（马克思主义基本原理专业论文）当前我国收入分配领域的效率与公平问题研究.pdf

中文摘要 改革开放以来，我国国民经济取得显著提高，但是收入分配领域效率与公平 的失衡造成了居民收入差距的不断扩大，收入分配领域的效率与公平的不和谐己 经影响到社会的稳定和发展。因此，进一步研究当前我国收入分配中的效率与公 平问题，利于我们深化对二者关系的认识，有利于我们解决现阶段收入分配中效 率与公平的失衡问题，这不仅关系到我国收入分配制度的改革方向，关系到我国 到2 0 2 0 年全面建成小康社会目标的实现，而且也关系到我国社会主义和谐社会 的构建。 本文借鉴和吸收前人的研究成果，通过类比归纳的方法梳理了以往不同学派 对于收入分配的公平效率观，进一步深化了效率和公平的内涵，将其分为经济效 率和社会效率、经济公平和社会公平，经济效率是经济活动中对自然资源的有效 配置，社会效率是对社会资源的有效配置，反映的是社会系统的功能状况；经济 公平强调市场竞争参与者的公平，是为了保证正常的市场经济秩序和促进经济效 率的实现；社会公平强调社会全体成员的公平，是为了保证社会全体成员的基本 权利和社会的稳定。其次本文对改革开放以来收入分配领域中效率公平关系的演 进历史进行梳理，深入探讨其影响因素。研究表明，在促进社会经济发展的同时， 我们必须把维护社会公平放到重要的位置，要同时建立保障社会公平的政策、法 规、制度等，不断完善社会保障体系，协调利益分配，根据经济公平与社会公平 和效率的层次关系，最终实现效率与公平动态中的统一平衡。 关键词：经济效率；经济公平；社会公平；收入分配 a b s t r a o t s i n c er e f o r m i n ga n do p e n i n g ，t h en a t i o n a le c o n o m yo fo u rc o u n t r yh a si m p r o v e d s i g n i f i c a n t l y , b u tt h ei n c o m ed i s t r i b u t i o nf a i r n e s sa n de f f i c i e n c yc a u s e db yu n b a l a n c e o fd w e l l e ri n c o m eg a pc o n t i n u e st o e x p a n d t h ee f f i c i e n c ya n df a i r n e s si ni n c o m e d i s t r i b u t i o nw h i c hi sn o th a r m o n i o u sh a v ea f f e c t e d t h es o c i a l s t a b i l i t y a n d d e v e l o p m e n t t h e r e f o r e ，f u r t h e rs t u d yo ft h ee f f i c i e n c yi ni n c o m ea l l o c a t i o na n d f a i r n e s si no u rc o u n t r y , t od e e p e no u ru n d e r s t a n d i n go ft h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h e t w o ，i sh e l p f u lf o ru st os o l v et h ep r o b l e mo ft h ee f f i c i e n c yi ni n c o m ea l l o c a t i o na n d f a i r n e s sa tp r e s e n t i ti sn o to n l yr e l a t e dt oo u rc o u n t r y si n c o m ed i s t r i b u t i o ns y s t e m r e f o r m ，m a t t e rt oo u rc o u n t r yt o2 0 2 0 c o m p r e h e n s i v ew e l l o f ft h ei m p l e m e n t a t i o no f t a r g e to fs o c i e t y , b u ta l s or e l a t e dt o c h i n a sc o n s t r u c t i o no fs o c i a l i s th a r m o n i o u s s o c ie t y t h i sp a p e rd r a w sl e s s o n sa n da b s o r b st h er e s u l t so fp r e v i o u ss t u d i e s ，t h r o u g ht h e a n a l o g yi n d u c t i o nm e t h o dc o m b i n gd i f f e r e n ts c h o o lo nt h ec o n c e p to fe f f i c i e n c ya n d f a i r n e s si ni n c o m ed i s t r i b u t i o n t of u r t h e rd e e p e nt h ec o n n o t a t i o n so ft h ee f f i c i e n c y a n dt h ef a i r n e s s ，t h e yc a nb ed i v i d e di n t ot h ee c o n o m i ce f f i c i e n c ya n dt h es o c i a l e f f i c i e n c y ，e c o n o m i cf a i r n e s sa n ds o c i a lf a i r n e s s e c o n o m i ce f f i c i e n c yi st h ee c o n o m i c a c t i v i t yo ft h ee f f e c t i v ed i s p o s i t i o no fn a t u r a lr e s o u r c e s s o c i a le f f i c i e n c yi st h e e f f e c t i v ea l l o c a t i o n o fs o c i a lr e s o u r c e s ，w h i c hr e f l e c t st h es o c i a lf u n c t i o no ft h e s y s t e ms t a t e e c o n o m i cf a i r n e s sw h i c he m p h a s i z e sm a r k e tc o m p e t i t i o np a r t i c i p a n t si s f a i r , i st og u a r a n t e et h en o r m a lo r d e r & t h em a r k e te c o n o m ya n dp r o m o t i n ge c o n o m i c e f f i c i e n c y s o c i a lf a i r n e s sw h i c hs t r e s s e st h a ta l lm e m b e r so ft h es o c i e t yi sf a i r , i st o g u a r a n t e et h eb a s i cr i g h t so fa l lm e m b e r so fs o c i e t ya n ds o c i a ls t a b i l i t y b yc o m b i n g t h eh i s t o r ys i n c er e f o r ma n do p e n i n gu po ft h ea r e ao fi n c o m ed i s t r i b u t i o ne f f i c i e n c y a n df a i r n e s s ，t h i sp a p e rh a saf u r t h e rd i s c u s s i o no ni t si n f l u e n c ef a c t o r s r e s e a r c h s h o w st h a t ，i np r o m o t i n gt h ed e v e l o p m e n to fs o c i e t ya n de c o n o m ya tt h es a m et i m e ， w em u s ts a f e g u a r ds o c i a lf a i r n e s sa tas i g n i f i c a n tp o s i t i o n ，w es h o u l ds a f e g u a r ds o c i a l j u s t i c ep o l i c i e s ，r e g u l a t i o n s ，s y s t e m ，a n dc o n t i n u o u s l yi m p r o v et h es o c i a ls e c u r i t y s y s t e m ，t h ea s s i g n m e n to fi n t e r e s t a c c o r d i n gt ot h ee c o n o m i cf a i m e s sa n ds o c i a l f a i r n e s sa n de f f i c i e n c yl e v e lr e l a t i o n s ，w ec a nr e a l i z et h e d y n a m i cb a l a n c eo f e f f i c i e n c ya n df a i r n e s s k e yw o r d s ：e c o n o m i ce f f i c i e n c y ；s o c i a le f f i c i e n c y ；e c o n o m i cf a i r n e s s ：s o c i a l f a i r n e s s ；h l c o m ed i s t r i b u t i o n 月| j 舌 1 1 研究背景及研究意义 1 1 1 研究背景 改革开放3 0 年以来，中国社会经历了深刻变革，社会主义的收入分配制度 基本建立，实现了按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配方式。与些同时， 社会经济领域也出现了许多新的矛盾，其中收入分配方面的矛盾尤其突出，表现 为贫富差距的不断扩大。在此背景下，收入分配改革以及如何处理收入分配中效 率与公平的关系日益成为人民关注的焦点问题。有学者认为面对贫富差距扩大的 现实，我们更应该注重公平的问题，把社会公平放在优先解决的位置，缩小居民 收入之间的过大差距；有的学者认为，虽然我国存在着贫富差距的问题，但这种 差距并不是两极分化，不会影响到社会的稳定发展，相反会刺激社会效率，提高 人民劳动的积极性；有的学者认为“效率优先、兼顾公平”的提法并不过时，我 国仍然面临着人均收入低、资源浪费，效率低下的问题，在保证社会公平的同时， 要坚持把效率放在优先位置，在总量上提高我国的国民经济水平，提高居民在国 民经济中的比重，从而解决贫富差距的矛盾；有的学者认为不能把效率和公平一 分为二，他们是辩证统一的整体，要坚持效率与公平的并重关系，通过税收、慈 善、社会保障等行政手段缩小贫富之间的差距。尽管学者对收入分配中效率与公 平关系众说纷纭，但是我们要充分意识到收入分配问题对于和谐社会的重要性， 它不仅关系到公民的基本权利，关系社会的稳定与和谐，更关系到人的全面发展 和社会的全面进步。 1 1 2 研究意义 改革开放以来，我国国民经济取得显著提高，但是居民收入差距也在不断的 扩大，收入分配领域的效率与公平的不和谐已经影响到社会的稳定和发展。因此， 进一步研究当前我国收入分配中的效率与公平问题，利于我们深化对二者关系的 认识，有利于我们解决现阶段收入分配中效率与公平的失衡问题，这不仅关系到 我国收入分配制度的改革方向，关系到我国到2 0 2 0 年全面建成小康社会目标的 日u 吾 实现，而且也关系到我国社会主义和谐社会的构建。因此，在现阶段对收入分配 的效率与公平问题进行深入的研究，具有十分重要的意义。 1 2 国内外学者研究现状 1 2 1 对国内学者关于收入分配中效率与公平问题的研究述评 国内学者对收入分配中效率与公平的涵义进行了重新界定。李海清将公平分 为机会公平与分配公平，他认为“公平作为一个社会范畴，主要是解决社会资源 分配中个人的权利与义务的关系问题，即个人在享有社会权利和承担社会义务时 与社会上其他人相比较是否合理的问题，它追求的是一种相称或平衡。”u 纪玉山 认为“公平是人们要求利益和权利分配的合理化。它不仅涉及经济领域，而且涉 及政治、文化、伦理、道德等上层建筑。前者称为经济公平，后者称为社会公平。” 他们大多都采用帕累托效率，认为效率是投入产出比率。史瑞杰认为，效率不 同于效用和效益，效率的内涵应该包括经济效率和社会效率。他把公平同正义、 平等、公正等范畴相区分，公平包括经济公平和社会公平。效率和公平本质上是 一种结构性存在的关系，对于效率与公平的关系，不能只做“优先论”和“兼顾 论”的简单处理，“必须根据效率与公平的理论结构按不同层级安排和处理它们 之间的关系，从而使效率与公平在动态中实现基本平衡。” 国内学者对收入分配领域中效率与公平关系的争论，主要有以下三种观点： “效率优先、兼顾公平”观点，“效率与公平并重”的观点，效率与公平辩证统 一的观点。 第一，坚持主张“效率优先、兼顾公平”。这种观点认为效率是公平的基础， 只有坚持效率优先，才有利于发展生产力，只有生产力充分发展，才能丰富社会 总体财富，最终实现共同富裕，只有先把“蛋糕“做大，才能把“蛋糕”分好。 吴忠民认为“效率优先，兼顾公平的提法具有无可争辩的历史合理性，对于推 动中国社会经济的发展具有极为重要的意义。”坚持效率优先，并不是不注重公 平，公平对于和谐社会的发展同样重要，但是归根到底公平取决于效率以及生产 发展。李君如说：“在构建社会主义和谐社会的时候，一方面，我们在坚持效率优 先的同时，要真正做到兼顾公平而不是不顾公平，并把公平问题放到重要的位置 李海青、赵玉洁效率与公平：追求和谐的统一 j 山东经济，2 0 0 5 ( 9 ) 纪玉山在效率优先的基础上重建公平 j 经济与管理研究，2 0 0 5 ( 8 ) 史瑞杰效率与公平：社会哲学的分析 m 山西：山西教育出版社1 9 9 9 ，第2 4 4 页 吴忠民“效率优先、兼顾公平”提法再认识 j 天津社会科学，2 0 0 2 ( 2 ) 日u 舌 上来；另一方面，我们要认真研究切实可行的、能够保证大多数人满意的公平方 安” 7 k0 第二，主张“效率与公平并重”。这种观点认为，生产领域注重效率，有助 于社会整体经济提升，有助于国家综合国力提高，在些基础上才有公平问题，但 是这不同于收入分配领域。“效率优先、兼顾公平是我国一定时期收入分配的 指导方针，而不是整个市场经济历史时期不变的法则。刘国光还认为，经过改 革开放的发展，经济总量取得一定的增强，我国需要调整效率与公平的关系，进 一步重视公平问题。所以“效率优先、兼顾公平的口号现在可以开始淡出， 逐渐向效率与公平并重或效率与公平优化组合的过渡。 只有实能现相 对公平，才能激发劳动者生产积极性，提高经济效率，协调好社会物质利益关系。 第三，收入分配中效率与公平辩证统一的观点。无论是效率还是公平，其涵 义都不是单一的，而是具有多重性，这决定了效率与公平之间必然暗含着多种组 合关系，从而具有一种辩证的张力，用经济学术语表述就是效率与公平的均衡。 在社会主义市场经济条件下，收入分配中的效率与公平之间并不存在严格的此消 彼长的关系，二者具有统一性。效率与公平的关系，从一定范围来说，也是实现 财富增长最大化和分配公平化的关系。卫兴华认为“公平与效率可以实现内在的 有机统一。只要真正贯彻实行按劳分配、多劳多得、少劳少得、奖勤罚懒、奖优 罚劣，劳动收入既会拉开差距，又不会出现收入差距扩大，而且会直接促进效率 的提高。而效率的提高反过来又会提高劳动分配收入，二者相互促进，有机统一。” 从长远的角度来看，要把两个原则结合在一起才标志着社会的进步与和谐。一 个原则是追求财富增长的最大化，即把蛋糕做大；另一个原则是追求分配的公平 化，即把蛋糕分好。蛋糕做大是前提，蛋糕分好是基础，这是一件事情的两个方 面，缺一不可。只有实现财富增长的最大化和分配的公平化相统一，才能推进社 会的进步与和谐，两者的有机结合是衡量社会进步与和谐的基本标准。在社会主 义条件下，追求收入分配效率与公平的统，是社会主义的内在需要。 1 2 2 对国外学者关于收入分配中效率与公平问题的研究述评 西方理论界对效率与公平问题的研究主要集中在效率与公平的目标选择上。 李君如构建和谐社会的四个理论问题 n 解放日报，2 0 0 j ( 3 ) 刘国光关注收入分配问题 j 经济学动态，2 0 0 3 ( 5 ) 刘国光进一步重视社会公平问题 j 经济学动态，2 0 0 5 ( 4 ) 6 卫兴华实现分配过程公平与效率的统一 n 光明日报，2 0 0 6 ( 9 ) 目u 百 第一，主张效率优先，如哈耶克和弗里德曼、罗宾斯等，他们认为外界因素 会破坏破坏自由经济，所以反对采取政府干预经济的措施，把效率的提高作为优 先的政策目标。“用特殊干预行动来纠正自发过程所形成的分配善，就一个原则 同等地适用于每一个人来说，从来就不可能是公正的。”w 第二，主张公平优先，如罗尔斯、勒纳等，他们认为不公平会损害人的尊严、 工作效率和积极性，导致效率的损失。罗尔斯认为“正义或公平的含义就是在社 会成员中平等地分配各种基本权利和义务，平等地分配社会合作所产生的利益和 负担，各种职务和地位平等地向所有人开放，只允许那种能够提高最坏的人群的 福利的不平等分配。” 第三，效率与公平并重，如萨廖尔森、阿瑟奥肯等，他们认为，市场会产 生效率，但不会自己带来公平，要通过税收和政府调节实现社会公平，矫正市场 带来的不平等。布坎南认为要解决效率和公平的兼顾问题要通过社会制度调节。 萨廖尔森认为“通过赋税实现平等，通过市场实现效率。” 哈耶克法律、立法和自由：第2 卷 m 中国大百科全书出版社，1 9 7 6 ，第1 4 2 页 罗尔斯正义论 m 中国社会科学出版社，2 0 0 1 ，第6 2 页 萨廖尔森经济学 m 中国发展出版社，1 9 9 2 ，第6 5 1 页 4 第一章收入分配领域效率与公平的界定 第一章收入分配领域效率与公平的界定 1 1 收入分配领域效率的涵义 1 1 1 效率的涵义经济效率和社会效率 效率本是一个经济学范畴，最早是由意大利社会学家、经济学家帕累托提出 来的，所以又称为帕累托效率或帕累托最优状态。帕累托效率实际是指资源配置 的最优状态，对于任何一种资源的重新配置，都不可能使任何一个人收入增加而 不使另一个人的收入减少。也就是说，社会已经实现了每个劳动者经济收入的最 大化，不存在任何更理想的状态。然而帕累托最优状态的实现依赖于完全竞争的 市场体系。萨缪尔森指出，最有效率的市场或者说理想的市场指的是完全竞争的 市场。完全竞争指的是所有的物品和劳务都有一个价格并都在市场上交易，没有 人能影响这个价格。市场能够有效地配置资源，通过“看不见的手”形成完全竞 争的市场，从而达到最有效率的状态。然而在现实世界中，完全竞争模型所要求 的那些理想化的假设条件会在一定程度上遭到破坏。因此在现实中，这种最优状 态是不可能真正实现的。 帕累托效率指的是经济效率，但是我国处在改革开放全面深入的社会转型时 期，提高收入分配中的效率不仅是经济问题，而且是个涉及政治、文化、道德等 各个方面的社会问题，所以还应该包括社会效率。社会效率是社会资源的有效配 置，反映的是社会系统的功能状况。“社会效率的实质是社会发展。这里的社会 发展有两个特点：一是综合发展，一是持续发展。社会综合发展是指社会中经济、 政治、文化的协调运行和全面发展，社会持续发展是指社会综合发展的潜力和后 劲。” 1 1 2 实现经济效率和社会效率的评价标准 根据经济效率和社会效率的界定，我们可以推导出实现效率的三个标准： 第一，经济效率提高表现为经济资源的有效使用和有效配置。在经济领域， 任何资源都不是无限的。实现经济效率就是研究如何使用和分配各种有限的资 源。合理分配和恰当使用有限的资源就能实现高效率，使资源发挥更大的作用； 反之，浪费资源或者配置不合理就会导致低效率。 第二，通过对社会资源的有效配置提高整个社会的效率，表现为人尽其才， 史瑞杰效率与公平：社会哲学的分析 m 山西：山西教育出版社，1 9 9 9 ，第6 3 页 5 第一章收入分配领域效率与公平的界定 物尽其用。人尽其才指增加社会财富，充分发挥社会主体的创造性、主动性和积 极性，个人价值在社会发展中得到体现；物尽其用指充分利用生产资料，使自然 资源得到了合理使用。 第三，把公平作为衡量效率的尺度。在保证公平的前提下，追求经济效率和 社会效率的最大化。不顾社会公平，一味追求经济效率和社会效率的提高，只会 拉大收入差距，加深社会群体之间矛盾，最终影响效率。 1 2 收入分配领域经济公平与社会公平的涵义 对于公平，不同的人有着不同的理解。正确的理解与对待公平的内涵，关系 到能否正确的处理好收入分配中效率与公平的关系。因此，如何正确地看待公平， 无论在理论上还是实践上都十分重要。本文将首先对公平，平等和平均主义进行 区分，然后分别阐述经济公平和社会公平的内涵，分析经济公平与社会公平的关 系。 1 2 1 公平内涵理解的误区 所谓公平，主要是指人与人之问的权利、地位的平等，处理人与人之间关系 的公平，以及付出与所得的相称、平衡、公道、合理。 首先，公平不等于平等。“如果说公平是指人们对人与人之间的地位及相互关 系的一种评价，它主要表达的是人们对人与人之间经济利益关系的合理性的认同， 那么，平等则侧重于对人们的地位及其相互关系的一种事实描述，它主要表达的 是人们的地位和利益获得的等同性。”曾经的“大锅饭”、“平均主义”其实 指的就是平等，不能算是公平的分配原则。 其次，公平不等于平均主义。平均主义不是公平，从某种意义上说，平均主 义甚至是分配不公的一种表现。平均主义忽视了劳动者所提供劳动的质量和数量 的差异，对于所有劳动者都支付相同的报酬。这种毫无差异的收入，反映了农民 反封建剥削的朴素要求，是我国封建制度下一种社会理想。公平既要体现结果上 的公平，还要体现起点公平、过程公平，如果不能满足起点公平和过程公平这两 个基本的条件，结果公平也就没有了意义，而平均主义恰恰是忽视了起点公平和 过程公平，一味追求分配结果上的公平，这种公平观有着很大的局限性，不是社 会主义的公平观。改革开放3 0 年的在历史经验告诉我们，平均主义阻碍了生产 洋龙平等与公平、正义、公正之比较 j 文史哲，2 0 0 4 ( 4 ) 6 第一章收入分配领域效率与公平的界定 力的发展、社会的进步，挫伤了劳动者的积极性和创造性，更对全体人民生活水 平的提高产生了消极影响。“因此，改革的目标不是要回到计划经济体制时期的平 均主义分配，而是要实现公平分配，把收入差距控制在合理区间，既不要过大，也 不要过小。”u 对公平内涵理解的不同，必须对效率与公平关系得出不同的结论。本文认为 在收入分配领域，公平按其范畴可以分为经济公平和社会公平。在初次分配中要 实现经济公平，主要是保证正常的市场经济秩序，它强调参与市场竞争者在经济 上的平等；社会公平强调社会全体成员的公平，包括政治公平、文化公平、道德 公平等精神层面的价值，是为了保障公民的社会权益，属于二次分配和三次分配 的范畴。 1 2 2 经济公平的涵义竞争者在经济上的平等 经济公平主要包括起点公平、过程公平、结果公平，凡是参与市场竞争的社 会主体拥有平等的生产、分配、交换、消费的机会，受到相同的市场秩序的约束， 遵循相同的竞争规则，能够从市场活动中获得正当的利益。经济公平的实质是市 场化的结果，人们以不同方式参与经济活动，根据优胜劣汰的原则形成不同的结 果。 起点公平，也就是机会公平，是指每个社会成员在参加经济活动，进行生产 劳动时享有平等的权利，同时承担相应的义务。例如：平等地参与社交活动的权 利，平等地享受社会福利的权利等。社会主体在同等的机会面前竞争，不会因为 每个人能力、经历及社会背景不同产生一定的差异，起点公平不排斥个体之间的 这种不同。 过程公平是指社会成员要进行公平竞争，遵守法律、政策，在享受社会权利 的同时，也要承担相应的社会义务。政府部门有责任确保竞争过程中的公平，防 止暗箱操作等违法行为。 结果公平( 初次分配) 是人们最关注的公平，它是指对每一个市场竞争参与 者施行相同的标准进行收入分配。平均分配之所以不可能，是因为每个人的能力、 积极性和贡献不尽相同，甚至有很大差异，因此只能按最后的劳动结果即效率的 高低进行不平等的分配。公平分配只意味着按同一标准进行分配，这样的分配是 赵振华关于当前收入分配热点问题的思考 j 理论学刊，2 0 1 0 ( 7 ) 7 第一章收入分配领域效率与公平的界定 与效率完全一致的。 1 2 3 社会公平的涵义社会发展的价值追求 社会公平指广泛的社会意义上的公平，当市场失衡导致不公平时，通过政策 ( 主要是二次分配和三次分配) 给予弱势的社会群体以公平待遇，从而实现社会 公正。社会公平并不意味着平均主义，它不否认社会主体之存在先天的差异。比 如初次分配以后，由于经济主体资产的不同产生的收入差距。社会公平的目标， 是通过政府的二次分配和三次分配弥补市场的缺陷，防止差距无限的扩大，以保 证社会成员最基本的生存权和发展权，最终实现和谐社会。 一个有责任的政府不仅要做到经济上的公平，还要做到政治、文化、道德上 的公平。因为经济公平本身是完全的市场化，不同社会主体之间对社会资源的占 有各不相同，通过市场经济的运行，必然会形成收入之间的差距。自由市场不会 缩小社会主体之间的差距，政府必须通过二次分配( 税收) 和三次分配( 道德) 的调整，使各社会成员之间的贫富差距控制在可接受的范围内，因为把收入分配 的差距控制在一定范围内会起到定的收益，它能够调动社会成员的积极性和激 发他们的创造力，提高资源利用率，优化配置资源，从而发展生产力，社会主义 的共同富裕不是同时同步的富裕。社会主义的共同富裕允许一部人、允许一部分 地区先富起来，利用他们先富带动其他人实现共同富裕。这样才能满足人们思想、 政治、经济等最基本的需要，最终实现社会意义上的公平。 经济公平与社会公平二者是一种结构性存在。只有在一定的经济基础上，才 有可能实现社会公平，没有持续发展的经济公平做保证，就不会有广泛意义上的 社会公平，就不可能实现政治、文化、道德上的价值追求；同时，社会公平可以 通过二次分配和三次分配弥补市场竞争中收入结果的必然差距。总之，社会公平 保证了经济竞争中的良好秩序，为经济公平把握方向，经济公平是社会进步的巨 大动力，二者通过互补共同构成现代社会的公平。 1 2 4 实现分配公平的评价标准 收入分配是否公平，我们要从分配方式和分配结果两个角度进行判断。 第一，分配收入与经济投入要保持一致。在按劳分配为主体，多种分配方式 并存的分配制度下，判断分配方式是否公平，我们要根据生产要素投入多少决定 分配所得的多少。生产素投入多的，经济收入就高；生产要素投入少的，经济收 第一章收入分配领域效率与公平的界定 入就少，二者要成比关系。如果其生产投入与收入所得相背离的话，那么这是一 种不公平的分配方式。 第二，收入差距要控制在社会主体可承受范围内。x r j j j , 平同志曾指出：“社 会主义的本质，是解放生产力，发展生产力，消灭剥削，消除两极分化，最终达 到共同富裕。”u 要保证社会和谐稳定向前发展，就必须把收入差距控制在一定范 围内。市场经济下，经济公平的结果必然会导致个体收入上的不同，这种差距有 利于激励劳动者的积极性，但收入差距不能无限扩大( 通过二次分配和三次分配 调整) ，否则会超出社会主体的心理承受能力，最终影响共同富裕的社会主义目 标。 1 3 收入分配领域效率与公平的结构性关系 1 3 1 效率与公平的两个层级 通过对效率与公平涵义的界定，收入分配领域效率与公平至少可以分为经济 效率与经济公平、社会效率与社会公平两个层次，二都呈现结构性。经济效率与 经济公平是效率与公平的第一个层级，他们在市场经济条件下发挥作用，体现在 对自然资源的配置和分配上，即初次分配；社会效率与社会公平是效率与公平的 第二个层级，他们是对社会资源的分配，通过二次分配和i 次分配重新配置社会 资源。“就经济效率与经济公平而言，经济效率是二者的结构性关系的基础，经 济效率蕴涵着对经济公平的要求：经济公平要体现在经济效率的提高上。”在 第一层级上，经济公平从属于经济效率，只有经济效率提高了，才能实现经济公 平，只有先把“蛋糕”做大，才能把“蛋糕”分好。在第二层级上社会公平优先 于社会效率，只有保证社会公平的实现，社会效率才有意义。在以往的研究中， 由于经济发展的强烈要求，研究者们更多地关注经济领域的经济效率，关注社会 收益的经济成本，也关注社会领域的公平问题，但对于经济公平和社会效率所付 出的成本，关注较少。因此，近些年来出现了各种日益尖锐的社会问题，比如， 房价过高，医患关系紧张，贫富差距、收入差距过大等民生问题。 1 3 2 实现效率与公平的动态平衡 通过以上分析可以发现，“效率和公平并非总是处于一致状态，而没有任何 对立和冲突。否则就没有所谓重大的权衡和选择的问题，这里的问题并不在于承 邓小平文选：第3 卷 m 北京：人民出版社会，1 9 9 4 第3 7 3 页 史瑞杰效率与公平：社会哲学的分析 m 山西：山西教育出版社，1 9 9 9 ，第6 7 页 9 第一章收入分配领域效率与公平的界定 认不承认效率与公平的矛盾，而在于它们是在何种层次和界限内发生着矛盾，他 们又是一种什么样的和什么性质的矛盾。”u 经济活动不仅有经济成本，而且有 社会成本；同样，社会活动不仅有社会成本，而且有经济成本。市场经济运行过 程中，有些经济活动可能会有很高的经济效率，但是社会成本会很高，即具有很 低的社会效率，反之亦然；有些经济活动可能收入上是平等的，但是从社会领域 去看，却存在在着不公平的问题。之所以会出现这样的矛盾，是因为很多人在分 析效率与公平关系时没有分析二者结构性关系，使许多不直接相关的问题混杂在 一起，模糊了所讨论的主题。正如史瑞杰所说“从效率和公平的结构性关系看两 者的矛盾，其直接的表现是经济效率与社会效率的矛盾、经济公平和社会公平的 矛盾，问接表现才是经济效率和社会公平的矛盾。 在处理收入分配领域效率与公平二者结构性关系的问题上，并不存在这样一 种分配政策能够适用于所有情况，在不同的条件下，根据效率与公平的两个层级 的关系采取不同的政策组合。例如，改革开放初期，为了追求经济的快速发展， 采取的某些政策造成了收入差距的扩大；当前为了缩小收入差距的问题，采取的 某些政策可能对经济增长造成抑制作用。总之，收入分配领域效率与公平的相互 作用，存在着多种组合，不能单一的讨论是效率优先，还是公平优先，“必须根 据效率与公平的理论结构按不同层级安排和处理它们之间的关系，从而使效率与 公平在动态中实现基本平衡。” 史瑞杰效率与公平：社会哲学的分析 m 山西：山西教育出版社，1 9 9 9 第6 9 页 史瑞杰效率与公平：社会哲学的分析 m 山西：山西教育出版社，1 9 9 9 第7 0 页 。史瑞杰效率与公平：社会哲学的分析 m 山西：山西教育出版社，1 9 9 9 ，第2 4 4 页 第二章改革开放以来我国收入分配政策的历史沿革 第二章改革开放以来我国收入分配政策的历史沿革 2 1 收入分配中效率与公平关系实践的四个阶段 随着改革开放3 0 年的发展进程，我国对收入分配中效率与公平的相互关系 问题进行了一系列的实践探索，在不同历史时期采取了相适应的经济政策，为深 入研究收入分配效率与公平关系提供了历史依据。 2 1 1 否定平均主义，把经济效率放在第一位 改革开放以前，平均主义分配方式对效率带来了巨大损失，邓小平同志针对 我国社会主义建设，提出了“让一部分人先富起来”的著名论断，为了最终实现 共同富裕，邓小平指出使一部分人通过诚实劳动、合法经营先富起来。“我们的 分配政策，既要有利于善于经营的企业和诚实劳动的个人先富起来，合理拉开收 入差距，又要防止贫富悬殊，坚持共同富裕的方向，在促进效率提高的前提下体 现社会公平。对过高的个人收入，要采取有效措施进行调节；对以非法手段牟取 暴利的，要依法严厉制裁。当前分配中的主要倾向，仍然是吃大锅饭，搞平均主 义，互相攀比，必须继续在思想上和实际工作中加以克服。” 这一阶段，否定了平均主义，分配改革把经济效率放在第一位，允许“先富”， 让一部分人占有财富，适当拉开收入的差距。这些措旌在当时起到了积极作用， 有助于人民提高劳动积极性，又促进了我国国民经济的高效增长。 2 1 2 “效率优先，兼顾公平”阶段 为了防止经济效率的高效增长会破坏社会稳定，十四大报告提出了“兼顾效 率与公平”原则，第一次提出“以按劳分配为主体，其他分配方式为补充”的分 配制度，这突破了以往我国单一的分配模式，是对“让一部分人先富起来”的实 践探索。十四届三中全会以后我国进一步明确了收入分配中效率与公平的关系， 认为效率与公平同样重要，但是由于当时的社会背景，我国刚刚改革开放正处于 经济起步阶段，国民经济总量不高，经济建设不足，还没有把“蛋糕”做大，我 国果断提出“完善分配结构和分配方式。坚持按劳分配为主体、多种分配方式并 存的制度。把按劳分配和按生产要素分配结合起来，坚持效率优先、兼顾公平， 有利于优化资源配置，促进经济发展，保持社会稳定。依法保护合法收入，允许 赵紫阳沿着有中国特色的社会主义道路前进在中国共产党第十三次全国代表大会上的报告 r 人民 网，1 9 8 7 ( 1 0 ) 1 1 第二章改革开放以来我国收入分配政策的历史沿革 和鼓励一部分人通过诚实劳动和合法经营先富起来，允许和鼓励资本、技术等生 产要素参与收益分配。 u 这些政策在保证国民经济高速发展的同时，开始注重社 会公平问题。此外，十五大报告肯定了资本等非劳动生产要素的合法性，第一次 阐述了二次分配的机制，这些都是对我国收入分配理论的丰富和完善。 2 1 3 提出初次分配注重效率，再次分配注重公平 随着改革开放的全面深入，经济效率问题得到了相对的解决，但是居民收入 差距的不断扩大，贫富差距的社会问题日益受到人们的关注。2 0 0 2 年，江泽民 在进行分配制度改革时说：“确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参 与分配的原则，完善按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度。坚持效率 优先、兼顾公平，既要提倡奉献精神，又要落实分配政策，既要反对平均主义， 又要防止收入悬殊。初次分配注重效率，发挥市场的作用，鼓励一部分人通过诚 实劳动、合法经营先富起来。再分配注重公平，加强政府对收入分配的调节职能， 调节差距过大的收入。规范分配秩序，合理调节少数垄断性行业的过高收入，取 缔非法收入。以共同富裕为目标，扩大中等收入者比重，提高低收入者收入水平。” 为什么要在初次分配中实现效率? 经济学原理告诉我们，资源都是有限的，而 且不是免费使用的，要想合理分配和利用资源，促进经济的高效发展，我们就必 须做到“人尽其才，物尽其用”。如何在二次分配中实现社会公平正义? 2 0 0 5 年， 胡锦涛总书记指出：“要进一步完善社会保障体系，逐步扩大社会保障的覆盖面， 切实保障各方面困难群众的基本生活，让他们感受到社会主义大家庭的温暖。要 从法律上、制度上、政策上努力营造公平的社会环境，从收入分配、利益调节、 社会保障、公民权利保障、政府施政、执法司法等方面采取切实措施，逐步做到 保证社会成员都能够接受教育，都能够进行劳动创造，都能够平等地参与市场竞 争、参与社会生活，都能够依靠法律和制度来维护自己的正当权益。 他还指出， 对于我国社会主义市场经济的改革，首先要把维护和实现社会公平和正义做为本 质要求，其次，不能用狭隘视野看待分配领域的公平问题，要综合运用多种手段 协调人民利益。 江泽民高举邓小平理论伟大旗帜，把建设有中国特色社会主义事业全面推向二十一世纪在中国共产 党第十五次全国代表大会上的报告 r 人民网1 9 9 7 ( 9 ) 江泽民全面建设小康社会，开创中国特色社会主义事业新局面在中国共产党第十六次全国代表大会 上的报告 r 人民网2 0 0 7 ( 1 0 ) 胡锦涛在省部级主要领导干部提高构建社会主义和谐社会能力专题研讨班上的讲话 n 人民日 报，2 0 0 5 ( 6 ) 第二章改革开放以来我国收入分配政策的历史沿革 2 1 4 初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平 胡锦涛在中国共产党第十七次全国代表大会中( 十七大报告) 指出：“初次 分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平。逐步提高居 民收入在国民收入分配中的比重，提高劳动报酬在初次分配中的比重。”十七大 报告在收入分配改革内容上提出了三点新的思想：“第一，第一次提出了初次分 配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平。以前讲初次分 配讲究效率，再分配注重公平，而十七大报告指出初次分配和再分配都要处理好 效率和公平的关系。第二，提出要提高两个比重，即居民收入在国民收入分配中 的比重和提高劳动报酬在初次分配中的比重。第三，提出要创造条件，让更多群 众拥有财产性收入。”初次分配中的公平就是经济公平，即等量贡献获得等量 报酬。贡献小而获得的报酬多不公平，贡献大获得报酬低也不公平。二次分配和 三次分配里面同样存在效率问题，即社会效率。对于各种社会资源的分配也要注 意效率问题，只有高效分配社会资源才能创造更多的社会价值，让更多群众拥有 财产性收入。再分配更加注重公平，是指二次分配和三次分配要通过政府的调节 职责，保证社会全体成员的公平，比如实施养老保险、失业保险、医疗保险等。 前面的“公平 表明市场经济体制中要以市场为主导，后面的“公平”表明社会 公平要以政府为主导，通过二次分配( 税收) 和三次分配( 道德) 实现社会全体 成员的公平。 “党的十七大思想的突破要求，使我国的收入分配制度步入一个新的阶段： 谋求效率与公平的平衡，从金字塔型走向橄榄型。”也就是调节高收入 者比重，减少在塔尖的人财产收入，扩大中等人群的比重，最后降低低收入者的 比重，减少金字塔底的人比重，从而改革金字塔型的收入分配模型，形成橄榄型 的收入模式，缩小贫富之间的收入差距。 总之，反思我国收入分配制度的演变，这个过程是从打破平均主义开始，逐 步通过深化改革，基本形成了一个和市场经济相适应的分配制度和分配政策，它 是我国体制改革和经济实践的必然选择。从这个激进的演变历程看，应该肯定分 配制度的变迁极大地促进了经济增长，加强了我国的综合国力，同时也带来居民 收入差距的扩大和严重的分配不公。 。王策改革开放以来我国收入分配领域效率与公平实践的回顾与思考 j 黑龙江科技信息2 0 1 1 ( 1 2 ) 于国安我国现阶段收入分配问题研究 m 北京：中国财政经济出版社，2 0 1 0 ( 3 ) ，第3 9 页 13 第二章改革开放以来我国收入分配政策的历史沿革 我们要充分认识到，任何只顾公平而忽视效率或只顾效率而损害公平的行 为，都是与社会主义本质背道而驰的，只有坚持效率与公平的统一，从二者结构 性关系深入探索收入分配改革，才能实现我国社会和谐发展，最终达到共同富裕 的目标。 1 4 第三章当前我国收入分配领域效率与公平存在的问题 第三章当前我国收入分配领域效率与公平存在的问题 当前我国经济体制转型过程中，在收入分配、教育、税收、社会保障等方面 都存在低效率与不公平问题，这些问题将直接或者间接影响我国和谐发展与稳 ，- 人巴0 3 1 效率问题的主要表现 3 1 1 高增长和低效率并存 改革开放以来，中国经济高速发展，2 0 1 0 年7 月，中国人民银行副行长、 国家外汇管理局局长易纲指出：“改革开放3 0 多年来，我国年均g d p 增长率在 9 5 以上，新世纪的头十年，我国增长率已经超过1 0 了。”他还指出，中国实 际上现在已经是世界第二大经济体了。这是中国官员首次指出中国经济成为世界 第二。1 0 年来经济年均增速，比同期世界年均增速高5 个百分点。国家统计局 数据显示，2 0 1 1 年全国农村居民人均纯收入6 9 7 7 元，比上年增加1 0 5 8 元，增 长1 7 9 。剔除价格因素影响，实际增长11 4 ，增速同比提高0 5 个百分点。 其中：人均工资性收入2 9 6 3 元，同比增加5 3 2 元，增长2 1 9 ；人均家庭经营 第一产业纯收入2 5 2 0 元，增加2 8 9 元，增长1 2 9 ；人均财产性收入2 2 9 元， 增加2 6 元，增长1 3 0 。2 0 1 1 年城镇居民人均总收入2 3 9 7 9 元，其中，人均可 支配收入2 1 8 1 0 元，比上年增加2 7 0 1 元，增长1 4 1 。剔除价格因素影响，城 镇居民人均可支配收入实际增长8 4 ，增速同比提高0 6 个百分点。u 尽管中国 的经济平稳较快增长，但我们仍然是一个发展中国家，我们仍然处在并将长期处 在社会主义初级阶段，我们的人均收入水平仍然比较低