（经济法学专业论文）信用卡诈骗罪法律问题研究.pdf

西南科技大学硕士研究生学位论文 第i 页 摘要 作为当代社会信用经济的衍生产物，信用卡以其便捷快速的交易流转过 程和安全灵活的信用支付方式，在现在的经济发展中发挥了重要的作用。与 此相应的，以信用卡为载体的信用卡诈骗犯罪，正以这种新兴的交易方式为 对象，在侵害社会和个人利益的同时，破坏着现代经济赖以生存的信用制度， 并且在科学技术不断进步的智力支持下，呈现出日趋严重的形势。作为处在 经济转型期的中国，在信用制度和信用卡规则尚不完善的形势之下，信用卡 诈骗犯罪的危害性更是难以估量。本文就是以中国信用卡发展历程为契机， 综合世界各国对于信用卡诈骗犯罪的立法制度和处理方式，全面分析中国信 用卡诈骗的立法价值取向，辨析本罪的犯罪构成和司法疑难问题的认定，并 且对我国的信用卡诈骗犯罪的立法提出建议。 关键词：信用卡信用卡诈骗罪犯罪构成客观方面司法认定 西南科技大学硕士研究生学位论文 第i i 页 a b s 七r a c t s a s 也ec o n t e n l p o 删r ) ，s o c i e t yc r e d i te c o n o m y sd e r i v a t i o np r o d u c t ，t h ec r e d i tc 矾 l m sp l a y e d 锄i m p o r t a n tr o l ei l lm ee c o n o m i cd e v e l o p m e n tb yi t sc o n v e n i e n tt r a n s a c t i o n p r o c e s s 赳l dt h es a f ec r e d i tp a y m e n tp a _ t t e m w i t ht h i sc o r r e s p o n d i n g ，t h ec r e d i tc a r d c h e a t i n g 面m et d k e st h i se m e r g i n g 仃a d i n gm o d e 粥t h eo 功e c t n i sh a 矾t 0t t l es o c i a l 锄dp e r s o n a lb e n e f i t s ，终w e n 弱d e s t r o y i n gt h em o d e me c 0 n o m yl i v e i i h o o dc r e d i t s y s t e m ，赳1 di tp r e s e n t st h es e r i o u ss i t u a t i o nd a yb yd a y u i l d e ri n t e l l e c t u a ls u p p o r t a s l ee c o n o m i 咖仃a n s i t i o np e f i o do fc h i n 如t 1 1 ec r e d i ts y s t e ma 1 1 dt h ec r e d i tc a r dr u l ei s b e i i 培d e v e l o p i n g ，s ot h ek 嘞o f c r e d i tc a r dc h e a t i n gc r im ec o u l db eh u g e k e y w ords ：t h ec r e d i tc a r d ；c r e d i tc a r dc r m eo f 触u d ；c r i m ec o n s t i t u t i o n ； o b j e c t i v ea s p e c t ；j u d i c a t u r er e c o g n i s i o n 独创性声明 本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下( 或我个人) 进行的研究 工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外， 论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得西南科技大 学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究 所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 签名：甩继l 关于论文使用和授权的说明 本人完全了解西南科技大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留学位论文的复印件，允许该论文被查阅和借阅：学校可以公布该论文的全部 或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。 ( 保密的学位论文在解密后应遵守此规定) 签名：已尥、 导师签名：跏q 日期： 。p 了。e ， 西南科技大学硕士研究生学位论文第1 页 笛一童绪 诊 日暑一早罨百 y p 信用卡是银行或者公司签发的证明持有人信誉良好，可以在指定商店或 场所进行记帐消费的一种信用凭证，它是随着商品经济的高度发达，以适应 快速而高效的市场经济和社会资源的流转而产生的，同时也在不断的适用过 程中加固着个人信用与社会信用的程度。信用卡作为一种新兴的支付手段， 随着商品经济和信用制度的不断发展完善而迅速的发展起来，以其独有的安 全、便捷克服了传统的货币支付的不足，因此逐渐成为现代社会应用最为广 泛的支付手段，也逐渐成为人们生活中不可或缺的组成部分。然而，正因为 信用卡将信用作为支付的基础颠覆了传统消费方式，不可避免的，针对信用 卡系统的侵害和利用信用卡的犯罪也就应运而生，严重的破坏着正常的金融 秩序。据统计，仅维萨( v i s a ) 、万事达( m a s t e r c a r d ) 两大信用卡国际组织， 每年因信用卡诈骗犯罪造成的损失己超过3 0 亿美元。如何惩治信用卡犯罪 行为，已经成为世界各国共同面临的问题。 中国的信用卡与西方发达国家相比，并非生成于成熟的商品经济中，它 的最初产生，是改革开放的时代要求和建设新经济制度的结果。因此，在中 国信用卡市场发展具有自身的特殊性质，正因为脱胎于行政手段为主导的引 进方式，中国的信用卡制度在很长一段时间内缺乏与之同步的法律体系的响 应。同时，与西方信用卡制度有着与之匹配的社会普遍认可和信赖的信用制 度的支持不同，中国社会的信用基础又存在着普遍的缺位。所以，在中国的 信用卡犯罪，在缺乏社会信用体系和法律框架的前提下，表现出异常的严重 和十足的破坏性。 鉴于此，本文立足于信用卡诈骗罪的基本构成，以我国刑法及相关 规定、国外对信用卡诈骗犯罪的法规和判例以及各种学术观点为研究对象， 运用比较分析、历史分析、实证分析等研究方法，对信用卡诈骗罪的一般理 论问题、信用卡诈骗罪的构成要件、司法认定以及立法完善等进行研究，以 期更准确地认识信用卡诈骗犯罪，进而完善我国的相关法律制度。 李邦友。高艳东：金融诈骗罪研究 ，人民法院 1 1 版社2 0 0 3 版，第3 l l 页 西南科技大学硕士研究生学位论文第2 页 第二章信用卡及信用卡诈骗罪的概述 一、信用卡的概述 、 1 日厂丌卜h j1 吼牲 ( 一) 信用卡的产生和发展 信用卡于1 9 1 3 年起源于美国，最早发行信用卡的机构并不是银行，而 是一些百货商店、饮食业、娱乐业和汽油公司。当时，美国的一些饮食业、 娱乐业为招揽生意，刺激顾客消费，在一定范围内发给顾客一种称为“信用 筹码”的支付结算工具，顾客可利用其在发行商店赊销商品，约期付款，这 就是信用卡的雏形。1 9 2 0 年美国一些电气、石油公司等也相继发行了类似的 信用卡，但其只限于本企业内部使用，性质较为单一。1 9 4 9 年，美国的大莱 俱乐部发行了第一张具有现代意义的多用途信用卡，用于正确记录持卡人日 常工作和消费中的主要开支，拓展了信用卡的使用范围。1 9 5 2 年，美国加州 富兰克林国民银行发行了银行信用卡，由此揭开了银行发行信用的序幕。到 了六十年代，信用卡很快受到社会各界的普遍欢迎，并得到迅速发展，不仅 在美国，而且在英国、日本、加拿大以及欧洲各国也盛行起来。从七十年代 开始，香港、台湾、新加坡、马来西亚等发展中国家和地区，也开始发行信 用卡业务。中国大陆地区的信用卡业务是从1 9 7 8 年初中国银行广州分行和 香港东亚银行签订代理银行信用卡业务协议开始的。1 9 8 1 年，美国运通卡 ( a m e r i c a ne x p r e s sc a r d ) ，维萨卡( v i s a c a r d ) 和万事达卡( m a s t e r c a r d ) 相 继进入中国大陆。1 9 8 5 年，中国银行珠海分行率先发行了大陆第一张信用卡 “中银珠江卡 。1 9 8 6 年6 月，中国银行北京分行发行了第一张全国流通的 信用卡“长城卡 。同年1 0 月，中国银行总行指定“长城卡 为中国银行系 统的信用卡，在全国各分行发行。其后，各商业银行也相继发行了各具特色 的信用卡，信用卡业务取得了极大的进展。截至z 0 0 4 年底，我国共发行银 行卡8 亿张，发行量居世界第二。回信用卡在我国经济和人民生活中的作用 越来越重要。从信用卡的产生与发展过程来看，信用卡业务与市场经济发展 密切相关。首先，商品经济的不断发展，使产品供应总量大增，市场竞争加 剧，形成买方市场。卖方为扩大消费，开始采用赊销、分期付款、信用卡等 新的支付方式。同时，高度发达、成熟、规范的商品经济，塑造了人们在整 体上较高的商业信用，这为信用卡的广泛应用提供了社会文化基础。其次， 电脑及现代化通讯设备的普及，使发卡机构能够拥有完备的信息与通讯控制 系统保障，实现对持卡人的信用控制和及时授权等，从而为信用卡的诞生与 单惟婷著：商业银行信用卡业务与案例，西南财经大学出版社1 9 9 8 年版，第1 2 页 王比学：信用卡t 金融犯椎新指向。载人民f i 报2 0 0 5 年0 3 月3 0f 1 ，第1 3 版 西南科技大学硕士研究生学位论文第3 页 发展准备了物质条件。 ( 二) 我国信用卡的发展历程和自身特色 1 、我国信用卡的发展历程 我国信用卡的诞生和发展除了自身经济的不断发展和市场经济体制的 不断完善外，更为重要的原因在于改革开放和社会转轨的需要。我国的信用 卡发展大致经历了三个阶段： 第一阶段是孕育初期。我国大陆地区的信用卡业务诞生于1 9 7 8 年，是 由中国银行广州分行和香港东亚银行签订代理外国信用卡业务开始的。当 时，封闭的国门刚刚打开，信用卡作为外国先进技术和管理理念引起了我国 的注意。同时，为了扩大对外交流，引入信用卡业务，为海外人士服务，势 在必行。随后在1 9 8 1 年，中国银行又和国际上7 家著名的信用卡公司签订 了代理信用卡业务的协议。此外，香港中银集团的宝生银行发行了代理卡 ( b o c 卡) ，最初在我国广东地区的广州、珠海、深圳等地可以使用。随着香 港回归，上海、北京等地的中国银行分支机构也开始受理此卡的业务。 第二阶段是各国有专业银行独自开创自己的国内信用卡业务。最初的国 内信用卡是中国银行珠江分行推出的珠江信用卡。后来是1 9 8 6 年，中国银 行北京分行发行了长城信用卡。同年，中国银行总行指定长城信用卡作为国 际银行系统的信用卡，并在全国范围内发行。1 9 8 7 年，中国工商银行推出了 红棉卡，1 9 8 9 年又推出了具有全国品牌效应的牡丹卡。1 9 9 0 年中国农业银 行在广大农村推出了金穗卡。在推出和发展各自信用卡的同时，我国各家商 业银行也先后加入了维萨国际卡组织和万事达国际卡组织，成为国际信用卡 大家庭中的重要成员。到2 0 0 1 年6 月底，全国共有5 5 家金融机构开办了银 行卡业务，发卡总量3 3 亿张。 第三个阶段是随着网络电子信息技术的发展，我国的信用卡制度将逐步 走向成熟，与国际接轨。中国各银行最初发行的信用卡，基本上都是各自为 政，功能较为单一，地域联合性不强，他们基本是过渡性质的产物，且主要 局限在借记卡应用领域，国际通行的信用卡在我国的发展情况并不理想。加 入w t o 后，尚处在发展阶段的中国信用卡应积极应对挑战，加强中国银行卡 业的整体竞争力，以解决银行卡联网通用、联合发展问题，为国际接轨打好 基础。 加快银行卡业务发展，载 ，载刑法问题与争鸣( 四) ，中国方正 i 版社2 0 0 1 年版，第2 7 9 页 西南科技大学硕士研究生学位论文第1 6 页 实、隐瞒真相”或“利用信用卡进行诈骗活动”不能准确的表述信用卡诈骗 罪的概念。 “以非法占有为目的 也不宜成为本罪概念的内容，因为在信用卡诈骗 罪所表现出的各种客观手段上，非法占有仅仅限于对“恶意透支”的主观方 面的规定，因为对于此种行为本身来讲是不存在价值判断的，仅仅在具备了 非法占有为目的的主观态度上，透支的行为才具有可罚性，才是刑法关注的 对象。而在使用伪造、作废的信用卡和冒用他人信用卡进行诈骗活动，其行 为本身就是“非法占有为目的”。所以以“非法占有为目的 来界定信用卡 诈骗罪的主观方面，一方面，在以使用伪造、作废的信用卡和冒用他人信用 卡进行的诈骗类型上，用语显得重复；另一方面，也不能涵盖本罪所有的表 现形式。 所以，综上所述，笔者认为，信用卡诈骗罪是指使用伪造、作废的信用 卡或冒用他人信用卡，以及以非法占有为目的的恶意透支，骗取公私财物， 数额较大的行为。 二、信用卡诈骗罪的主体与主观方面 ( 一) 信用卡诈骗罪的主体 我国刑法第1 9 6 条明确规定，本罪的主体是一般主体，即年满1 6 周岁、具有刑事责任能力的自然人。此规定把单位排除在本罪主体之外，引 起了理论界的争议。很多学者认为，信用卡诈骗行为可分为个人卡和单位卡 单位持卡人在单位意志支配下可以实施恶意透支等信用卡诈骗行为，且实践 中己发生了利用单位信用卡进行巨额恶意透支的案件，因此，建议扩大信用 卡诈骗罪的主体范围。但是在9 7 年刑法和历次修正案中，仍然没有将 单位纳入到信用卡诈骗罪的主体。 将单位排除在本罪的主体范围之外，理论界有两种看法：一是否定说， 认为信用卡存在使用限额，一般的单位不必冒此风险去诈骗如此小数额的财 物：二是肯定说，这是目前的通说，认为单位持卡人在单位意志支配下可以 实施恶意透支的信用卡诈骗行为，且实践中已发生了恶意透支数额巨大甚至 特别巨大的案件。国同时对于一个法定犯罪来讲，发生刑法所规定的犯罪行 为是受到处罚的重要前提，而犯罪主体的人身与行为之间并无特别的阻却性 质，且对单位的信用卡诈骗行为定罪，并不存在有什么不妥之处。所以应补 侯放、柯葛壮主编：信用证信用卡外汇违法犯罪的防范与处罚 。中国检察出版社1 9 9 9 年版，第2 8 6 页 西南科技大学硕士研究生学位论文第1 7 页 充单位为本罪的主体。 笔者认为，通说即肯定说是合理且可行的，因为： l 、信用卡本身的性质决定使用入必然包括单位。信用卡是信用工具， 能够持有和使用信用卡的主体不仅仅包括自然人，也包括法人和其他单位， 信用卡也因此分为个人卡和单位卡。在自然人通过自己的犯罪意图实施信用 卡诈骗犯罪行为即可构成信用卡诈骗罪的同时，又将单位在单位的犯罪意图 驱使下实施的同样的信用卡诈骗行为排除在刑法之外，在逻辑上是不周延 的，在实际生活中也是令人费解的。 2 、遏制和打击犯罪的现实需要决定单位可以成为本罪的主体。自从信 用卡诞生以来，信用卡犯罪也就随之产生了。从司法部门审理的案件来看， 单位涉及到信用卡诈骗罪中的情况是很常见的，相较于自然人犯罪，单位犯 罪具有更加隐蔽、更易得逞等特点，回对于单位犯罪的防范本已不利，况且 单位犯本罪一般都较自然人犯罪有更大的危害性。如果不把单位纳入到该罪 的主体范围中，就会造成司法实践的困难，也不利于打击犯罪。 3 、刑事立法的协调需要单位成为本罪的主体。刑法第1 7 7 条明确规定 了单位能够成为伪造金融票证罪的主题，而信用卡本身即是金融票证的子概 念，伪造信用卡其实也就属于伪造金融票证中的一种犯罪行为。既然伪造信 用卡能够由单位实施，难道使用就不能为单位所实施? 答案是很显然的。而 且，在我国的刑法体系中，关于金融诈骗罪中所囊括的信用证诈骗罪、集资 诈骗罪等等犯罪都可以由单位构成，如果单单在信用卡诈骗罪的主体中将单 位排除，无论如何解释都是令人相当费解的。而且，从立法协调的角度出发， 这样的规定也是不甚合理的。 所以基于上述理由，将单位纳入到信用卡诈骗罪的主体范围内，是必要 的也是可能的。在立法完善之前，对于单位犯本罪应该如何处理。现在学界 有两种观点：第一种是从罪刑法定的角度出发，认为追究单位直接责任的主 管人员和其他直接责任人员的责任是以单位构成犯罪为前提的，如果单位不 构成犯罪，则对单位中的直接责任人员就不能以信用卡诈骗罪论处。第二种 观点站在打击犯罪与保护法益的立场，认为为单位利益实施的犯罪行为，只 要符合该罪的构成条件，虽然根据法律规定单位犯罪的才负刑事责任，对单 位不能以该罪论处，但是在这种情况下，对单位直接负责的主管人员和其他 直接责任人员仍可以以信用卡诈骗罪论处。笔者认为，第二种观点较为合理。 陈学乍) ；= ：金融j 1 1 锥面面脱。中同法制h ：版 ，