论洗钱罪.doc

辽宁工程技术大学毕业设计（论文）论洗钱罪摘 要随着社会经济的不断发展，各种类型的经济犯罪层出不穷，为了处理通过经济犯罪获得的资金，洗钱活动愈演愈烈，洗钱罪成为各种类型的经济犯罪的后续措施。洗钱犯罪危害不言而喻，再加上实施洗钱罪的技术手段也在不断更新，对侦查工作、审判工作以及相关的立法工作来说都是新的更加严峻的挑战。本文从洗钱的基本概念出发，引申出洗钱罪的概念，对洗钱罪的主要特征进行简要地介绍，然后详细介绍洗钱罪的相关构成要件，对洗钱罪的各个方面进行细致地分析，通过对我国目前的立法状况进行解析，提炼出我国目前的立法中存在的问题和不足，最后针对目前的不足提出可行的解决建议。关键词：洗钱罪；犯罪构成；立法建议AbstractWith the continuous development of social economy, various types of economic crimes are emerging endlessly. In order to deal with money obtained through economic crimes, money laundering has become more and more serious. Money laundering has become a follow-up measure for various types of economic crimes. Money laundering crime is self-evident, coupled with the implementation of the technical means of money laundering is also constantly updated, the investigation work, the trial work and related legislation are new and more serious challenges. In this paper, the basic concepts of money laundering, derived the concept of the crime of money laundering, the main features of the crime of money laundering briefly introduced, and then detail the relevant elements of the crime of money laundering, money laundering in all aspects of a detailed analysis, The current legislative situation analysis, to extract the current legislation in Chinas problems and shortcomings, and finally for the current deficiencies proposed feasible solutions.Keywords: money laundering crime; crime constitution; legislative suggestion目 录摘 要IIAbstractIII引言1一、洗钱罪概述1（一）洗钱罪的定义1（二）洗钱罪的成立条件21.洗钱罪的犯罪客体22.洗钱罪的犯罪客观方面要件2二、关于洗钱罪的立法存在的不足3（一）对于洗钱罪的犯罪主体的规定不完善3（二）关于洗钱罪的行为方式的规定不完善4（三）洗钱罪立法的其他不足4三、洗钱罪立法的完善5（一）明确洗钱罪的主体范围5（二）完善关于洗钱罪的上游犯罪和客观行为方式的规定5（三）洗钱罪立法的其他须完善的方面6致谢8参考文献9III引言随着经济发展的水平越来越高，各种各样的经济犯罪也是越来越多，犯罪分子的犯罪手段也是越来越先进。对于犯罪所得的资金，犯罪分子无法直接进行使用，需要通过一定的手段把通过违法行为获得的资金变得合法，这就是洗钱。洗钱行为对于经济犯罪行为提供了助力，帮助犯罪分子实现了犯罪意图，因此在法律中设置了洗钱罪，可以依法对洗钱行为进行惩罚。洗钱罪不仅对经济秩序和金融秩序造成了破坏，也助长了实施洗钱罪的各种上游犯罪的犯罪分子的嚣张气焰，使经济犯罪更加猖獗。除此之外，洗钱罪的各种上游犯罪所涉及的领域也是越来越广泛，在进行犯罪行为的追查活动时，难度越来越大，不仅对公安机关的侦查工作造成了前所未有的困难，也是我国的立法工作面临着需要不断进行法律修订和完善的压力，对于司法工作的要求也是越来越高，对洗钱罪进行研究，有着十分重要的意义。一、洗钱罪概述（一）洗钱罪的定义洗钱罪的概念，在刑法中有明确的规定,刑法第191条规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质”。这是目前较为权威洗钱罪的定义 侯国云,安利萍.洗钱罪相关问题探讨. 河南师范大学学报(哲学社会科学版)，2016年第1期。通过这一定义，可以得出这样的结论，洗钱罪的主要目的就是利用各种可以利用的方法和手段，把通过犯罪行为获得的非法收益转化成可以进行正常的使用活动的合法的收益。洗钱罪不仅仅是一种犯罪，洗钱罪为其他很多种类的犯罪行为服务，使其他种类的犯罪行为获得的非法利益可以进行有效地处理，促进了其他种类的犯罪行为的进行，危害非常大。（二）洗钱罪的成立条件1.洗钱罪的犯罪客体洗钱罪的犯罪客体，相对于其他种类的犯罪来说，更为复杂和多变，因为洗钱罪是为其他的犯罪行为提供后续服务的一种犯罪，洗钱罪促进了其他犯罪行为的进行，其他种类的犯罪行为所侵犯的客体，洗钱罪都可能对其造成一定损害。从目前的洗钱罪所造成的危害来看，洗钱罪所侵犯的客体主要是包括以下几个方面：第一，社会经济中的正常的金融秩序；第二，有关机关追查犯罪的行为 马长生,辜志珍.论刑法修正案(六)对洗钱罪的扩容，河北法学，2015年第9期。 第一，洗钱罪对于社会经济中正常的金融秩序造成了破坏。洗钱罪的实施方式就决定了洗钱罪会对金融秩序造成极大的不良影响，在某种情况下可以对金融秩序造成极大的破坏。洗钱罪的实施者往往都是把通过其他犯罪行为获得的非法收益输送到其他国家，这些国家往往都亟需有力的投资支持，对于投资的资金的来源并不会进行严格地审查和控制，从而为洗钱罪大开绿灯。而货币在整个世界的分布都是有其应有的秩序的，而洗钱行为则打乱了原本应有的秩序，本应在某一处的货币却大量分布在其他地方。 第二，洗钱罪对于追查犯罪的工作造成了很大的不良影响。在对犯罪行为进行追查时，需要对犯罪行为所获得的收益进行全面地追查，这对于定罪以及最后的量刑都有着十分重要的影响，而洗钱罪则对有关机关追查犯罪的相关工作造成了很大程度上的破坏。洗钱罪所实施的相关犯罪行为，把原本是通过犯罪行为获得的非法收益通过一定的方法和手段转化成合法的资金，使追查犯罪的机关不能找到相关的资金，也无法确定资金的来源，追查犯罪的相关工作也会陷入困境。洗钱罪为其他的犯罪行为服务，追查犯罪的有关机关不能掌握最关键的资金的证据，相关的线索也往往会因为洗钱行为而被迫中断，相关的追查犯罪的工作的开展会陷入困境。2.洗钱罪的犯罪客观方面要件任何一种犯罪都是通过一定的行为完成的，洗钱罪也不例外，如果要实施洗钱罪，就必须采取一定的手段和行为，只要实施了法律上所规定的相关行为，就可以认定为洗钱罪。我国的刑法第191条对洗钱罪的行为方式进行了明确的规定，是否符合这一条的规定，是判断是否构成洗钱罪的重要标准 马克昌.完善我国关于洗钱罪的刑事立法以联合国反腐败公约为依据，国家检察官学院学报，2015年第6期。第一，为通过犯罪行为获得的非法收益提供必要的存储和转换的账户。在进行洗钱行为的过程中，通常都会需要账户对资金进行存储，才能进行其他的各种行为，为通过犯罪行为获得的非法收益提供必要的账户，可以对这一部分资金进行存储，从而实施洗钱行为。 第二，为通过犯罪行为获得的非法收益的转移提供帮助。犯罪人在实施洗钱罪时往往需要把通过犯罪行为获得的非法收益进行隐瞒，使有关的机关追查不到，为了达到这个目的，则要转移通过犯罪行为获得的非法收益，在这个过程中提供帮助，也是实施洗钱罪的一种行为方式。 第三，为把协通过犯罪行为获得的非法收益汇往境外提供帮助。把通过犯罪行为获得的非法收益转移到境外，也是实施洗钱行为的一个较为普遍的方式，在实施这一行为时，为犯罪人的行动提供必要的便利，或者在中间进行联系和撮合，提供有效的渠道，也是进行洗钱罪的重要途径。 二、关于洗钱罪的立法存在的不足（一）对于洗钱罪的犯罪主体的规定不完善 从刑法第191条的规定来看，对于实施了洗钱罪的上游犯罪的主体能否成为洗钱罪的犯罪主体，并没有进行明确的规定，这就直接导致在适用法律时出现模棱两可的情况，对于司法活动造成了一系列的困难。根据刑法第191条中所规定的五种实施洗钱罪的行为方式，洗钱罪的犯罪主体所实施的犯罪行为基本上都是协助行为和帮助行为。由此可见，实施洗钱罪的主体是为实施上游犯罪的犯罪主体提供一定的帮助的自然人或者是单位，而实施了上游犯罪的自然人或者是单位很明显不在洗钱罪的犯罪主体范围内彭凤莲.从联合国反腐败公约看我国洗钱罪的立法趋势，法学评论 ，2016年第1期。这样的规定，与实际生活中的情况是明显不符的，因为实施了上游犯罪的犯罪人，往往也会与洗钱罪的犯罪主体共同实施洗钱行为，在这个过程中，实施了上游犯罪的犯罪人也会构成洗钱罪，对于此种行为也需要进行定罪处罚。并且，在实施洗钱罪的过程中，实施了上游犯罪的犯罪主体通常是整个洗钱过程中的最主要的推动者，实施洗钱罪的犯罪人往往都是按照实施上游犯罪的犯罪主体的安排进行相关的犯罪活动，所起到的作用也只是辅助的作用。所以不在法律中明确把实施了上游犯罪的犯罪人列入到洗钱罪的犯罪主体中，是十分不合适的。 （二）关于洗钱罪的行为方式的规定不完善 实施洗钱行为，必须经过这样几个行为阶段：第一，把通过犯罪行为所获得的非法收益放在某个特定的场所进行储存，然后将其存放到银行等金融机构，进行相关的存储活动；第二，把通过犯罪行为所获得的非法收益进行转移，将其存储到国外的金融机构或者是将其转化成其他的形式，或者进行分化处理，将这些通过犯罪行为所获得的非法收益分成不同的部分，准换成不动产、证券或者是其他财产；第三，把经过处理程序的通过犯罪行为所获得的非法收益，通过一系列的操作，转换成合法的财产，从而可以正常使用 肖乾利.洗钱罪构成要件与立法完善， 西南政法大学学报，2016年第1期。我国对于洗钱罪的行为方式的规定，只是简单地列举了四条具体的行为方式和一条兜底性的规定，这些行为方式不能涵盖实施洗钱罪的过程中发生的所有行为，会有一些与洗钱罪的成功实施有着密切的关系或者起到很大的辅助作用的行为，因为没有列入到刑法第191条的规定之中，而不能依法进行追究。这种规定很明显是不完善的，并不能实现法律规定的预期目的，对于犯罪行为的处理也不能做到十分到位，甚至可能对某些本应该以犯罪行为论处的行为起到纵容和推波助澜的作用。（三）洗钱罪立法的其他不足根据刑法第191条规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：” 张斌.洗钱罪的立法完善，福建法学，2014年第3期，从洗钱罪可能面临的刑罚来看，这种惩罚力度很明显是不够的，不能与其所造成的社会危害相匹配，洗钱罪的所造成的危害极大，不仅破坏了正常的金融秩序，对于整个社会都有可能造成不良影响，应当规定更重的刑罚。特别是洗钱罪的各种上游犯罪，都是社会危害性很大的犯罪，在刑法中对于洗钱罪的上游犯罪的刑罚的规定较重，而洗钱罪作为为上游犯罪提供帮助和辅助的犯罪，对于上游犯罪的实施起到十分重要的作用，应当根据其可能造成的损害结果设定刑罚。三、洗钱罪立法的完善（一）明确洗钱罪的主体范围 为了在实践中能够更好地适用法律，对于洗钱罪的犯罪主体是否包括实施上游犯罪的犯罪人，应当进行明确地规定。并且应当在法律规定中明确，只要实施了洗钱罪的相关行为，就应当按照洗钱罪进行追究，实施了洗钱罪上游犯罪的犯罪人也应当被列入到洗钱罪的犯罪主体内，不应当进行模糊的规定。正如前文所述，实施了上游犯罪的犯罪人，往往也会与洗钱罪的犯罪主体共同实施洗钱行为，在这个过程中，实施了上游犯罪的犯罪人也会构成洗钱罪，对于此种行为也需要进行定罪处罚。无论是否实施了洗钱罪的上游犯罪的，如果一起实施了洗钱罪，就可以构成洗钱罪的共同犯罪。并且，在实际情况中，实施了洗钱罪的上游犯罪的犯罪人，也往往是洗钱罪的主导者和推动者，正是因为实施了洗钱罪的上游犯罪的犯罪人实施了上游犯罪，才导致了洗钱罪的发生，所以，对于实施了上游犯罪的犯罪人，只要也实施了洗钱罪的相关行为，也应当构成洗钱罪。 （二）完善关于洗钱罪的上游犯罪和客观行为方式的规定 对刑法中关于洗钱罪的行为方式的规定进行进一步的完善，不仅仅局限于在刑法中所列举的几种行为方式，根据刑法第191条规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的刘宪权,吴允锋.论我国洗钱罪的刑事立法完善，政治与法律，2015年第6期；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的邢瑞.论洗钱罪的立法不足与完善，行政与法(吉林省行政学院学报)， 2014年第6期”，对于洗钱罪仅仅规定了几种行为方式，这样的列举很明显是不完善的。应当对行为方式进行增加和完善，根据洗钱罪的实施过程的不同阶段，对各种行为进行列举，把各个阶段的相关行为都要包括在内，而不是简单地列举少数的几种行为，要对洗钱罪不同阶段的行为进行细致地划分，把各种可能的行为都考虑在内，避免遗漏可能构成洗钱罪的行为，使所有的犯罪行为都能依法受到应有的惩罚。（三）洗钱罪立法的其他须完善的方面 首先，洗钱罪的社会危害性很大，正如前文所述，洗钱罪成为各种类型的经济犯罪的后续措施，为实施其他类型的犯罪提供有力的保障。洗钱罪不仅使其他的经济犯罪更加猖獗，为其他的经济犯罪提供了处理赃款的渠道，也对我国的的经济秩序和金融秩序造成了重大危害。因此，对于洗钱罪必须以更加强硬的态度对待，加重洗钱罪的的刑罚，使洗钱罪能够获得与其社会危害性相适应的惩罚。在国际社会中的其他国家，洗钱罪都是非常严重的重罪，只要成立了洗钱罪的罪名，就要受到相当严重的制裁梁经顺,王芳.论洗钱罪的犯罪构成，重庆文理学院学报(社会科学版)， 2015年第6期。其次，我国应当加强对于跨国的国际洗钱犯罪的管辖，做好跨国的洗钱犯罪的追查工作。可以规定这样一种管辖权，如果引起洗钱罪的上游犯罪是在我国的过境之外的区域进行，但是洗钱罪的相关犯罪行为是在我国的境内进行的，那么我国不管是否拥有对于上游犯罪的管辖权，对于洗钱