l o p m e n to ft h es o c i e t y a n de c o n o m yo ft h er u r a la r e a si ns h a a nx ip r o v in c e k e yw o r d s ：s h a a nx ip r o v i n c e ，r u r a la r e a s ，s o c i a lo l d a g ei n s u r a n c es y s t e m 附件3 附件3 西北大学学位论文知识产权声明书 本人完全了解西北大学关于收集、保存、使用学位论文的规定。学 校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版。本人 允许论文被查阅和借阅。本人授权西北大学可以将本学位论文的全部或 部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制 手段保存和汇编本学位论文。同时授权中国科学技术信息研究所等机构 将本学位论文收录到中国学位论文全文数据库或其它相关数据库。 保密论文待解密后适用本声明。 学位论文作者签名：逸豳2指导教师签名： 矽绎月歹日 ，艮p 年6 只( 日 西北大学学位论文独创性声明 本人声明：所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究 工作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢 的地方外，本论文不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也 不包含为获得西北大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材 料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：森而厄 砂哆年月j 7 日 西北大学硕士学位论文 1 1 研究背景 第一章绪论 在人民生活质量提高、医疗条件改善和计划生育政策等因素的共同作用下，陕西省 的人口老龄化速度不断加快，据统计资料显示：陕西省6 5 岁以上的老人占全省人口的 比重从1 9 9 5 年的5 7 2 上升到2 0 0 7 年的8 9 6 ，老龄化程度极为严重，尤其是我省农 村地区，农村青年劳动力向城镇转移速度的加快在缓解城镇老龄化程度的同时，也加剧 了农村的养老负担。鉴于这一情况，我省于1 9 9 2 年开始了农村社会养老保险的实践， 但是该制度并未起到显著效果。妥善解决农民的养老问题，不但是社会公平公正的要求， 也是维护社会安定，促进经济发展的必然要求，必须引起全社会的关注和重视，因此， 陕西省委、省政府响应党和中央的号召，积极探索新型农村社会养老保险制度，力图找 出解决我省农民养老问题的有效途径。 1 1 1 陕西的农村老龄化问题形势严峻 人口老龄化是后工业时代的产物，它是国际社会衡量各国社会发展水平的重要指 标，由人口老龄化而引来的养老负担加重问题给世界各国的社会保障制度带来了重大影 响，已经成为了世界性的社会问题。所谓人口老龄化，是指一个国家或地区老年人口占 总人口的比重上升和人口年龄构成老化的社会发展过程。世界卫生组织规定：“在一个 国家或地区的总人口中，如果6 0 岁以上的人口所占的比重超过1 0 ，或6 5 岁以上的人 口所占比重超过7 ，就属于老年型人口年龄结构，这一国家或地区就属于老年国家或地 区” ，按此规定陕西省已经进入老年地区的行列。进入二十世纪以来，陕西省老龄人 口占总人口的比重逐年提高，2 0 0 2 年陕西6 5 岁以上人口占全省总人口的8 0 1 ，截止 2 0 0 7 年达到了历年来的最高比例8 9 6 舻，比同期全国6 5 岁以上人口所占比重8 0 5 高 出0 9 1 个百分点，陕西省的人口老龄化问题的关键在于，大部分的老龄人口居住在农 村，随着城镇化进程和农村青年劳动力转移的不断加快，陕西农村的老龄化问题比城镇 更为突出，农村社会养老保险将面临更加严峻的考验。农村养老问题能否得到妥善解决， 是陕西农村地区社会和经济稳定、健康、快速发展的重要保证。 0 2 0 0 8 年陕西统计年鉴中国统计出版社，2 0 0 8 ：7 4 王国军社会保障：从二元到三维一中国城乡社会保障制度的比较与统筹 m 北京：对外经济贸易大学出版社， 2 0 0 5 ：1 4 - 1 5 2 0 0 8 年陕西统计年鉴中国统计出版社，2 0 0 8 ：7 4 2 0 0 7 年国民经济和社会发展统计公报 第一章绪论 1 1 2 陕西的农村社会养老保险制度成效不大 随着人口老龄化进程的加快，传统的家庭养老方式已经无法适应经济的快速发展。 1 9 9 2 年，陕西以民政部制订了县级农村社会养老保险基本方案( 试行) 为指导，开 始了农村社会养老保险的尝试，试图探索出与农村社会经济发展相适应的社会养老保险 模式，从而找出解决陕西农村养老保障问题的方法。陕西的农村社会养老保险在开展初 期，取得了一些成效，参保农民逐年增加，但在利率下调、机构改革、筹资机制不完善 等众多因素影响下，农村社会养老保险工作举步维艰，国务院也指出我国农村尚不具备 普遍实行社会养老保险的条件，自此，陕西的农村社会养老保险工作陷入停滞，虽然此 后在国家政策的积极引导下略有复苏，但总体来讲，陕西省的农村社会养老保险仍旧未 能发挥其保障功效，农民养老保障问题并没有得到根本改善。 1 1 3 陕西新型农保试点工作进展顺利 近年来，党和国家对“三农问题 高度关注，其中的重点就是农村社会保障问题， 党的十七大报告中明确提出了“加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，保障人民基本 生活”，“探索建立农村社会养老保险制度 的要求。根据十七大精神，陕西省委、省 政府高度重视农村社会养老保险问题，2 0 0 7 年陕西省在宝鸡展开了新型农村社会养老保 险的试点工作，试点改变了以往财政对参保农民无补贴的状况，采取“个人缴费、集体 补助、财政补贴相结合”的筹资模式，受到了试点农民的欢迎，也得到国家有关部门的 积极评价和肯定，被劳动保障部列为全国第一个新型农村社会养老保险试点城市。目 前，陕西省己在总结宝鸡试点经验的基础上，扩大了试点范围。 1 2 研究问题 农村社会养老保险制度的建立主要是通过农民在年轻时缴纳保险金的方式，从而在 其年老不能再从事劳动的时侯，能够按月获得一部分收入以保障其老年基本生活。但是 陕西省的农村社会养老保险制度却无法完成这一保障功能，陕西农民的养老多半还是依 赖于家庭。为了能够切实做好农村社会养老工作，缓解陕西农村的养老保障压力，我省 进行了新型农村社会养老保险的试点，并取得了很大成功。 本文主要是在对新老农村社会养老保险对比分析的基础上，指出陕西农村社会养老 保险的现存问题，并对其成因进行剖析，提出完善我省农村社会养老保险制度的措施。 本文试图从健全农村社会养老保险资金的筹措与投资管理机制，加强农村社会养老保险 2 西北大学硕士学位论文 的法制建设、信息化建设等相关配套措施方面提出建议，希望能为我省农村社会养老保 险制度的发展与完善提供些许帮助。 1 3 研究意义 农村老年人由于年老体衰，生产经营能力下降，导致了生活质量不断降低，已经沦 为农民群体中的弱势群体，在他们受到各种社会风险冲击的时候，抵御能力较弱，因此 健全的农村社会保障制度对农民来讲显得极为重要。农村社会养老保险制度作为农村社 会保障体系的核心组成部分，其建立的主要目的是保障农村居民老年的基本生活，以维 护社会的和平与安定。但在当前，由于我省农村人口比重和人口老龄化程度均高于全国 平均水平，且农村经济不发达，农民收入偏低，因而我省的农村养老将面临比我国其他 省区更加严峻的形式，在此背景下，现有的农村社会养老保险制度却未能发挥其保障功 能，无法解决农村人口的养老保障问题。此时，总结新型农村社会养老保险试点的成功 经验，并对其进行完善和推广，不但是对十七大重要精神的领会和贯彻，也对完善我省 农村社会保障制度，解决我省农村社会养老困境，切实改善农民养老保障现状具有重大 意义，还有利于推进陕西全面建设社会主义新农村的进程，促进我省农村经济健康、稳 定的发展。 1 4 研究思路及方法 1 4 1 研究思路 近年来，陕西省6 5 岁及以上老年人口的比重逐年上涨，人口老龄化形势也变得更 加严峻，伴随人口老龄化而来的是老年人的赡养负担加重问题，目前我省城镇的人口老 龄化问题正随着农村青年劳动力的涌入得到了暂时缓解，而于此同时，我省广大的农村 地区的人口老龄化程度则随着农村青年劳动力进城务工而被加剧，在这种形势下，即使 城镇可以借农村劳动力转移和相对较完善的社会养老制度度过老龄危机，但当白发浪潮 席卷农村的时候，仅依靠保障水平低、政府职能缺失的农村社会养老保险是无法抵抗的。 为了探索出解决农民养老保障的有效途径，陕西省进行了新型农村社会养老保险的 试点工作，本文的研究主要从对老农保存在的缺陷进行分析开始，运用对比分析的方法 将其与新型农保相对比，分析了新型农保的创新之处和积极意义，认为新型农保制度的 实践和推广在应对人口老龄化冲击及缩小城乡差距，缓解社会矛盾方面具有重要意义， 应该在我省试点的基础上扩大实施范围，争取实现老农保向新型农保的全面过渡。本文 3 第一章绪论 针对新型农保现在仍需改进的地方就进行分析，指出完善新型农保应该首先是解决资金 的问题，要拓展多元化的投资渠道并对资金进行科学化管理。其次应该加强新型农保的 法制建设，为新型农保制度的良好运转提供法制保障；最后要加快其配套设施建设，例 如养老金的社会化发放、信息化系统的建设、与其他社会养老制度的合理衔接等。通过 这些方面的完善，促进新型农保健康、良好的运行，使其能够在我省现有的经济和社会 条件下更好的发挥作用，保障我省农村老人的老年基本生活。 1 4 2 研究方法 文献研究法。本文在第二章重点运用了文献研究法，从本文所要研究的农村社会养 老保险问题出发，系统的查阅了以往专家学者关于本问题的各种研究资料及成果，并对 其进行分类整理，从而能够正确的了解和掌握所研究问题的历史发展情况和研究现状。 比较分析法。本文中通过对德、日两国的农村社会养老保险模式进行分析和比较， 总结其建立及发展的先进经验，为完善我省农村社会养老保险制度提供借鉴，以期能够 逐步形成符合陕西省情的农村社会养老保险体系。 描述性统计法。在本文的部分地方还采取了描述性统计法，例如在研究农民参保可 行性时，运用描述性统计法对近年来农民收入增长的基本情况进行分析，同时根据对农 民收入的分组情况，分析我省农民投保的经济能力。 4 西北大学硕士学位论文 第二章农村社会养老保险文献综述 近些年来，学者们对农村社会养老保险问题的研究随着党和政府对“三农 问题的 重视而由冷转热，特别是自“统筹城乡发展”和“建设社会主义新农村”提出以后，农 村社会养老保险问题更是成为研究的热点，学者们从不同的角度提出了农村社会养老保 险问题的看法。 2 1 关于建立农村社会养老保险制度必要性的研究 关于建立农村社会养老保险制度的必要性和迫切性，各位学者普遍认为在二元经济 向现代化市场经济转轨的过程中，为众多农村人口建立与农村经济发展相适应的社会养 老保险制度是十分有必要的。颛慧琳( 2 0 0 6 ) 通过对家庭养老功能弱化的研究得出破解 家庭养老功能弱化带来的养老难题，必须依靠农村社会养老保险制度的建立的结论，并 指出农村社会养老保险制度是构建农村和谐社会的重要保障 。付素霞( 2 0 0 5 ) 等提出， 在家庭养老功能弱化和人口老龄化速度加快的背景下，农民的养老问题面临严峻的挑 战，建立农村社会养老保险制度是必然趋势，即是农民享有公民权的体现，也是缓解农 村养老压力，促进农村经济发展的必然要求 。从社会公平理论的角度来讲，公民的社 会保障权利不应有身份的差别，农民作为中国公民，有享受社会保障的权利，政府也有 义务为包括广大农民在内的全体公民提供社会保障，杨长富( 2 0 0 8 ) 对农民的土地养老 保障功能进行分析，认为仅仅由于国家给予了农民土地使用权而将农民排斥在社会保障 体系之外是不符合社会公平的要求的。 2 2 关于建立农村社会养老保险制度可行性的研究 关于我国是否具备建立农村社会养老保险制度的可行性条件，学术界一直存在着很 大争议，学者们对此问题的研究大致可以分为两派。一派认为我国仅有东部和中部部分 经济发达地区才具有建立农村社会养老保险制度的经济和社会条件，其他地区应暂缓实 行。马利敏( 1 9 9 9 ) 指出，目前现行的农村社会养老保险存在诸多问题，需要对其可行 性重新评价，她认为中国城乡二元经济结构和农村人口所占比重较大的特征，决定了目 前我国不适宜建立统一的农村社会养老保险制度，而应该在已实现工业化地区的农业人 颛慧琳农村社会养老保险制度：构建农村和谐社会的重要保障 j 经济问题，2 0 0 6 0 5 ：5 2 - 5 4 付素霞，王艳品，郭京振对建立农村社会养老保险体系的思考 j 社会科学论坛：b 版，2 0 0 5 0 9 ：5 5 5 8 杨长富浅议建立和完善我国农村社会养老保险制度 j 决策探索，2 0 0 8 1 8 ：6 8 - 6 9 5 第二章农村社会养老保险文献综述 口，推广普及城镇职工养老保险制度，对贫困农村地区则应以扶贫与救济为主 。另一 派则认为从经济基础和社会基础方面来讲，当前我国已经具备了建立农村社会保障制度 的条件。卢海元( 2 0 0 3 ) 通过对欧盟1 3 国在建立农村社会养老保险制度时的经济环境 的比较研究，认为我国已经达到了发达国家建立农民养老金制度时的经济发展水平，已 经具备了建立农村社会养老保险的经济条件。丁润萍( 2 0 0 5 ) 从我国人均g d p 与农村 g d p 比重、农业人口与农村劳动力比重方面分析，认为中国农村已经基本实现总体小康， 建立农村社会保险制度的经济社会条件已经趋于成熟 。韩汉博( 2 0 0 8 ) 从建立农村社 会养老保险制度的相关指标分析，对养老金规模、财政收入水平、养老金总额占同期财 政收入的比重等指标进行测算，认为从经济发展水平来衡量，我国已经具备了建立农村 社会养老保险制度的经济条件。我们可以看出，随着我国经济的发展，原先的反对声 音已经消失，目前几乎所有学者都认为我国具备了建立农村社会养老保险制度的可行 性，上述研究大部分是从经济条件来进行分析的，虽然经济因素并不是唯一影响因素， 但其对于农村社会养老保险的建立仍旧有着很大的影响，当前，我国经济持续多年高速 发展，胡锦涛总书记提出，我国已经具有了“工业反哺农业，城镇反哺农村”的能力， 建立和完善农村社会养老保险的可行性已经具备。 2 3 关于农村社会养老保险制度模式选择的研究 关于农村社会养老保险制度的模式选择方面，学者们大都赞同农村社会养老保险制 度的建立应该与我国的基本国情相适应，但具体应采用那种模式，学者们则说法不一。 李迎生( 2 0 0 1 ) 认为我国的农村社会养老保险不能仅仅局限于农村范围内，应该以未来 的城乡整合为目标模式，按照我国建立社会主义市场经济体制的要求，借鉴国外农村社 会养老保障制度的经验，以满足农民老年基本生活、维护社会公平公正为目的，在全国 范围内形成以社会保险为核心，以家庭养老、社区养老为辅助的养老保障模式，并逐步 与城镇养老保障制度整合为新型的社会养老保障制度，使农村居民能够与城镇居民一样 平等的享受社会保障权利1 2 。杨迎翠( 2 0 0 5 ) 则提出，中国农村人口数量庞大，单一的 养老方式难以解决农村养老问题，因此我国的农村社会养老需要家庭养老、社会养老保 马利敏农村社会养老保险请缓行 j 探索与争鸣，1 9 9 9 7 ：1 1 - 1 2 卢海元中国农村社会养老保险制度建立条件分析 j 经济学家，2 0 0 3 5 ：3 6 4 1 丁润萍农村养老保障体系的支撑条件分析 j 理论探索，2 0 0 5 4 ：9 1 - 9 3 1 1 韩汉博建立我国农村社会养老保险制度的可行性分析 j 社会科学家，2 0 0 8 1 0 ：1 0 3 - 1 0 6 1 2 李迎生论我国农民养老保障制度改革的基本目标与现阶段的政策选择 j 社会学研究，2 0 0 1 5 ：1 0 5 一1 1 6 6 西北大学硕士学位论文 险、社区养老三种保障方式共同发挥作用，才能解决中国农民养老保障需求”。卢海元 ( 2 0 0 3 ) 则在立足于我国的基本国情下，创新的设计了“实物换保障模式，即根据不 同的对象，以特定的方式将其所拥有的农产品、土地、股权等实物转换为保险费，并针 对青年农民、老年农民、被征地农民和农民工分别设计了现实可行的社会养老保险制度 方案，在我国城镇化进程中，采取“实物换保障模式能够较为有效的将非农化职工和 农民都纳入社会保障体系1 4 。 2 4 关于农村社会养老保险制度现存问题的研究 自1 9 9 2 年农村社会养老保险制度开始实施以来，无论是在制度设计或者是制度实 施方面，都存在许多问题，针对这些问题，学者们进行了深入的探讨。王天意( 2 0 0 5 ) 认为农村社会养老保险中缺少政府扶持导致了农民缺乏参保热情，应该改变国家扶持微 乎其微的状况，加大政府对农村社会养老保险的扶持力度1 5 。王国军( 2 0 0 0 ) 分析了农 村社会养老保险基金的来源，指出了我国现行农村社会养老保险存在保障水平低的缺 点，他认为，在政府责任缺位，集体经济实力不强的情况下，农民参保几乎成为了一种 个人储蓄，由于收入水平低和对农村社会养老保险制度缺乏信心等因素，大部分农民都 在2 元、4 元2 0 元这十个档次中选择每月2 元的最低缴费标准，如果不考虑通货膨 胀因素的影响，农民在1 0 年以后每月可以领取4 7 元养老金，1 5 年后每月可以领取9 9 元养老金，这个保障水平根本无法满足农民老年的基本生活需求1 6 。吕继明( 2 0 0 5 ) 指 出农村社会养老保险基金管理不规范，农村社会养老保险基金实行县级统筹，县级农保 机构集征缴、运营、管理与使用三权于一身，缺乏有效的监督管理，资金的安全性无法 保证1 7 。李永成( 2 0 0 6 ) 对农村社会养老保险基金的保值增值能力提出意见，认为农村 社会养老保险基金的投资渠道单一，通常都是存入银行，随着利率下调和通货膨胀等因 素的影响，使得农保基金缺乏保值增值能力，另外在实践中仍有一些地方将农保基金违 规存入地方商业银行或非银行金融机构，给农保基金带来风险1 8 。张腊梅( 2 0 0 8 ) 认为 我国农村社会养老保险工作中由于没有立法的支持，仅由政府的政策、文件来引导，导 1 3 杨翠迎中国农村养老保障何去何从? 一对农村养老保障现状与问题的思考 j 商业研究，2 0 0 5 8 ：1 6 7 1 7 0 1 4 卢海元实物换保障：农村社会养老保险制度的创新之路 j 湖湘论坛，2 0 0 3 1 ：4 6 - - 4 8 1 5 王芳，王天意农村社会养老保险：构建和谐社会需要破解的难题 n 中国信息报( 京) ，2 0 0 5 7 2 0 。 1 6 王国军现行农村社会养老保险制度的缺陷与改革思路 j 上海社会科学院学术季刊，2 0 0 0 1 ：1 2 0 - 1 2 7 1 7 吕继明我国农村社会养老保险的现状及发展路径分析 j 宁夏党校学报，2 0 0 5 7 ( 6 ) ：4 7 - 4 9 1 8 李永成农村养老保险的困境与解决之道 j 金融与经济2 0 0 6 1 ：4 9 - 5 1 7 第二章农村社会养老保险文献综述 致了无法可依、无章可循的局面，不利于农保工作的开展1 9 。虽然学者们对现行农村社 会保障制度存在的问题有不同的角度的分析，但是几乎所有学者都认为政府责任缺位是 造成现行农保制度发展停滞的主要原因之一，必须改变这一现状，确定政府在法制、财 政、监督各方面应承担的责任，才能更好的促使农村社会养老保险制度的健康发展。 2 5 关于城乡社会养老保险制度能否衔接的研究 随着农村城市化进程的加快，城乡社会养老保险的衔接问题逐渐引起学者们的关 注。吴艳华、杨蛟峰( 2 0 0 5 ) 从我国的生产力发展状况出发，认为我国的国情决定了建 立全国统一的农村社会养老保险体系是不现实的，应该在条件允许的经济发达地区实行 城乡一体化的社会养老保险，在落后地区应以家庭保障为主，社会养老保险为辅，建立 多层次的农村社会养老保险制度2 0 。臧宏( 2 0 0 6 ) 认为，我国应该以社会性和公平性为 原则，以城乡一体化的社会养老为目标，强化政府责任，完善资金保值增值机制，加强 立法保障，为逐步实现城乡社会养老保险的衔接创造条件。2 1 。陈志国( 2 0 0 5 ) 在对发 展中国家的农村养老保障方式总结分析，指出在中国的现实国情下，实现城镇与农村社 会养老保险制度的衔接与整合是一个循序渐进的过程2 2 。殷俊( 2 0 0 2 ) 在对制约我国农 村社会养老保险制度发展的突出问题进行分析后，指出在农村城镇化和农村人口流动因 素的影响下，我们必须考虑城乡社会养老保障的衔接问题2 3 。曹信邦( 2 0 0 6 ) 从阻碍我 国实现社会养老保险制度城乡一体化因素分析，认为主要是经济因素、体制因素、人口 因素、农民权益表达权缺位等因素的共同作用影响了社会养老保险制度城乡一体化的实 现2 4 。总体来讲，学者们均认为，城乡一体化是我国社会养老保险发展的必然趋势，是 城市化和工业化进程的必然结果，但这是一个渐进式的发展过程，其实现必须是建立在 与我国的经济发展水平相适应的基础上的。 1 9 张腊梅建立新型农村社会养老保险制度的思考 j 经济问题探索，2 0 0 8 1 2 ：9 8 - 1 0 0 2 0 吴艳华，杨蛟峰多层次农村社会养老保险模式的构建 j 财会月刊：综合版 j ，2 0 0 5 1 ：2 3 - 2 4 2 1 臧宏农村社会养老保险制度建构的价值取向与对策 j 东北师大学报，2 0 0 6 1 ：2 7 3 1 2 2 陈志国发展中国家农村养老保障构架与我国农村保险模式选择 j 改革，2 0 0 5 1 ：5 6 6 3 2 3 殷俊我国农村养老保险体制改革若干问题的思考 j 中国软科学，2 0 0 2 11 ：1 5 - 1 9 2 4 曾信邦城乡养老社会保险制度一体化障碍性因素分析 j 理论探讨，2 0 0 6 5 ：1 0 3 - 1 0 5 8 西北大学硕士学位论文 第三章农村社会养老保险制度的国外经验借鉴 3 1 德日两国农村社会养老保险模式介绍 3 1 1 德国模式 3 1 1 1 参保对象 法律规定的农民养老保险投保人为农场主、配偶及共同劳作的家属，即所有农民都 有义务参加养老保险。 3 1 1 2 资金来源 缴费额以法律形式确定，采用统一标准等额上缴，所有参保对象应交保险费的标准 是一样的，而不考虑农民经营规模的大小。一个农场主只交一份保费，其他投保者的保 险费由所在农场主承担，保费为农场主的一半。农民养老金的资金来源大部分为投保者 缴纳的保险费，还有一部分来自自国家和社会的补助金，通常只有在保费不足的情况下 才由政府予以补助。 3 1 1 3 给付条件 农民享受养老金需具备三个基本条件：第一、年龄条件，规定男女分别年满6 5 岁 和6 0 岁：第二、缴款条件，必须交满1 8 0 个月；第三、附加条件，要求农民必须在5 0 岁以后就开始通过继承或出售等方式转移他的农业企业，脱离农业劳动成为农业退休 者。 3 1 1 4 支付形式 在德国养老金的支付主要是现金形式，除此以外，考虑到了农业生产与经营的特殊 性，德国农村养老保险中还有一种特殊的实物给付方式，即经营帮工和家政帮工，这种 给付形式的多样性，在创造了工作岗位的同时，还具有着社会保障的效应。 3 1 1 5 管理机构 德国政府的社会保障部门主要行使对农民养老保险统一立法和管理监督的职能，各 州专门成立的农民养老保险机构具体负责微观运作，并实行自治管理，在德国有1 3 家 农村养老保险机构，分别设立在当地的农村同业工伤事故保险机构里，它们均是具有自 治特征的法人，但受到国家的管理监督。农村养老保险机构的自治机关为会员代表大会 和理事会，独立的从业者和雇主都有相应的代表参加委员会成员的选举。 3 1 1 6 法制建设 9 第四章农村社会养老保险制度的国外经验借鉴 德国关于农村社会保障的法律是以1 8 8 6 年5 月公布的关于农业企业中被雇佣人 员工伤事故保险帝国法为开端的。1 9 5 7 年7 月德国颁布了农民老年救济法，德国 的农民养老保险制度就是在该法律的基础上建立的。 与“福利国家 在全国范围内建立统一的保险制度不同，德国的养老保险制度是城 乡有别的，它将农业劳动者从“国家公民 中剥离出来，单独建立了农村养老保险，农 民参保个人必须缴纳大部分保险金，政府给予一部分补助金，在这种筹资方式下，政府 的财政负担相对比福利国家要轻。另外，德国的农村养老金的给付是以移交农业企业为 先决条件的，可以有效的促使农场主将农业企业及时移交给青年一代，有利于农业的现 代化发展。 3 1 2 日本模式 3 1 2 1 参保对象 法律规定所有在日本国内居住的6 0 岁以下的农民都必须参加基础养老金制度。 3 1 2 2 保险体系 可供日本农民选择的养老保险制度除了法律强制要求参加的基础养老金制度之外， 还可以根据个人需求和经济条件的不同，选择参加农民养老金基金制度，另外还可以自 愿选择j a 人寿保险互助或者其他商业保险。这种多层次的养老保险体系可以满足农民 的多样化需求。 3 1 2 3 资金来源 日本基础养老金采取现收现付制，其构成为国家负担三分之一，列入政府预算，其 余的来自参保农民缴纳的保险费，凡是属于生活保护低收入着，个人提出申请并通过审 查后，可免于缴纳基础养老金保险费。农民养老金制度采取缴费确定型的个人账户制， 农民参保除了个人缴纳普通保险费外，还可以根据参保者年龄和参保年限享受不同的国 家补助。农民参加j a 人寿保险互助，缴费全由个人承担，政府不予以补贴。 3 1 2 4 给付条件 在日本，基础养老金的给付要求农民年龄满6 5 周岁，且参保年限达到2 5 年以上， 符合条件者可以领取基础养老金。参加农民养老金基金制度的农民在6 5 周岁时，除了 基础养老金，还可以领取农民老龄养老金或者特别附加养老金。 3 1 2 5 管理机构 国民年金由厚生劳动省的社会保障厅负责管理，农业者年金由农林水产省所属的农 1 0 西北大学硕士学位论文 业者年金基金管理，j a 人寿保险互助由日本全国共济农业协同组合联合会管理。 3 1 2 6 法制建设 日本于1 9 5 9 年首次颁布了国民养老金法，并与1 9 8 6 年和2 0 0 4 年两次对其进行 了修改完善，1 9 7 1 年1 月日本政府开始实施农民养老金基金法，该法律成为农民参 加国民养老保险的重要补充。日本的农民社会养老保险制度是在法律指导下发展和完善 的。 经过半个多世纪的发展，日本以政府为引导、以法制为保障，现己建立起多层次、 全覆盖的农村社会养老保险制度，该制度的建立对于日本维护农民利益、缩小城乡差距、 实现农村经济发展起到了非常重要的作用。但自二战以来，日本的人口老龄化程度不断 加深，资料显示，1 9 7 0 年日本的人口老龄化系数为7 1 ，2 0 0 5 年则为1 9 2 5 ，老龄人口 的增长速度非常惊人，由于日本覆盖全民范围的基础养老金制度采取的是现收现付制的 模式，在老年人口快速增长的情况下，采取这种制度容易出现代际负担不公平现象，影 响年轻人参加养老保险的积极性，引发养老金的财务危机。 3 2 国外农村社会养老保险模式对陕西的启示 从对德、日两国农村社会养老保险模式进行分析，我们可以找到许多值得借鉴的 地方。 3 2 1 政府应为农村社会养老保险提供法律保障 一般来讲，制度的执行必须有法律的先行指导，国外农村社会养老保险制度建立 与有效运行都与法律的保障分不开，每一项制度、乃至制度的每一次调整和改革都是立 法先行，然后才进入实施过程，通过有效的法律约束来保证农村社会养老保险的制度性、 规范性以及统一性。如德国的农民老年救济法，日本的国民养老金法。我国至今 仍没有一部与农村社会养老保险相关的法律出台，这也制约了农村社会养老保险制度的 发展。 3 2 2 政府应为农村社会养老保险提供财力支持 温克勒在对欧洲国家农民养老金的财政状况总结分析后说：“没有一个社会保障机 构能依靠所缴费用来承担农民养老金的支出，他们都需要依赖政府补助和其他方式来补 2 5 李鹏军日本老龄化及其对家庭养老功能的影响 j 长江师范学院学报，2 0 0 8 4 ：1 4 1 1 1 第阴章农村社会养老保险制度的国外经验借鉴 贴。拍从德日农村社会养老保险制度的建立和发展来看，政府在此过程中除了要承担管 理责任、组织责任外，还承担着财政责任。例如，德国农民的养老金待遇除了参保农民 个人缴费外，大约由i 3 来自国家补贴。日本的基础养老金构成也有i 3 有国库负担。 3 2 3 政府应主导建立多层次农村社会养老体系 通过对国外农村社会养老保险体系的分析可以看出，由于个人经济条件和对养老保 障水平需求等的不同，单一的农村社会养老保险水平并不能适应所有农民的需求，例如 在日本，农民除了按照国家法律规定必须参加强制性的基本保险“国民养老金 之外， 还可以根据个人收入的不同，自愿选择参加“国民养老金基金 、“农民养老金基金 等 形式，以满足农民的多样化的养老保险需求。同样，在德国政府也鼓励农场主自愿购 买补充保险。 2 6 杨娜国外农村社会养老保险制度对我国的启示 j 哈尔滨市委党校学报，2 0 0 7 6 ：7 0 1 2 西北大学硕士学位论文 第四章陕西农村社会养老保险的发展历程及现状 4 1 陕西农村社会养老保险的发展历程 4 1 119 9 2 年以来农村社会养老保险的做法及其弊端 4 1 1 11 9 9 2 年以来农村社会养老保险的工作概况 1 9 9 2 年，民政部进行了深入调查，并在总结试点经验的基础上，制订了县级农村 社会养老保险基本方案( 试行) ( 以下简称方案) ，要求在农村有条件的地区推开。 我省以此方案为指导，开展了农村社会养老保险工作。农村社会养老保险工作开展初期 进展比较顺利，农村参保人数不断上升，到1 9 9 8 年底已经发展到了1 0 市9 9 个县2 7 。自 1 9 9 8 年以后，政府机构改革将农村社会养老保险工作由陕西省民政厅移交给陕西省劳动 与社会保障厅，同时由于利率持续下调、政府和集体补贴缺失、资金管理问题等因素的 影响，我省的农村社会养老保险工作暴露出制度设计的缺陷，出现了参保人数下降，基 金运行难度加大等困难，有一些地区的农保工作甚至陷入了停滞状态，很多农民又回到 了以家庭养老为主的代际供养保障模式，1 9 9 9 年7 月，国务院指出目前我国农村尚不具 备普遍实行社会养老保险的条件，决定对已有的业务实行清理整顿，停止接受新业务， 有条件的地区应逐步向商业保险过渡2 8 。截止2 0 0 3 年底，全省共有9 7 个县建立了农保 机构，参保人数达9 2 万约。 从2 0 0 3 年起，十六届三中全会提出了以“五个统筹”为核心的科学发展观，并在 2 0 0 4 年和2 0 0 5 年，连续两年以党中央、国务院的名义下发了关于农村问题的第六、第 七个一号文件。在这样的背景下，我省逐渐恢复了农村社会养老保险的工作。截止2 0 0 5 年底，