企业内部控制与现金流管理高级培训班doc企业内部控制与现金流管理.doc

中华品牌管理网() 财务税务公开课 课程特色 企业规模发展、业务扩大为何收益反而下降？企业各个部门都在兢兢业业，为何企业整体效率仍然欠佳？企业制度多于牛毛，为何仍然错弊频出？企业的成功是企业各种要素的密切配合的结果，企业的失败绝对是失控和风险引发和造成，企业内部控制和风险管理是企业生存、发展基础和保障。 资金对于企业犹如人体的血液一样的重要，顺畅的现金流则是企业稳定发展的基础。根据统计，企业财务危机大多源于“现金流”管理不当引起的，面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境更加复杂多变，如何透过强大企业“现金流”的管理，可以提供控制运营风险，以提升企业资金的有效运用，进而提高企业的未来发展，是企业高层管理人员思考的重之重点。 现金流量管理是决定企业存亡的重要因素，现金流量表，是企业的主要财务报表之一，它弥补损益表与资产负债表的不足，了解得利与得金、得利与失金、失利不缺金、失利与失金等经营状态。它可以清楚地表明企业的现金状况、现金的来源与去路、现金流向等。因此企业未来营运、投资等所需“现金流量”的预测，需要多少“资金支持”？目前的“流量”能支持多久？成长所需资金？未来“资金缺口”？透过现金流量差异分析了解问题症状。 培训目标4切实提高内部控制认识和政策水平，真正掌握企业风险识别和评价方法；4提升风险管理和控制实务技巧能力，满足国资委要求国有企业/集团风险管理体系设计；4满足成长性企业要求业务风险管理与财务预警体系设计；4了解现金流量为企业命脉的原因；4学会建立自己公司的现金流量管理机制。 学习收益4拓展视野，扩充知识，获得实操技能和专业价值的综合提升； 4学习交流，联谊人脉，拓展企业和个人专业发展的人际网络； 4带着问题，课间请教，探索解决问题的思路和获得个性化专项指导 研讨方式 重点采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑、讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。课程大纲时 间内容专 家 介 绍第一天09:00-09:05 致开幕词与主旨报告09:00-12:0014:00-17:00一、内部控制与风险管理体系1. 舞弊理论与企业财务风险控制2. 企业风险偏好与风险承受能力3. 内部审计与风险控制体系融合4. 国资委全面风险管理体系解读5. 上市公司内部控制指引解读6. 内部控制标准（草案）解读7. SOX萨奥法案内控部分解读二、企业内部控制风险框架体系设计1. 企业内部控制目标设计2. 企业内控环境设计3. 企业风险评估系统设计4. 企业控制活动设计5. 企业信息与沟通设计6企业监控设计三、企业内部控制与风险管理设计与模版四、关键业务流程设计与控制评价郑洪涛:国家会计学院教授，我国著名内控专家，特聘讲师，清华大学财务总监班特邀讲师，多家大型企业集团、上市公司、会计师事务所、咨询公司中的独立董事、财务顾问和内控专家。主持和参与国家宏观经济重点课题研究，设计和主持企业制改造及股票的发行上市、金融机构的风险管理及内部控制研究等。其代表作有企业内部控制暨全面风险管理设计操作指南07年3月出版。袁小勇：首都经贸大学教授 硕士生导师 注册会计师，国内著名现金流专家，北京市跨世纪人才，中国审计学会、北京审计学会理事，中国财经报特约撰稿人，先后兼任多家大型企业财务总监、财务顾问，著有财务报告窗饰研究、虚假财务报告研究、会计报表分析精要、最新企业会计准则操作指南解析比较案例等20多部专著及60多篇学术论文。为几十家著名企业讲授企业会计准则、财务分析、财务风险预警、内部审计精要、内部控制设计与评估、企业财务预算等专题讲座。17:00-17:30咨询与交流：全面解答疑难问题第二天一、现金流在财务管理中的重要性：“利润至上”还是“现金为王”？什么是现金及现金流？ 利润与现金流量的差异利润与现金流量的比较：孰虚孰实？利润与现金流量的比较：孰轻孰重？利润与现金流量的比较：孰优孰劣？财务管理：何去何从？二、现金流量表的编制方法与技巧为什么现金流量表特难编？ 识别企业的三种现金流量活动直接法下现金流量表编制方法与技巧 间接法下现金流量表编制方法与技巧三、现金流量表分析方法与技巧现金流量分析的意义 分析现金流的重点现金流向分析 现金流量品质分析利润与现金流量的差异分析 现金流量财务比率四、年度现金预算及滚动现金预测现金流入预算 现金流出预算销售和信用政策对现金收入的影响 不同种类的现金支出的预测方法现金周转期 实际现金流和预测的差异分析及控制五、现金流量管理与控制确定营运资金需求量的三步最佳做法资金管理中各部门的角色与职责影响资金流量的因素 信贷资金管理程序最佳现金调剂程序 应收账款管理资金管理常见缺失 营运资金风险管理08:30-11:3014:00-17:0017:00-17:30咨询与交流：全面解答疑难问题17:30-17:35课程结束课程对象各企业中高层管理者、副总经理、财务总监、财务经理，审计经理、投资经理、会计主管、财务主管、财务人员、风险控制部、办公室主任等负责企业资金管理相关人员等。备 注课程名称：企业内部控制与现金流管理高级培训班举办时间：2008年06月12 - 14日（12日全天报到）举办地点：苏州新世纪大酒店课程费用：1980元/人(含培训费、资料费、现场咨询费、午餐费等等)，食宿统一安排，费用自理咨询电话:（上海（深圳（北京传 真:（上海（深圳（北京 箱: 网上查询: 中华品牌管理网 报 名 表为确保您的名额和及时参加，请提前将报名表填好后传真到我司，我们将有专人与您联系确认，并于开课前发出参会确认函，培训时间、地点、住宿等详细信息请以参会确认函书面通知为准，敬请留意。谢谢！深 圳: 上 海: 北京:电话26063236010-51657186 传真021-51901915箱：kf