（国际法学专业论文）职工参与制度法律研究.pdf

摘要 本论文主要讨论职工参与的法律制度。职工参与是现代企业制度的重要特征 之一，是涉及到法学、经济学和管理学等学科的综合性问题。 随着社会经济的发展，职工与企业的关系越来越紧密。“劳资平衡”、“企业 社会责任”、“人力资本 等理论的发展，对原有的股东至上的公司法理念产生了 一定的冲击，也对现代公司法人治理结构的完善产生了重大影响。职工参与作为 现代企业制度的重要组成部分，已经被各国广泛重视，并得到了一定的发展。我 国作为社会主义国家，在社会主义市场经济不断发展，市场经济体制不断完善的 今天，立足于我国国情，吸收借鉴国外先进经验，逐步完善我国职工参与制度和 相关立法，显得更加有意义。 本文由引言、正文、结语和参考文献组成。 正文部分分为五章。第二章主要阐明职工参与制度的基本概念、法律结构和 发展的历史阶段；第三章主要分析作为职工参与制度基础的几种主流理论劳 资平衡理论、公司社会责任理论、人力资本理论；第四章选取国外几个典型的立 法例进行参考、分析、借鉴；第五章对我国目f j i 的职工参与制度发展情况进行介 绍、评价；第六章主要提出一些关于完善我国职工参与制度的设想。 关键字：职工参与，公司治理，立法完善 a b s t r a c t ln l s p a p e rf o c u s e so nl e g a ls y s t e mo fe m p l o y e e p a r t i c i p a t i o n e m p l o v e e p a r t i c i p a t i o n1 so n eo ft h ei m p o r t a n tc h a r a c t e r i s t i c so fm o d e me n t e r p r i s es y s t 锄a n d i sa c o m p r e h e n s i v er e s e a r c hr e f e r r i n gt ol a w , e c o n o m i c s ，a n dm a n a g e m e n t w i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h es o c i a le c o n o m y , t h e r e l a t i o n s h i pb e t w e e ne m p l o v e e a n de n t e r p r i s ei sc l o s e r t h e d e v e l o p m e n to fs o m et h e o r i e so ne m p l o y e ep a n i c i p a t i o n s u c na s “e m p l o y e r - e m p l o y e eb a l a n c e t h e o r y ，“c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t yt h e o r y ， a i l d “h u m a nc a p i t a lt h e o r y ，h a v eh a ds o m e i m p a c t so nt h ep r i n c i p l eo fs h a r e h o l d e r ，s s u p r 锄es t a t u s ，a n dh a v eh a ds o m ei n f l u e n c e so nt h e i m p r o v e m e n to fc o r p o r a t i o n u o v 黜e n t - a sa ni m p o r t a n tp a r to fm o d e m e n t e r p r i s e ss y s t e m ，e m p l o y e e ， p a r t i c i p a t i o nh a sb e e np a i dm o r ea t t e n t i o na n dh a sh a da d e e pd e v e l o p m e n t w i t ht h e d e v e l o p m e n to fs o c i a l i s mm a r k e te c o n o m ya n di m p r o v e m e n to f m a r k e te c o n o m v s y s t e m ，c h i n ab a s e so nt h es i t u a t i o no ft h ec o u n t r ya n d a b s o r b st h eo v e r s e a sa d v a n c e d e x p e n e n c e ，t h e ng r a d u a l l yi m p r o v e st h es y s t e mo f e m p l o y e ep a r t i c i p a t i o na n dt h e r e l e v a n tl e g i s l a t i o n ，w h i c hi sm o r em e a n i n g f u l t o d a y 1 h l sp a p e r1 8c o m p r i s e d b yi n t r o d u c t i o n ，m a i nb o d y , c o n c l u s i o na n di n d e x ih e r ea r ef i v ec h a p t e r si nm a i nb o d y c h a p t e rt w oi l l u s t r a t e st h eb a s i cc o n c e p t i e g a ls t m c t u r e ，a n dd e v e l o p m e n to ft h ee m p l o y e ep a r t i c i p a t i o n s y s t e m ；c h a p t e rt h r e e m a i n l ya n a l y s e st h em a i n s t r e a mt h e o r i e st h a ta r et h eb a s i co f e m p l o y e ep 矾i c i p a t i o n s y s t 伽，s u c ha s “e m p l o y e r - e m p l o y e eb a l a n c e t h e o r y ，“c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y t n e o r y ，a n d “h u m a nc a p i t a lt h e o r y ；c h a p t e rf o u rs t u d i e s s e v e r a le x 锄p l e so f l a w s y s t e n lo ft y p i c a lc o u n t r i e sa n da n a l y s e st h ed i f f e r e n c e s ；c h a p t e rf i v em a i n l v m t r o d u c e sa n de v a l u a t e st h ee x i s t i n gs y s t e ma n d l e g i s l a t i o ni nc h i n a 。i nt h es i x t h c n a p t e r t h ea u t h o ra t t e m p t st or a i s ec o n c r e t el e g i s l a t i v es u g g e s t i o na b o u tt h e e m p l o y e ep a r t i c i p a t i o ns y s t e mi nc h i n a k e y w o r d ：e m p l o y e e p a r t i c i p a t i o n ，c o r p o r a t e g o v e m m e n t ，i m p r o v e m e n to f l e g i s l a t i o n i i 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均己 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名：卜n 卟 2 垆7 年毕月，7 日 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：卜们1 导师签名： 加。7 年, - 月胛日 加。7年节月“日 第1 章引言 在现代社会中，公司对于提高社会生产力、推动经济发展的作用越来越显著， 同时也对社会发展和政治变革产生了一定影响。尤其是知识经济的到来，使得职 工在公司运行和发展过程中的地位越来越重要，职工劳动成为与资本同等重要的 因素，职工利益也成为公司运作目标中必须考虑的重要部分。这无疑是对传统的 “股东至上”理论的修正，无论是从董事会管理逐渐削弱股东权力方面，还是从 职工劳动逐渐成为形成公司财产的重要来源的角度，股东至上理论目自订都受到了 质疑。而且在日益强调公司社会责任的当今社会，职工作为与企业和社会经济发 展密切联系的一个重要群体，其重要性已经引起了各国的广泛关注，与之相对应 的，职工参与制度也逐渐成为世界的潮流，已经成为现代企业制度中必不可少的 一部分，在各国的立法和实践中都有所体现。伴随着各种学说的涌现，德圈、美 国、日本等国家已经形成了各具特色的、符合本国国情的职工参与制度。我围在 建立职工参与制度的过程中，相关的法制建设是必不可少的，目前在各相关部门 法中，如宪法、公司法、工会法、劳动法中都有涉及职工参与的法律 规定，但随着市场经济的发展和立法技术、立法实践的提高，为了避免现有的法 律和政策中存在的问题影响我国职工参与的法制建设，推行社会主义市场经济体 制下的企业民主，提高劳动者的社会地位和经济地位，维护职工合法权益，因此， 尽快完善对于原有利益关系的调整和有关法律、法规的理顺，对于我国职工参与 法制建设是十分必要的。 第2 章职工参与制度概述 2 1 职工参与制度的概念 由于“职工参与”一词在我国市场经济发展和现代企业制度的建立过程中越 来越多的被使用，同时学术界也对此展开了一定的研究，但由于目前对这一概念 尚存在不同的理解，因此，研究职工参与制度，有必要澄清其基本概念。 2 1 1 职工参与制度的基本概念 根据1 9 6 7 年国际劳工组织“关于工会代表及职工参与企业决策专门会议” 对职工参与所做出的权威解释，一般所理解的职工参与是指劳工者“参与”企业 经营的“意思决定 ( 决策) ，并对企业的决策“产生影响 。也就是况，职工参 与意味着职工通过某种机制或方式对企业经营决策给予直接影响。1 由于存在着不同的理论基础，参与的具体机制和方式也存在差别，因此对职 工参与的范围、方式等也存在着不同的理解。就我国目前而言，不论是持企业民 主管理理论的学者将职工对企业的民主管理等同于职工参与制度，认为职工参与 是职工直接或间接参与和管理企业的内部事务。2 还是认为职工参与是对企业各项 活动的全面参与，不仅包括管理日常事务的参与，还包括经济利益的参与，3 将职 工参与的内涵更加扩展。又或是认为应强调劳动者的身份，从事参与管理、决策、 监督和利润。4 本文认为，从法律上来说，都应先将职工参与理解为一种权利，即 职工参与权，其作为一种法定的、任一职工均具有的权利，不可被剥夺，我国宪 法与法律是赋予职工参与的直接的法律依据。作为基于劳动者身份所享有的法定 权利，职工以其劳动者的身份，作为企业职工，有权通过相应的形式参与企业管 理，从而与股权构成公司治理内部相互合作、相互制约的体系。在当今信息经济 为主要特征的时代，允许职工作为利益相关者，一定程度上有效地参与到企业决 策中去，必将有利于企业的发展。 因此，本文认为，法律意义上的职工参与，主要是指职工以劳动者的身份通 过法定的企业机关参与企业经营管理决策以及参与经济利润分配的活动。这一方 面体现了职工参与企业实务的范围，也体现了职工对有关事项的介入程度。在现 1 周超：职工参与制度法律问题研究，中国p 会科学版社，2 0 0 6 年版，第2 2 页。 2 ：f 伞必：“职工参与探微”，中周劳动科学，1 9 9 5 年第7 期，第1 2 页。 3 杜漪，张彦纯：“西方国家企业的“经济参与”制度”，中外经济j 管理1 9 9 4 年第1 0 期，第2 页。 4 陈向聪：“职工参与概念探析”，福建政法管理十部学院学报，2 0 0 2 年第l 期，第2 3 页。 2 代企业制度的构建过程中，结合我国职工管理的传统和具体国情，加强职工参与 制度的建设，无疑将进一步完善公司治理结构、更好的发挥现代企业制度在社会 主义经济建设中的作用。 2 1 2 职工参与的基本方式 职工参与的方式、情况、深度基于不同的国家不同的企业，也会有不用同的 表现形式。各国法律法规对职工参与制度规定的差异，也导致了具体的实施方式 呈现多样化。对于职工参与制度的基本形式，本文同意周超博士关于职工参与分 为：职工管理参与和职工利益参与的两分法。上述分类比较符合我国目前职工参 与的现状及我国相关立法情况。前者的内容主要包括职工代表大会、工会组织、 职工董事和职工监事制度；后者主要包括职工持股制度和其他企业利润分配制 度。5 通过职工管理参与，可以进一步缓和劳资之问的矛盾，使股东与职工一起为 了企业共同的目标、争取更大的企业利益努力，职工通过管理参与不仅能够通过 集体谈判和劳资协议方式维护自身利益，还可以通过其他方式参与企业日常事务 管理之中，从而扩大自己的利益。透过职工利益参与，使得劳动者除了获得工资 收入，还可以分享企业的经营利润。 2 2 职工参与制度的法律结构 职工作为现代企业的重要组成部分，进一步明确其法律地位，对于研究职工 参与制度是必不可少的。当然，基于职工参与制度的研究，承认职工在法律中的 相应地位，也必将对传统的公司法理沦产生一定的冲击。 2 2 1 职工在法律关系中的地位 现代公司制度随着社会经济发展r 益复杂化、系统化，在市场经济发展中的 作用越来越明显，同样对社会和政治的影响力也日益加深。公司的成功离不开资 本，更离不开劳动。职工的地位举足轻重。6 职工作为劳动者在向企业转让其劳动力的过程中，与公司或经营者构成了劳 动契约关系，从资本主义早期的阶级对抗和利益冲突，发展到现代社会劳动关系 中对抗逐渐减少，缓和利益冲突的手段不断出现，尤其是通过法律手段保障企业 具体劳动关系的基本协调，维护劳资双方的根本利益。在现实社会中，代表公司 或企业的经营者或管理者通常处于优势地位，而劳动者较多的处于弱势地位，在 5 周超：职工参与制度法律问题研究，中国社会科学出版社2 0 0 6 年版，第3 5 页。 6 刘俊海：“职工参与公司机关制度的比较研究”，j 卜保树主编：商事法论集第3 卷，法律【i j 版社1 9 9 9 年 9 月版，第5 2 页。 3 企业的运营中，处于被领导、被指挥、被管理的地位。但法律又将劳动契约的双 方认定为对等关系，为防止这种平等性在现实中被过度破坏，因此需要在公司法、 劳动法中给予处于弱势的劳动者一方法律救济的权利和手段，使职工成为企业的 协作者。定位职工在劳动契约中的法律地位，也就是寻找劳资双方对抗与协作的 平衡。人力资本与物质资本、信息、市场、技术等要素一起组成了企业拥有的各 项资源，随着进入知识经济时代，科学技术成为第一生产力，人力资本中所蕴含 的积极性和创造性已经成为经济发展的关键，与股东的物质资本联合创造公司财 富，只有在经济管理中确立人的主导地位，才能充分调动劳动者的主观能动性、 积极性和创造性。7 由此，职工管理参与也成为公司发展的动力。同时，职工作为 企业人力资本的构成者的同时也是“利益相关者 ，职工持股等制度的设计也为 职工利益参与提供了可能。因此，职工在法律关系中不再是单纯的劳动关系中的 一方，更成为公司管理和公司所有的潜在参与者。8 显然，立法者应该在公司法领 域就资本参与和管理参与等职工参与给予全盘、系统的考虑。9 2 2 2 职工参与对传统公司法制度的冲击 传统公司法理论认为公司是资本所有者或股东的联合体，公司运营的基础是 资本，作为资本所有者的股东享有对公司的绝对控制权，职工作为资本雇佣的对 象，被视为机器的附属物，缺乏参与公司决策和管理的所有权依据。股东至上主 义成为统领公司法相关制度建设的纲领。随着现代经济的发展，股东至上主义本 身的可修正之处也慢慢凸显，虽然公司机关的权力主要来源于股东的投入资产， 但是把现代公司的权力完全等同于财产是不正确的，公司董事拥有的权力来自于 以组织形态出现的经济组织，而不只来自于股东投资。1 0 且所有权与经营权的分 离，董事会与监事会的发展、信息不对称性等因素使得股东的权力削弱，尤其是 公司的法人财产中除了包括有形财产，还包括无形财产，公司财产形成的权力即 公司的权力还包括来自债权人、职工、其他票券持有人等的权力。此外，公司 社会责任理论的发展，使公司在现代社会中，不仅仅要关注本身的经济组织，更 要成为社会组织的一部分，考虑对于包括职工在内的利益关系者的巨大影响。公 司机关权利构建一定程度上使公司各主体之间权利、义务、责任、利益的相互制 衡的过程。公司治理结构除受法学影响外，还受到经济学、管理学、社会学等诸 7 心焕红：公州文化管理水久经营的动力源泉，中国经济出版社2 0 0 1 年版，第1 5 0 页。 8 刷超：职_ t 参与制度法律问题研究，中围社会科学出版社2 0 0 6 年版，第3 8 “页。 9 奥岛孝康：“市场经济与职工参与试论公司法学的构成”，0 1 - 国法译评，1 9 9 4 年第3 期，第4 5 贞。 1 0 梅慎实：现代公r u j 机关权力构造论，中国政法大学出版社1 9 9 6 年版，第9 7 页。 同上注，第1 0 0 页。 4 多学科、诸多理论影响，虽然职工参与在产生之初备受争议，但随着不断发展和 对经济发展的贡献的显现，现代经济的公司治理结构中越来越重视职工参与的作 用。 2 3 职工参与制度的背景和历史发展 职工参与制度从理念萌芽到具体理论的形成，再到立法实践的落实，经历了 不断发展的过程，其中各园社会发展和政治影响不可小觑。其中资本主义体制改 革、工人运动的壮大、管理学理论的发展及公司法人治理结构本身的问题，都成 为职工参与制度发展的重要因素。同时，也从少数国家的实行，逐步被各国重视， 成为国际社会不可逆转的潮流。 2 3 1 职工参与制度的社会政治背景 职工参与制度从思想理念到实践到确立为法律制度的发展过程中，不仅包括 了各国的先进的思想理念，还包含了相应的社会和政治背景。总的来说，职工参 与制度的发展与空想社会主义思潮、工人运动的高涨、工会组织的逐渐强大、资 本主义体制不断发展密切相连。 l 、资本主义体制改革。资本主义建立在生产资料私有制基础上，同时经济 的发展和社会福利的增加也同样需要没有生产资料所有权的自由劳动者的存在， 生产资料所有者即资本家购买劳动力，劳动者以出卖劳动力获得工资。随着经济 发展，贫富差距扩大、阶级矛盾加剧，各国工会组织和工人运动发展壮大，丌始 采用集体谈判、罢工、集体合同等形式维护自己的利益。并且各国政府开始通过 一些政策或改革措施，甚至立法程序来使得职工参与成为可能、合法。同时越来 越多的资本家也意识到劳动者参与到企业决策中，使之成为同一共同体，拥有共 同的目标利益，不仅能提高企业效率，还能够促进社会稳定和经济健康发展。因 此，职工参与同劳动者与资本家的斗争及资本主义体制自身改革息息相关。 2 、工人阶级和工会组织的壮大。工人阶级的不断壮大，甚至出现了劳工背 景的政党，强大、高效的工会也积极主张经济民主思想，如2 0 世纪6 0 年代同德 国总工会( d g b ) 联系紧密的德意志社会民主党曾主导组建联合政府，并致力于 推动扩大劳资共同决定制度的使用范围。在此推动下，欧洲不少国家丌始推行职 工参与制度，甚至欧盟公司法第五号指令草案1 9 9 1 年提交时，其主要内容也 涉及职工代表进入双层制企业机构中的监事会及单层制企业结构中的董事会、监 事会等，使得最终职工参与制度在德国等一些国家确立发展。 5 3 、产业民主化及管理学以“人 为中心思想形成。战后，欧美国家社会民 众民主意识高涨，同时产业民主化思想迅速发展，使得经营者丌始思考如何以民 主的方式经营管理企业，追求利益的同时兼顾职工的利益。同时管理学也从原来 的以“物”为中心发展到以“人”为中心，强调职工责任心、创造力、自主精神， 劳动成为自我实现的工具，同时也影响积极性的发挥，与企业利益息息相关。因 此，职工参与制度得到进一步发展。 4 、公司治理本身出现内部人控制的困境。传统公司治理理论构想的股东通 过选举和罢免董事来监督董事、追求资本增值、实现自身利益最大化等情况，在 现实中面临着越来越大的挑战，公司经营管理的专业化和股东投票“搭便车的 现象，使得股东对董事的监督力度越来越小。职工作为最终决策的执行者。并对 公司经营信息有一定的掌握，参与到公司管理中来，有助于稳定人力资源体系， 也对董事会起到一定的监督作用。坦 2 3 2 职工参与制度的发展阶段 从早期空想社会主义提出参与决定的思想，到随着工业化的发展，1 8 8 0 年德 国已有4 0 家工厂成立工人委员会，对公司福利和人事等问题提供咨询和参与决 策。到1 8 9 1 年德国重新修订工业条例制定法，增加了“企业主可视情况设置 工人委员会 条款，从而在法律上第一次确定了职工参与决定的历史地位。随着 两次世界大战后，生产力和科技水平发展、工人运动的发展、新的管理学说的提 出等因素，使得职工参与制度逐渐成为一种世界潮流。虽然2 0 世纪6 0 、7 0 年代， 职工参与制度还有些“被动”的成分，但到8 0 年代，由于职工参与制度在提高 生产效益、缓和劳资矛盾、实现社会稳定等方面的突出作用，逐渐获得了政府政 策和相关立法的支持。 2 剧超：职工参与制度法律问题研究，中国社会科学出版社2 0 0 6 年版，第6 3 7 0 页。 6 第三章职工参与制度的主要理论基础 公司治理结构是现代企业制度的核心，同时也对理顺和平衡企业内部各种利 益关系发挥重要的作用，对二f 各主体间权利义务进行恰当的安排。由于股东利益 与职工利益k 期处于结构性冲突的状态，因此，为了顺应现代企业制度的发展， 完善相关公司法理论和公司法人治理结构，必须对职工参与制度提供理论上的支 持。目前主要有以下几种涉及职工参与制度的理论观点： 3 1 劳资平衡理论 资本主义发展初期，资本被作为推动经济发展和社会进步的至关重要的要 素，由于股东对为公司提供的物质资本拥有所有权，因此对公司的财产权不仅享 有“剩余索取权”，并且对公司经营享有最高的控制权。而劳动则相对处于从属 地位，职工不能参与公司经营，并且只能获得出卖劳动力所得的工资。随着资本 主义的发展，特别是股份公司的兴起，从社会中广泛吸收生产资料和劳动力，并 将其集中，从而形成了一种社会经济结构，马克思分析股份资本问题时，提出了 他的“社会资本”的命题。马克思指出：“那种本身建立在社会生产方式的基础 上并以生产资料和劳动力的社会集中为前提的资本，在这罩直接取得了社会资本 ( 即那些直接联合起来的个人的资本) 的形式，而与私人资本相对立，并且它的企 业也表现为社会企业，而与私人企业相对立。这是作为私人财产的资本在资本主 义生产方式本身范围内的扬弃。不论生产的社会形态如何，劳动者和生产资料总 是生产的因素但在彼此分离的状态中，它们之中任何一个也不过在可能性上是 生产的因素。不管要生产什么，它们总是必须结合起来。实行这种结合的特殊方 式，区别社会结构上各个不同的时期。 1 3 在现在公司制度中，股东作为资本的 主人，职工作为劳动的主人，职工不应再被看作从属于资本的生产工具，应该与 股东同样被视为公司的主人，平等的参与企业的经营决策。美国学者路易斯凯 尔萨和帕特早西亚凯尔萨在民主与经济力量一书中认为，现在已不是一个 劳动创造价值的单因素经济，而是资本和劳动共同创造财富的双因素经济，并且 以此为契机，力倡雇员持股计划，促使商务公司民主化。 2 0 世纪经济民主理论的提出，提倡公民对经济力量的参与，认为人作为提高 公司经济效益的首要因素，应当在市场经济中的公司体制中发挥参与企业决策、 3 陈恕祥，杨培雷：当代西方发达国家劳资关系研究，武汉大学出版社1 9 9 8 年版，第5 4 页。 4 蒋大兴：公司法的展开与评判，法律j j 版社2 0 0 1 年版，第6 1 7 页。 7 监督的权利，在分享企业经营管理权的同时，维护企业正常发展和自身利益。 3 2 公司社会责任理论 1 9 世纪末2 0 世纪初，一些学者针对公司管理过程中出现的一系列问题，开 始从道德伦理层次探讨公司的社会责任问题。企业社会责任这一概念是在上世纪 2 0 年代，随着资本的不断扩张而引起一系列社会矛盾，诸如贫富分化、社会穷 困，特别是劳工问题和劳资冲突等而提出的。1 5 1 9 2 4 年，美国的谢尔顿( 0 1 i v e r s h e l d o n ) 最早提出了“公司的社会责任”这一概念。谢尔顿把公司社会责任与 公司经营者满足产业内外各种人类需要的责任联系起来，认为公司社会责任含有 道德因素在内，社区利益作为一项衡量尺度，远远高于公司的盈利。1 6 随着1 9 8 3 年美国宾夕法尼亚州首先修正其公司法，目前美国已有近3 0 个州相继在公司法 中加入了公司的社会责任内容。新的公司法要求公司经理为公司的“利益相关者 ( s t a k e h o l d e r s ) 服务，而不仅为股东( s t o c k h o l d e r s ) 服务。这是公司社会责任法 律化的第一次浪潮。日本和德国也对公司法做了部分修改，以突出对相关利益者 的保护。1 9 9 7 年，美国经济优先认可委员会( c e p a a ) 设计了社会责任8 0 0 0 ( s a s 0 0 0 ) 标准和认证体系。s a 8 0 0 0 作为公司社会责任方面的一个认证体系，不仅明确了 社会责任规范，而且也提出了相应的管理体系要求。将社会责任和管理相结合 在一定程度上可以规范组织尤其是公司的道德行为，有助于改善劳动条件，保证 劳工权益。1 8 在1 9 9 8 年，世界经济合作与发展组织( 0 e c d ) 制定了公司治理 结构原则，该原则包括公司治理结构的五个方面，其中之一就是“利害相关者” 的作用。 主张公司社会责任理论的美国学者认为，公司社会责任主要是指公司董事作 为企业利害关系人的信托受托人而积极实施利他主义的行为，以履行公司在社会 中应有的角色。我国学者刘俊海也认为，公司社会责任就是公司不能仅以最大限 度地为股东们盈利或赚钱作为自己唯一的存在目的，还应当最大限度地增加股东 利益之外的其他所有社会成员的利益。旧这种社会性要求公司及经营者的责任客 体范围从股东扩展到公司以外的其他主体( 债权人、职工、消费者、社区居民等) 。 而传统的公司法认为公司的本质在于盈利，追求公司股东利益的最大化，并将公 ”陈人柴：“企业手i ：会责任运动产生和实施的历史必然性”，厦门特区党校学报2 0 0 5 年第2 期，第6 页。 6 刘俊海：公l d 的 i ：会责任，法律：| j 版 i ：1 9 9 9 年版，第2 页。 李庆：“s a 9 0 0 0 标准与中困职工利益保护”，经济管理，2 0 0 6 年第3 期，第7 6 页。 1 8 闩树全：“关于企业社会责任问题的探讨”，泉州师范学院学报( 社会科学) ，2 0 0 4 年第3 期，第4 0 页。 。9 刘俊海：公司的社会责任，法律出版社1 9 9 9 年版，第6 7 页。 8 司的利益片面等同于股东利益，认为股东大会是公司的权力机关，股东及股东代 表拥有独占性的决策权，职工不能参与公司经营和决策。因此，在社会责任理论 看来，上述传统的“公司观”是不科学的，也是缺乏公平性的。公司利益应该是 股东利益与职工利益及其他利害关系人利益的有机结合，公司的经营目标也应以 追求公司利益集团的利益最大化为主要目的。而公司的经营管理者，在为股东利 益负责的同时也应为职工利益负责，现代公司法人治理结构应该以调和各种利害 关系人的利益为主，因此也应该有相关利害关系人积极参与公司业务执行，从而 实现企业组织民主化。 3 3 人力资本理论 最早提出“人力资本概念的亚当斯密在分析社会总资产构成时认为，资 本可以以物的形式出现，诸如机器、设备、土地、建筑物等，也可以是存在于劳 动者体内的有用才能，对才能的使用，同物质资本一样也能增进社会财富，应 当获得利润收入。人力资本理论的创始人之一西奥多舒尔茨对资本的概念进行 了不同层次的划分。他认为，完整的资本概念应当包括物质资本，即传统资本理论 中的实物形态资本；人力资本，即凝聚在劳动者身上的知识、技能及其表现出来 的能力。2 0 随着市场经济的快速发展，人力资本已经在公司财富增长中占据越来 越重要的地位，对各种人力资本的充分应用成为当今社会企业保持竞争力和提高 生产力的重要因素，只有发挥足够的创新能力、调动人力资源所有者职工的 积极性，彳能使企业获得更多的利润。 此外，提出“企业契约理论”的科斯认为，公司作为一宗特殊的契约组织， 人力资本与物质资本对企业拥有共同所有权，公司是人力资本所有者与物质资本 所有者通过公司这一契约形式进行产权交易，而职工对于人力资本拥有与股东对 物质资本同样的所有权，并且人力资源与物质资源都为公司积累财富做出了贡 献，因此公司的权力理应在人力资本和物质资本所有者之间进行分配。2 1 这是对传统的以物质资本为企业核心的企业制度和公司治理制度的冲击，公 司治理结构不再理所当然的物资资本所有者股东为中心，公司的经营目的也 不再单纯的只是为了追求股东的利益最大化，职工作为人力资本的所有者开始争 取享受剩余价值索取权和对企业的经营决策权。虽然人力资源由于其本身的特点 具有的复杂、多变性，使得较难绝对公平合理的在物质资本权益与人力资本权益 2 0 李友根：人力资本出资问题研究，中国人民大学出版社2 0 0 4 年版，第1 2 8 页。 2 1 马俊驹，聂德宗：“公司法人治理结构的当代发展”，法学研究，2 0 0 2 年第2 期，第7 8 页。 9 进行分配，但由于法律对于职工参与的法律基础并不是建立在职工以人力资本出 资的基础上，而是建立在人力资本对公司运行及财富积累的重要性上，因此，为 了公司的共同利益，两种资本的合作，也必要要求人力资本所有者与物质资本所 有者共同参与公司治理，共同参与利润分配。 3 4 小结 相比较而言，劳资平衡理论将职工参与的理论基础建立在：随着资本主义经 济的发展，劳动者应该摆脱“劳动从属论”中职工完全受制于资方的状态，而是 将劳动者和生产资料看作生产过程中都必不可少的因素，必须达到有机的结合才 能实现生产的目的、实现财富的增长。因此，在企业的发展过程中，资本不可能 离开劳动而单独存在，因此，作为劳动的主人的职工，应该与作为资本主人的股 东共同视为现代企业的主人，作为股东的“同伴”，无论从公j 下还是效率的角度 出发，都应该使职工享有在企业运营中平等的参与决策权。而公司社会责任理论， 则主要是重新剖析公司运营的目的，认为在目前的社会经济发展的背景下，应该 改变原有的绝对追求股东利益最大化的原则，转变将股东作为公司唯一利害关系 人的观念，而是将职工作为与企业存在和运行有密切联系的利益相关者，公司应 该作为“利害相关者”利益的总和，因此公司的运营目的就应当承担相应的社会 责任，公司的运营也就应该体现民主性，即将重要的利害关系人之一职工， 纳入参与公司的日常管理。与前两种理论的出发点不同，人力资本理论是将资本 划分为物质资本和人力资本两种形态，而在现代社会中，职工作为人力资本的所 有者，将其作为一种“投资”让渡给公司，劳动创造了利润，利润不应被物质资 料的出资者独占，而且由于劳动本身的特性，造成其转移性受到一定的限制。因 此，职工因其未来收益受公司经营成果的影响，也会有极强的动力来监督公司资 源的有效使用，他们在生产经营中所获得信息的方便也是其能更为有效的形式监 督职能。“ 2 2 刘丹：利益相关者与公司治理法律制度研究，中国人民公安大学出版社，2 0 0 5 年第一版，第2 3 7 页。 1 0 第4 章国外职工参与制度研究 4 1 职工管理参与制度 职工管理参与的主要方式一般是指职工董事、职工监事制度，此外还包括各 种形式的劳资决议机关，以及通过工会组纵等渠道实现的对公司事务的管理。 4 1 1 德国的职工管理参与制度 研究职工管理参与制度，首先应该研究德国的相关实践和立法，德国公司职 工管理参与制度历史悠久，是二战之后西方世界中劳资关系处理得最好的国家之 一，也是推行“职工参与企业管理”最具代表性的国家。它的公司理念也更倾向 于将公司定义为劳动与资本之问的一种伙伴关系。z 也基于此，德国职工管理参 与的模式也为各国立法和实践提供了典范。 1 、历史发展 早在1 8 9 1 年，德国就颁布了一部工业条例修订法，允许企业设立“工人 委员会”，以作为职工形式参与企业决策之权利的机构。这一规定被认为丌了德 国“职工参与企业管理决策制度”的先河。纠但该法采取任意设立的方式，没有 强制力。一战期间，德国政府又出台为祖国服务补助法，强制性地规定企业 设置“工人代表制度”，以监督战时劳动补助金的发放。这两项法律对以后职工 代表进入监事会起到了制度上的铺挚。1 9 2 0 年2 月1 5 同制定并颁布了企业委员 会法。该法正式认可1 - 2 名“企业委员会”委员进入企业监事会。还具体规定， 凡雇佣2 0 名以上劳动者的企业，必须设置“企业委员会”，该委员会由劳动者代 表组成。委员会有权监督劳动集体合同的履行，并就合同中未规定的一些事项同 经营者进行交涉。1 9 5 1 年制定的煤炭、钢铁企业共同决定法。该法对德国乃 至世界范围的职工董事、监事制度产生了较大的影响。依据该法的规定，在煤炭、 钢铁行业的劳动者，可以向决定企业经营的最高决策机关监事会，选送经职 工选举产生的利益代表。在这个“共同决定法”中，基于劳资关系的对等原则， 除了处于中立立场的会长之外，职工代表人数与经营者代表的人数是相等的。而 1 9 5 2 年1 0 月制定了适用于除煤炭、钢铁企业外其他产业领域企业的企业组织 法。该法要求企业监事会成员的1 3 必须是劳动者代表，但由于没有规定“同 等代表制”，因此相对落后。1 9 5 6 年的煤炭、钢铁企业共同决定法补充法使 2 3 马俊驹，聂德宗：“公司法人治理结构的比较j 重构”，载：l i 保树土编：商事法论集第5 卷，法律出版 社2 0 0 0 年1 1 月版，第1 5 6 页。 2 4 范健，张萱：“德国法中雇员参公司决策制度比较研究”，外国法译评，1 9 9 6 年第3 期，第5 3 页。 早先煤炭、钢铁企业共同决定法的适用范围进一步扩大到了与煤炭、钢铁企 业有着资本关系的其他相关企业。1 9 7 2 年1 月，德国修改了1 9 5 2 年的企业组织 法，扩大了企业监事会的共同决定事项，进一步强化了职工参与的力度。特别 是1 9 7 6 年5 月，德国通过了新共同决定法，它确认1 9 5 1 年煤炭、钢铁企业 共同决定法和1 9 5 6 年煤炭、钢铁企业共同决定法补充法继续有效，并进一 步将涉及职工董事、监事的有关条款，适用于除1 9 7 2 年企业组织法第1 1 8 条 规定的“倾向性企业 ( t e n d e n a u nt e r n e h m e n ) 2 5 之外的所有企业。至此，德国终 于形成了职工管理参与的一套完备的法律规范体系。船 2 、德国职工管理参与制度 ( 1 ) 职工监事制度 对于主要涉及企业生产经营的经济问题，例如企业盈利的使用、在投资规模 及使用等问题的参与决策，主要是通过职工参加公司监事会来实现的。根据德国 公司法规定，股东大会作为公司最高权力机关，首先下设“监事会”，再往 下设置企业业务执行机关“董事会”，一般由股东大会选举产生监事会，再 由监事会任命公司董事。监事会除了监察职责外，还参与公司的决策制定，享有 一定的管理权限，2 7 例如监督董事会的管理、任命董事会成员、代表公司与董事 会成员交易、审批董事会的年度财务报告等。2 8 由此可见，德国监事会享有较高 的社会地位和广泛的权利，因此职工通过参与监事会来实现对企业的管理参与， 是有效的途径和手段。德国1 9 5 1 年的煤炭、钢铁企业共同决定法、企业组 织法和1 9 7 6 年新共同决定法是德国有关立法的标志： 1 9 5 1 年煤炭、钢铁企业共同决定法 该法最大的特点是给予劳资关系对等原则，除了处于中立的会长外，实行职 工代表人数与经营者代表人数对等制度。具体规定，雇佣人数在1 0 0 0 人以上、 经营煤炭和钢铁行业的股份有限公司、有限责任公司及冶金工会的监事会由1 1 名成员组成，其中5 名为职工代表，并设立一名双方都接受的中立代表，由他裁 决双方表决中的僵局。因此，在监事会中职工代表与股东代表地位完全平等，职 工町以充分参与公司决策。 2 5 所谓“倾向性企业”，主要足指那些直接具有政治、宗教、慈善、教育、科学及艺术使命或以新闻报道及 言论自由为日的的企业。参见德困1 9 7 6 年新共i r d 决定法的解释。 2 6 周超：职工参与制度法律问题研究，中国社会科学j i 版社2 0 0 5 年版，第1 1 6 一1 2 2 页。 2 7 范健，张萱：“德国法中雇员参与公司决策制度比较研究”，外国法译评，1 9 9 6 年第3 期，第5 4 页。 2 8 张曦，高学哲：“论现代公司治理结构中德公司讧法之比较”，经济法制论坛，2 0 0 3 年第8 期。 1 2 企业组织法 1 9 5 2 年1 0 月制定了适用于除煤炭、钢铁企业外其他产业领域企业的企业组 织法。该法要求企业监事会成员的1 3 必须是劳动者代表。但由于该法没有规 定适用“同等代表制度”，因此1 9 7 2 年对该法进行修订，扩大了企业监事会共同 决定事项，强化了制动参与力度，规定在2 0 0 0 名职工以下的股份公司里，监事会 由2 3 的资方代表和1 3 的劳方代表组成。劳方代表由企业职委会推荐，并由职工 直接选举产生。2 9 1 9 7 6 年共同决定法 根据共同决定法第1 条第l 款规定，该法适用于职工在2 0 0 0 名以上的股份 公司、股份合资公司、有限责任公司、拥有法人资格的矿业公司以及“产业共同 合作社”，均需设置监事会，监事会构成根据企业雇用人数有所不同，其中劳资 双方在监事会中各占一半名额，职工监事人数为6 或8 名时，其中4 名或6 名必须是 企业职工代表，其与两名是工会组织代表出任。当职工董事为l o 名时，工会监事 代表之外的职工监事分别按工人、一般职员及基层管理者人数比例分配。选举原 则按照雇佣人数8 0 0 0 人以上直选，否则间接选举方式。监事会主席由股东代表选 任，副主席由职工代表选任，僵局时，主席拥有两票权。一般认为，新共同 决定法彻底确立了一种颇为理想的职工参与制度模式，并对其他国家产生了深 刻的影响。 ( 2 ) 职工董事制度 1 9 5 1 年的煤炭、钢铁企业共同决定法、1 9 7 6 年的共同决定法及股 份公司法中都规定，除非公司章程规定董事会必须由一人组成，否则超过一定 规模的公司，必须任命一名劳方董事，并享有同等的权利，主要负责涉及职工利 益的人事问题和社会性问题。但由于其适用范围有限，且职工代表人数较少，因 此除非在一些小型公司中，董事会成员较少，职工董事能起到较为显著的作用， 否则实践中发挥作用的空间很小，不如职工监事作用明显。 ( 3 ) 企业参决委员会、职委会及经济委员会 涉及劳动者个人切身利益的有关劳动时间、劳动保护和劳动安全等劳动法上 的问题，主要通过企业职工组成的独立代表机构企业参决委员会实现。但它 不涉及企业的计划、组织、管理等。引工人可以通过直接或间接的方式参与管理。 2 9 杨冬梅：“西方国家公卅法中职工参与制度研究”，中国工运学院学报，1 9 9 6 年第6 期。 3 0 杜景林、卢湛译：德国参与决定法，中困政法大学j l ；版社2 0 0 0 年1 月版，第3 3 7 3 4 4 页。 3 1 范健，张萱：“德国法中雇员参与公司决策制度比较研究”，外国法译评，1 9 9 6 年第3 期，第5 7 页。 其中对于企业职委会拥有选举权和被选举权，对于涉及本人工作岗位的情况有知 情权，对于涉及本人的企业事务有建议讨论权，这都属于直接参与管理的事项； 对于职工间接参与管理主要通过职委会这一独立机构行使，主要涉及企业福利、 劳动时间安排、劳动保护、基建设备调整及用人标准、评判标准等方面。同时1 9 7 2 年企业宪法规定可以通过企业职工委员会及经济委员会行使参与决定权，超 过1 0 0 0 人的企业必须设立经济委员会，有职工代表组成，向企业提出建议，监事 会定期向其报告企业经济情况、听取意见。 ( 4 ) 1 9 1 8 年1 2 月1 2 日的关于劳资合同、工