菜籽油加工技术升级改造项目可行性研究报告

xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 1 1 目 录 第一章 总 论 . 4 第一节 项目名称及实施单位 . 4 第二节 可研编制的依据和原则 . 5 第三节 项目概况 . 5 第四节 主要经济技术指标 . 8 第五节 综合评价 . 9 第二章 项目建设背景及必要性 . 10 第一节 项目建设背景 . 10 第二节 项目建设的必要性 . 11 第三章 市场预测 . 12 第一节 食用植物油市场现状 . 12 第二节 项目经营管理 . 15 第三节 项目 营销管理 . 15 第四章 建设规模及建设内容 . 17 第一节 建设规模 . 17 第二节 产品方案 . 17 第三节 建设内容 . 17 第五章 项目建设外部条件 . 18 第一节 项目建设地址 . 18 第二节 项目建设公共依托条件 . 18 第六章 技术工艺、设备选型和工程方案 . 19 第一节 生产技术工艺 . 19 第二节 主要设备选型 . 21 第三节 工程方案 . 22 第七章 原辅材料的供应 . 22 第一节 主要原材料供应 . 22 第二节 燃料供应 . 23 第八章 总图运输与公用辅助工程 . 23 第一节 总图布置 . 23 第二节 场内外运输 . 24 第三节 公用辅助工程 . 25 第九章 节能节水 . 26 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 2 2 第一节 节能措施 . 26 第二节 节水 . 27 第十章 环境影响评价 . 27 第一节 环境保护与治理措施 . 28 第二节 环保结论 . 29 第十一章 劳动安全卫生与消防 . 29 第一节 劳动保护与安全生产 . 29 第二节 工业卫生 . 30 第三节 消防 . 31 第十二章 组织机构与劳动定员 . 32 第一节 组织机构 . 32 第二节 项目管理 . 32 第三节 劳动定员 . 33 第四节 人员培训 . 34 第十三章 项目实施进度 . 34 第一节 项目建设工期 . 34 第二节 实施进度安排 . 34 第十四章 投资估算 . 35 第一节 投资估算依据 . 35 第二节 建设投资估算 . 36 第三节 流动资金估算 . 37 第四节 项目投入总资金 . 37 第十五章 财务评价 . 37 第一节 评价依据及范围的确定 . 37 第二节 主营业务收入、营业税金和附加估算 . 39 第三节 总成本及经营成本估算 . 39 第四节 盈利能力分析 . 40 第五节 不确定性分析 . 41 第六节 财务评价结论 . 43 第七节 项目风险分析 . 44 第十六章 社会评价 . 45 第一节 社会效益 . 45 第二节 生态效益 . 46 第十七章 结论与建议 . 46 第一节 结论 . 46 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 3 3 第二节 问题与建议 . 47 附件： . 错误 !未定义书签。 一、财务表 . 错误 !未定义书签。 1、主要财务数据及评价指标表 . 错误 !未定义书签。 2、 新增投资使用计划与资金筹措表 . 错误 !未定义书签。 3、有项目总成本费用估算表 . 错误 !未定义书签。 4、有项目流动资金估算表 . 错误 !未定义书签。 5、有项目固定资产折旧费估算表 . 错误 !未定义书签。 6、有项目无形资产和其他资产摊销费估算表 . 错误 !未定义书签。 7、有项 目营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 . 错误 !未定义书签。 8、有项目利润与利润分配表 . 错误 !未定义书签。 9、有项目投资现金流量表 . 错误 !未定义书签。 10、有项目资本金现金流量表 . 错误 !未定义书签。 11、有项目财务计划现金流量表 . 错误 !未定义书签。 12、有项目资产负债表 . 错误 !未定义书签。 13、增量投资现金流量表 . 错误 !未定义书签。 14、增量资本金现金流量表 . 错误 !未定义书签。 15、增量利润与所得税计算表 . 错误 !未定义书签。 16、无项目营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 . 错误 !未定义书签。 17、无项目总成本费用估算表 . 错误 !未定义书签。 18、无项目固定资产折旧费估算表 . 错误 !未定义书签。 19、无项目流动资金估算表 . 错误 !未定义书签。 二、项目位置图 . 错误 !未定义书签。 三、总平面布置示意图 . 错误 !未定义书签。 四、工艺流程图 . 错误 !未定义书签。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 4 4 第一章 总 论 第一节 项目 名称及实施单位 一、 项目名称： 菜籽 油加工技术升级改造项目 二、项目 实施 单位 ： xxxx 精炼油 有限公司 三、建设 性质 ： 改建 四、 项目负责人 ： 县学校 五、建设 地址： xx省 xx县 xx 工业开发区 六、 项目建设单位概况： 项目建设单位为 xxxx 精炼油有限公司。该公司建立于 1995 年，注册资金 1578 万元， 现有职工 60 人，其中技术人员 5人，技术人员中高级工程师 1人。经几年发展，； 2000 年国家工商局评为“中国光彩之星”企业，同时被xx 县工商局连续三年评选为“重合同、守信用”企业；连续两年被农业银行xx省分行评为“ AAA 特级信用企业”。 由于企业产品单一，在市场竞争激烈的状况下，竞争能力在下降，生产规模和盈利率都在下降之中，开发新的产品品种，提高竞争能力已 迫 在眉睫。 xxxx 有限公司是一家以生产菜籽油为主产品的股份有限公司。自建立以来，针对 xx 省油菜籽的品质和特点，研究出一套适合 xx 油菜籽特点的生产工艺，使菜籽 的出油率达到 39.67%，生产出香味浓，品质好的菜籽油，受到用户的赞誉，确保产品畅销。公司大量卓有成效的工作受到有关技术单位的重视，被授予农业龙头企业称号。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 5 5 第二节 可研编制的依据和原则 一、 编制依据 1、关于编制 xxxx精炼油有限公司 菜籽 油加工技术升级改造项目 可行性研究报告的工程咨询协议。 2、关于加快发展农牧业产业化经营的决定 xx省委、省政府； 3、 xx 省农业和农村经济“十一五”计划和 2015远程规划； 4、 xx 县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要； 5、菜籽油 (GB1536 2004)； 6、建设单位提供的其它相关数据。 二、 编制原则 本可行性研究以市场为导向，以提高企业经济效益为中心，采用先进、适用、成熟的新技术， 提高企业技术创新能力，用先进适用技术和高新技术改造提升传统产业，促进并形成集约化生产方式，逐步实现规模经济 ，提高市场竞争能力； 工程与环境保护、安全和工业卫生同时考虑，减少污染。消除工厂生产对环境和职工健康的危害； 充分利用工厂现有装置、设备及公用工程设施，做到投资省、见效快，早日发挥效益； 扩能改造尽可能不影响现有装置的正常生产。 第 三 节 项目 概况 一、主要建设 条件 1、优越的外部建设条件 2、具有丰富的技术、人才和管理经验的基础 二、建设规模及产品方案 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 6 6 拟通过对现有生产线的技术改造， 达产年 使 油菜籽 生产 加工 能力由15500t/年提高到 30000t/年，增 加加工能力 14500t/年 ，使 菜籽油 的年产量增加为 11901t。项目总投资 782万元（新增单位生产能力投资为 0.13万 元 /t），以增量最大限度地调动存量，不仅增量效益显著（增量财务内部收益率为129.55%），而且使 公司 变为较大盈余，财务结构日趋合理，产品竞争力明显增强，使 公司 真正走上良性循环的发展之路。 本项目属 扩能技改 , 产品相比改造前增加了 精炼油产量 。根据确定的建设规模，产品方案如表所示。 1、项目建设规模： 建成后 年加工油菜籽 30000t，生产二级菜籽精炼油11901t。 2、产品方案： 根据市场需求和企业生产能力，确定本项目 产品为二级菜籽精炼油。 三、建设内容及目标 对影响大规模化生产的关键、重点设备进行技术改造，扩大生产能力，使公司产品开发、研制、生产形成规模。 1、土建部分：新建框架结构锅炉房一座，总面积 200 平方米；对原有设备基础进行改造 200 立 方米； 2、设备购置：将原有精炼车间设备拆除，重新购置 30T/D 菜籽油全连续精炼生产线设备一套， 6 吨蒸汽卧式锅炉 2 台、 200A-3 预榨机 2 台、 210*5蒸炒锅 1 台、捞渣机 1 台（ 20米）、送饼绞龙 4台（长约 70 米） 、自动小包装机 及其他生产设备等。 四、生产工艺 本项目生产工艺为 精炼油 行业采用的 全连续精炼 工艺。 五、主要设备数量及来源 通过对生产设备供应方的对比和咨询，拟选定选取与公司建立长期合作xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 7 7 关系的设备供应商，设备成套引进。车间主要生产设备为 12台套。 六、项目实施进度 本项目的建设进度，从批准立项到施工设计为工程的建设前期工作。充分利用公司现有设施、设备及基础设施 条件，在统筹安排、合理交叉的情况下至试生产，项目建设期为 1 年（ 2009 年 3 月至 2009年 12 月 ）。 七、投资及资金筹措 1、投资 1.1 总投资及其组成 1.1.1 建设投资 本项目建设投资为： 761.64 万元，其中 :土建安装工程费 29.00 万元；设备购置费 (包括安装调试费 ) 657.90 万元；工程建设其他费用 52.56 万元，基本预备费 22.18万元。 1.1.2 流动资金估算 按照分项详细估算法，本项目 新增 流动资金 20.36 万元 . 1.1.3 项目总投资额 782 万元，即： 项目总投资 =建设 投资 +流动资金 =761.64万元 20.36 万元 =782万元 2、资金筹措及使用计划 项目总投资为 782 万元， 其中：申请中小企业发展专项资金 300 万元，占总投资的 38.36，企业自筹 482万元，占总投资的 61.64。 新增 投资计划表 序号 项 目 合计 建设期 生 产 经 营 期 1 2 3 4 1 总投资 782 761.64 9.18 5.59 5.59 1.1 建设投资 761.64 761.64 0 0 0 人民币 761.64 761.64 0 0 0 1.3 流动资金 20.36 0 9.18 5.59 5.59 2 资金筹措 782 761.64 9.18 5.59 5.59 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 8 8 2.1 项目资本金 482 461.64 9.18 5.59 5.59 建设投资 761.64 761.64 0 0 0 流动资金 20.36 0 9.18 5.59 5.59 2.2 债务资金 0 0 0 0 0 2.2.1 长期借款 0 0 0 0 0 2.2.2 流动资金借款 0 0 0 0 0 2.3 其他资金 300 300 0 0 0 八、经济效果 1、正常年产品 销售收入 项目正常年 （第 6 年） 实现销售收入 13312.02 万元 ，新增收入 4174.99万元 。 2、内部收益率、投资回收期、项目净现值 ， 根据项目投资的现金流量表计算出内部收益率 等 指标如下： 序号 项目 单位 税前 税后 1 增量财务内部收益率 % 120.50 94.04 2 增量财务净现值 万元 5484.45 4032.02 3 增量全部投资回收期 年 1.91 2.16 3、盈亏平衡分析 以生产能力及产品产量表示的盈亏平衡点（ BEP），计算表明 “有 项目 ”销售收入达到设计能力的 53.46%， 即 可实现保本经营。 4、不确定性分析 本项目就基建投资、经营成本及销售收入等作了单因素敏感分析和销售收入减少 10%成本增加 10%因素敏感分析。计算表明，在如下变化范围内，财务指标均能保持在盈利范围内。可以说该项目有较强的抗风险能力。 第 四 节 主要经济技术指标 本项目的建设，对于振兴地方经济有积极促进作用。选用国内生产技术和相关设备，具有技术先进、产品质量好、节能等特点，并能够实现较好的xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 9 9 效益。通过对项目的分析，各项指标较好。主要技术经济指标如下： 主要技术经济指标表 序号 名称 单位 数量或指标 备注 一 建设规模 (加工能力 ) t/a 30000（改造后） 新增 14500 二 产品方案： 精炼油 t/a 11901 质量符合国家标准 三 产品产量（商品量） t/a 11901（改造后） 新增 5751 操作天数 d 330 四 主要原料 油菜籽 t 30000（改造后） 新增 14500 五 公用工程 1 新鲜水 万 m3/a 2.79（改造后） 新增 1.35 2 煤 t/a 1666.14（改造后） 新增 805.14 3 电 104KW 98.77（改造后） 新增 47.73 六 面积 1 改造 建筑面积 m2 200 新增 七 项目定员 人 60 原厂调剂，不用新增 八 投资数据（新增） 1 项目投入总资金 万元 782 2 建设投资 万元 761.64 3 流动资金 其中：自有流动资金 万元 万元 20.36 20.36 九 筹资数据（新增） 782 1 其他专项资金 万元 300 2 项目资本金 万元 482 资本金比例 % 61.63 十 经济效益数据与指标 1 年均销售收入和其它收入 万元 6896.99（增量） “有项目” 12158.31 2 年均总成本费用 万元 5460.7 增量） “有项目” 10832.78 3 年均利润总额 万元 1013.05（增量） “有项目” 690.28 4 投资利润率 % 129.55（增量） 5 项目财务内部收益率 % 120.50（增量） “有项目” 23.77 6 税前 项目投资回收期 年 1.91（增量） 7 资本金增量收益率 % 161.98（增量） 第 五 节 综合评价 1、本项目符合国家产业政策，技术成熟并且先进。项目承担单位具有较好的实 施条件，充分利用公司现有技术及装备优势，择机建设 菜子油加工技术升级改造 项目， 项目符合国家和地方发展规划，适应农村产业结构调整，符合农业综合开发产业化龙头企业立项要求，能够快速形成区域规模，带动xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 10 10 xx 县乃至全省特色主导农作物油菜的发展，提高农业的比较效益和农民的收入。该项目基础条件好，资源有保障，服务体系完备，预测市场前景良好，建设环境符合国家环保标准。 2、 本项目设计生产能力为 年加工 油菜籽 30000吨 ， 年产菜籽油 11901 吨。总投资 782 万元，财务内部利润率、投资回收期等指标高于同行业水平，投资回收期较短，经 济效益较好。 综上所述，该项目工艺技术成熟，设备先进，安全环保及能耗指标达到了国内先进标准；财务评价指标可靠、合理，项目具有明显的经济效益；在开发产品的同时，充分考虑了人力资源优势，社会效益明显，对进一步推动xx 县 的经济发展具有重要的现实意义，建议有关方面尽快批准项目建设，项目各方共同努力，使项目尽快建成投产；同时项目业主要采取切实可行的措施，控制和规避风险，以实现预期的效益。 第二章 项目建设背景及必要性 第一节 项目建设背景 xx省地处青藏高原，农作物种植环境质量洁净，气候冷凉，昼夜温差大，具有得 天独厚的油菜生产优势，是我国主要的春油菜籽生产基地。该地生产的油菜籽品质优良，含油率高达 42%以上，用其生产加工的菜籽油系列产品与省外其它厂家生产的同类产品相比，不仅口感好，富含对人体有益的多种维生素和不饱和脂肪酸，营养丰富，且具有质纯味正、香味浓郁、烟点高、不起泡、价格低廉等优势，深受省内外不同层次消费者的青睐。 油菜籽生产是农民生产致富的重要途径之一。中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议，把建设社会主义新农村作为首要任xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 11 11 务，其中产业发展是基础。基于 xx 省油菜籽的生产优势，油菜籽生产 必将是xx 省重要的特色农作物生产内容之一，做大做强油菜籽加工产业，对于转换二元经济结构矛盾，将资源优势转化为经济优势，解决“三农”问题，加快建设社会主义新农村，增加农民收入将会有重要作用。 xxxx精炼油有限公司基于上述原因，提出 本 项目，以通过扩大生产规模，提高产品质量，增强企业的市场竞争能力，在 xx地区全面实施“公司 +农户”的经营管理模式，形成 xx 地区油菜籽生产的产业化生产格局，推动社会主义新农村建设，促进地区经济的快速发展。 第二节 项目建设的必要性 一、项目建设是建设社会主义新农村的需要 中共中央 国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见 和中共中央、国务院关于推进社会主义新农村建设若干意见强调，在推进社会主义新农村建设中，要坚持发展农业生产力，推进农业产业化结构调整，转变农业增长方式，提高农业综合生产能力，巩固和加强农业基础地位；要求各地要根据新情况、新特点，采取有针对性的措施，既要调动农民自主创业增收的积极性，又要加强政府对农业的支持和保护、发挥国家政策对农民增收的导向和带动作用。 中共中央、国务院关于推进社会主义新农村建设若干意见给 xx地区农业带来前所未有的发展机遇。对农业产业化起步较晚 的 xx各县来说，农民增收任务艰巨，农业结构调整难度大，地域优势不明显，加工产品结构单一，产品市场占有率低是极待解决的问题。解决这些问题，必须加大农产品加工型龙头企业培育步伐，扩大龙头企业规模，创出名牌产品，扩大产品市场占有率，充分发挥龙头企业在发展现代农业中的龙头作用。本项目建设对扩大油菜籽加工规模、提高产品质量、开发新产品、提高企业的市场竞争力和占xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 12 12 有率缺少等方面能起到极重要的作用，进而推动农业生产结构调整，发展油菜籽特色产业，增加农民经济收入，为建设社会主义新农村所必须。 二、项目建设是调整农业生产结构的 需要，利于地方经济的发展 xx省 xx地区的种植业以种植粮食为主，以种春小麦居多，由于地处高原，与低海拔地区相比，粮食质量较低，价格不高，难于形成产业链。而日照时间长，昼夜温差大，病虫害发生轻微，耕地土壤不存在工业污染问题，是生产优质油菜籽理想地区。油菜籽产量较高，而且出油率高，品质高，以油菜籽为原料，建立一定规模的加工企业，与农民形成利益共同体，就能形成产业链。发展油菜籽产业是充分发挥地方优势、推动地方经济发展的朝阳产业 项目建设 1.19 万吨的精炼油生产线，需要油菜籽 3 万吨，项目的实施延长了产业链，增加了附 加值，同时可以“公司农户”的组织形式带动农民种植油菜的积极性，扩大种植规模，形成具有地方特色的产业，十分有利于地方经济的发展， 三、项目建设能增强企业产品的市场竞争力，为企业发展所需要 项目实施单位是一家生产二级菜籽油的 股份制 企业，产品虽然质量高，当前销路不错，有一定市场，由于市场竞争激烈， 产品生产无法实现规模化，从长远看，必须加大优质产品的 生产 ，增强企业产品的竞争地位。 因此，本项目符合国家产业政策、行业发展规划、技术政策和产品结构的要求，项目的建设是十分必要的。 第 三 章 市场预测 第一节 食用植物 油市场现状 一、产品供求现状 油菜籽 是重要的油料作物和经济作物，也是当今世界发展最快的多用途xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 13 13 作物之一。分析研究表明：菜籽油含有高量的不饱和脂肪酸（占总脂肪酸的94%），是葵花油、玉米油、豆油、花生油、橄榄油等植物油中含量最高的。其中多不饱和脂肪酸约占总脂肪酸的 32%，单不饱和脂肪酸占 62%。多不饱和脂肪酸是一种必需脂肪酸，含有维生素，有益大脑和心脏的健康，单不饱和脂肪酸可隆低密度胆固醇的形成，促进高密度固醇形成，有益于心血管健康。因此随着人们对菜籽油脂肪酸含量健康组合的进一步认识，菜籽油消费量将逐年增加。 中国是菜籽油生产大国，也 是 菜籽油消费大国，中国油菜籽总产量近 1200万吨，约占世界油菜籽总产量的 30%，位居世界第一。菜籽油是我国人民的主要食用油之一，占食用植 物 油的 50%左右。发展油菜 籽 生产，增加油菜籽产量是增加食用油供应的重要途径。近 20年来我国油菜生产持续发展，油菜播种面积由 1980 年的 584.4 万公顷增加到 2002 年的 714.3 万公顷，增加了 1.5倍，油菜籽产量从 1980 年的 238.4万吨，增加到 2002 年的确 1055.2 万吨，增加了 3.4 倍。尽管油菜籽产量有了很大的提高，但菜籽油仍然满足不了国内市 场的需求，每年仍有 250 300 万吨的油菜籽缺口。目前我国食用植物油消费量人均 8 公斤 /年，远远低于世界平均水平 11.5 公斤 /年。随着人口的 逐步 增加，城乡居民生活水平的进一步提高，我国人均植物油消费量还有较大增加。为此，菜籽油国内市场发展潜力巨大。 二、产品市场前景分析 我国食用植物油的消费增长速度很快，人均食用油的消费保持每 5 年增加 1 公斤的速度增长。 1993 年我国人均年消费植物油 6.87 公斤， 1998 年为8.47公斤，而 2000年人均已经达到 9.10 公斤，年消费总量突破 1000 万吨大关。 2004 年城市人均食 用油消费量已接近 15 公斤，一些大中城市更高，而占人口 80%的农村仅为 4 公斤左右。在 发 达国家，年人均消费食用油在 40 公斤左右，香港和新加坡在 25 公斤左右。按中国人均年消耗食用油为 10 公斤，xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 14 14 按全国 13 亿人口计算，一年的耗油量将达 1300 万吨，市场发展潜力十分巨大。 长期以来，散装油占据了全国食用植物油的绝大部分市场，随着我国经济持续高速增长和人们生活水平的日益提高，食用油的包装化趋势越来越明显，市场的发展较快：一是小包装食用油的品牌发展较快，市场上有大小品牌 400 500个之多；二是销售量增长较快，尤其是大城市 。大城市中小包装食用油的市场份额已达 60%，许多城市居民购买小包装食用油已不再是人们的奢侈消费。调查显示：目前金龙鱼的市场占有率高达 41。 5%。从销售额来看，2000 年我国小包装食用油的销售总额约为 100 个亿，而金龙鱼及其下品牌的销售总额就达近 40 个亿；到 2003 年，小包装食用油的销售额将达到 240 亿元，预计 2009 年达到 500 亿元。 中国人在食用植物油中对菜籽油有喜食偏好，菜籽油占食用植物油的 50%左右，而我省菜籽油的消费占食用油的 65%，仅 xx 年需求量在 4000吨 以上 ，兰州市的七里河区日均销售量为 4000 桶，年需求量为 9000 吨以上。随着广大人民群众对食用油认识的不断提高，消费者将形成“特油特价”，讲品牌、安全消费的观念，散装油将逐步被包装食用油取代。随着 xx省内城乡居民对高质量的食用油需求量的增加，且对菜籽油的偏好， xx 省以 500 万人、每人年消费按 12公斤计算， 2009 年食用油消费量达 6 万吨左右。 三、项目产品的市场竞争优势 本项目采用的原料为青藏高原特色优势资源，无污染，在国内享有很高的声誉，是生产绿色食品的优质原料。项目企业已取得食用油生产许可证，产品达到国家标准的要求。由于企业与当地油菜籽种植基地 有稳定的定单农业的合作关系，也使原料品质有保证，生产成本低，待开发市场容量大，竞争力强，具有良好的投资发展潜力。 从油菜籽的价格分析来看， xx 省平均零售价格为 4000 元 /吨左右，因此，xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 15 15 在原料质量、原料成本和产品销售价格上都具有很强的市场竞争优势。 第 二 节 项目经营管理 产品销售以本省为主，积极开拓国内市场，坚持高标准要求，提高产品科技含量，保证产品的质量。通过媒体、经销商等多种渠道、多种方式，加强产品特色宣传力度，宣传扩大来自青藏高原、无污染、绿色等特色产品的优势，积极参与国内的展销会、定货会，主动介绍产 品特色，积极参与竞争，提高产品知名度，争创名牌，覆盖 xx，走向全国。 第 三 节 项目营销管理 根据市场前景分析，项目产品的销售面向国内市场。年生产能力预计达到 11901吨，并根据市场需求，适时增加新的品种。 一、营销模式 本项目建成后，充分利用和发挥当地油菜籽资源优势，在 xx 及周边省市建立直销网点和批发网点，逐步打开省内外销售市场。本项目产品价格为目前市场上的下限价位，在市场营销当中，企业可以随市场变化相应调整，并建立自己的营销网络，积极发展总经销、总代理销售模式，并与其密切联系，及时掌握市场动态和市场信息 ，及时调整产品结构和制定相应营销策略，迅速扩大市场占有率，始终保持市场竞争的主动权。 加强网上销售力度，利用现代化信息技术，加快企业和产品信息传播速度。加强企业管理，努力降低产品生产成本和销售价格，强化从生产到销售各个环节的质量检测和管理，增加产品的市场竞争力。在流通过程中，在全省建立健全销售网点后，开拓国内其它地区市场，加强无公害绿色品牌的宣传力度，拓展产品的知名度和可信度，不断开拓销售市场，增加企业的竞争能力。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 16 16 二、销售队伍和销售网络建设 1、销售队伍的建设 ： 项目完成后，可根据市场的扩大和产品销售的增加 ，逐步扩大营销队伍，可从省内外引进具有较丰富销售经验和较高专业知识的市场策划及市场开发的人员，提高营销管理水平。采取业绩与报酬挂钩的办法，激发销售人员的工作积极性，提高销售业务水平。 2、销售网络建设 ： 对各地市场进行调查研究的基础上，对每个地区市场需求量、竞争对手产品的销售情况、市场购买力等进行科学的分析后，制定出不同地区的营销政策，找准市场定位，建立代理商或销售分公司，使销售网络逐步扩大到全国各地。 三、经营策略 1、企业应重视企业管理，提高市场竞争力。立足企业现状，聘请专家就完善企业的财务管理体系、人事 劳资及员工培训体系、战略决策系统等制订出与现代企业管理体系相适应的规章制度，实现企业的现代管理，以加快企业的成熟和发展进程，提高企业的市场竞争力。 2、建立和完善销售服务体系，视用户为 “上帝”的原则，提高销售人员的素质，强化信息反馈及处理工作，提高企业的信誉，以逐步扩大企业产品市场份额。对于产品销售，既要抓牢大用户，也不放走小用户。 3、同稳定的客户和原、辅料户建立长期合同关系，确定原、辅料及产品相对稳定的供销量和价格。为降低原、辅料及产品价格剧烈波动或其它意外因素对企业生产的影响，避免风险损失，可建立供 需双方年度协商制度。 4、建立代理制。随着企业生产规模的扩大，产品销售以直接销售为主逐步转变为代理销售为主，在适当的地区，选择代理经销商，建立代销关系，或直接向经销商批发销售产品，由其零售。 5、借助于互联网，建立企业营销网站，发布产品销售信息，接收网上订货，实施网上销售。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 17 17 第 四 章 建设规模 及建设内容 第一节 建设规模 本项目属扩能技改 , 产品相比改造前增加了精炼油产量。根据确定的建设规模，产品方案如表所示。 项目建设规模： 建成后年加工油菜籽 30000t，生产二级菜籽精炼油11901t 。 第二节 产 品方案 根据市场需求和企业生产能力，确定本项目产品为二级菜籽精炼油。 产品方案一览表 序号 产品名称 包装规格 产量（吨） 占总产量比例 1 精炼油 5斤 /1桶 =142.8万桶 3570 30% 2 精炼油 10斤 /1 桶 =95.2万桶 4760 40% 3 精炼油 50斤 /1 桶 =9.52万桶 2380 20% 4 精炼油 100斤 /1桶 =2.38万桶 1191 10% 合计 11901 100% 第三节 建设 内容 对影响大规模化生产的关键、重点设备进行技术改造，扩大生产能力，使公司 产品开发、研制、生产形成规模。 1、土建部分：新建框架结构锅炉房一座，总面积 200 平方米；对原有设备基础进行改造 200 立 方米； 2、设备购置：将原有精炼车间设备拆除，重新购置 30T/D 菜籽油全连续精炼生产线设备一套， 6 吨蒸汽卧式锅炉 2 台、 200A-3 预榨机 2 台、 210*5蒸xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 18 18 炒锅 1 台、捞渣机 1 台（ 20米）、送饼绞龙 4 台（长约 70米） 、 自动小包装机及其他生产设备等。 第 五 章 项目建设外部条件 第一节 项目建设地址 厂址位于 xx省 xx县 xx工业开发区 ，在 xx精炼油有限公司 院 内 ，公司现有厂房建筑总平面布置已形成 一定格局，布局比较合理，工艺流程比较顺畅，道路通顺，人流、物流分置。本次技改，均利用工厂原有厂房及公用设施，没有新建或扩建的土建工程，只对现有车间进行改造。 第二节 项目建设公共依托条件 1、交通条件好 该项目在 xx县 xx工业开发区内建设。该区地理位置优越，距离 xx 省省会 xx 市 40 公里，交通十分便利，临平公路从区内通过，靠近青藏铁路、兰西高速公路和 109国道。 2、供电 该项目供电电源引自 xx县白沈变电所 110kv 电网，电源距离项目区 1 公里， 场区现有配电设施满足生产 需要 ，无需新增 。 3、供水 该项目水源由 自备深井水供给，年取水量为 80 万立方米。机井水质未受任何污染，水质较好，符合饮用水标准。现有供水设备为：给水管网主干管为 DN=150mm供水铸铁管，支水管 25mm，循环水池一座，水泵房及 2 台深井给水泵，高位水箱一座。现有供水能力 60m3/h，扬程为 83.5m；采用组合式软化水处理器二套，供应锅炉用软化水。当前供水能力无需新增设施就能满足xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 19 19 项目生产需要。 4、供 气 公司 新增的 2 台 6 吨燃煤锅炉，供生产用汽及厂内供暖，供气压力为1.25Mpa，可满足要求 。 5、通讯便捷 项目区为联通、移动等通信网路所覆盖，电话实 现程控化，对外联系方便。 本项目外部配套设施优越，建设条件较好，无外部不利因素和环境条件的制约。 第 六 章 技术工艺、设备选型和工程方案 第一节 生产 技术工艺 一、工艺流程示意图 油菜籽 筛选 粉碎 压榨 毛油 毛油 过滤 加热 离心混合 酸油反应器 离心混合 延时 加热 离心分离 皂角 离心混合 软水 离心分离 废水 真空干燥 真空 酸 淡碱（或软化） 二级成品油 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 20 20 二、工艺流程及说明 脱胶及碱炼工序：毛油先经过毛油过滤器，除去油中杂质，然后送到加热器。加热至一定温度后进入混合器，磷酸同时定量注入其中。经高速混合进入酸化反应器中充分反应，使非水化磷脂转化为水化磷脂，然后定量加入水或碱经延时后高速混合进入第一台离心机进行油、皂角分离。离心机分离出的重相经皂角泵送出车间 去皂角贮罐；油进入第二台离心机加热水混合洗涤油中残皂，分去皂水后的油经高效真空干燥脱深塔后去脱色工段，或分流出 二 级油。含皂废水在多级污油捕集器中回收油脂后排出车间。 三、主要技术参数 1、项目生产选用的主要技术参数。 项目生产主要参数表 序号 项 目 单 位 指 标 备 注 1 全年生产天数 天 330 2 日（班）工作时间 小时 8 日（班）机制 3 生产规模 吨 50 单班工作制 4 油菜籽出油率 % 39.67 5 油菜籽损耗 % 1 6 毛油损耗 % 3.4 7 产品合 格率 % 99 二、主要原材料、燃料、动力消耗指标 原材料消耗主要取决于原料质量、生产工艺和设备性能，其指标均按工艺参数确定。燃料和动力消耗主要取决于技术装备水平和节能措施。本项目生产主要消耗指标见下表。 主要原材料、燃料、动力消耗指标估算表 序号 名称 规格 1 吨产品消耗指标 单位 数量 1 二级精炼油 1.1 油菜籽 吨 2.5 1.2 磷酸 85%食品级 千克 1.2 1.3 烧碱 千克 2.84 1.4 循环水 吨 2.2 1.5 软水 千克 150 1.6 电 千瓦时 83 1.7 煤 千克 140 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 21 21 第二节 主要设备选型 本项目主要及辅助设备明细清单见下表： 初榨车间设备明细表 序号 设 备 名 称 规格型号 功率（ KW） 备注 1 蒸炒锅 YCZL250*5 37*1 2 送饼绞龙 LSS25 2.2*4 L=10 米 3 榨油机 200A-3 18.5*2 4 捞渣机 SM16 1.1*1 L=20 米 5 自动小包装机 DXDY60/B 1.5*1 6 操作平台 用户自备 7 安装材料费 用户自备 菜籽油精炼设备表 序号 设 备 名 称 规 格 数量 材质 功率（ KW） 产 地 1 毛油暂存罐 YMYG140 1 Q235-A 2 毛油过滤器 DL2PIS-A 2 Q235-A 3 毛油加热器 BR(15)-5 不锈钢板 4 静态混合器 JTHQ40 2 不锈钢 5 酸油反应器 SFYQ75 1 不锈钢 6 离心混合泵 LHG150 1 不锈钢 3.0 7 碱液罐 NJG100 Q235-A 8 软水罐 RSG140 Q235-A 9 配碱箱 PJX150*100 Q235-A 10 离心混合泵 LHG150 不锈钢 11 加热器 BR15-2 不锈钢板 12 自清式离心机 DHZ470 1 不锈钢 15.0 13 皂角罐 YZJG120 Q235-A 14 加热器 I1.0T15-0.6/600-10 不锈钢板 15 离心混合泵 LHG150 1 不锈钢 3.0 16 水冲式离心机 DRZ400 1 不锈钢 7.5 17 回炼油箱 HLYX120 Q235-A 18 多级污油捕集器 YPJQ250 Q235-A 19 油暂存罐 YZCG140 Q235-A 20 加热器 I1.0T15-0.6/600-10 不锈钢板 21 高效干燥脱溶塔 TRST60/160 1 22 冷却器 I1.0T15-0.6/800-14 Q235-A 23 蒸汽分配器 QFPQ21 Q235-A 24 蒸汽过热器 QGRQ21 Q235-A 25 洗涤池 YXDC150 Q235-A 26 水喷射真空泵 PSWJ-320 Q235-A 15.0 27 液沫捕集器 YPJQ60 Q235-A 28 液沫收集器 YSJQ40 Q235-A 29 碱炼油罐 YG140 Q235-A 30 热水罐 XRSG140 Q235-A 31 磷酸罐 XLSG40 不锈钢 32 电动葫芦 0.5T Q235-A 1.0 33 毛油泵 SLW32-160 Q235-A 1.5 34 软水泵 SLW32-160 Q235-A 1.5 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 22 22 35 酸定量泵 CONCEPT806 24W 36 碱定量泵 DLF40 不锈钢 0.75 37 碱液泵 SLW32-160 Q235-A 1.5 38 操作水泵 32W-30 Q235-A 1.5 39 热水泵 SLWR32-160 Q235-A 1.5 40 回炼油泵 SLW32-125 Q235-A 1.1 41 碱炼油抽出泵 HP2.2-25-35 不锈钢 2.2 42 碱炼油泵 SLW32-160 Q235-A 1.5 43 皂脚泵 KCB300 Q235-A 5.5 44 喂料泵 SLW32-160 Q235-A 1.5 45 循环水泵 IS65-160 Q235-A 5.5 46 凉水塔 LST40 玻璃钢 2.2 第三节 工程方案 本次主要建筑工程为 锅炉房 ， 原有锅炉房 始建于 1995 年，位于厂区 北 端，为适应本项目生产需要进行维修、改造 ，新建锅炉房面积为 200 平方米， 结构为框架结构。 第 七 章 原辅材料的供应 第一节 主要原材料供应 一、主要原辅材料的来源 油菜籽是 xx省主要经济作物之一，该品种产量高、质量好，是国内其它地区和油菜籽品种所不能比拟的。 xx 省油菜籽主产区地处黄河、湟水河和大通河谷地带，主要种植地域分布在 xx省的 xx、海西 等县，这里日照时间长，昼夜温差大，全年平均无霜期 220天以上，而且土地肥沃，病虫害发生轻微，耕地土壤不存在工业污染问题，可生产优质油菜籽。 近年来，随着油菜籽产品的市场需求量逐步增大，农民们充分认识到油菜籽经济效益高、发展余地大，种植一亩油菜的效益是小麦的 2 倍。因此农民自觉根据市场需求进 行农业产业化结构调整，据统计 2008 年全省年产油菜籽 34.8 万吨 。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 23 23 xxxx精炼油有限公司，是 xx地区 较 大的油菜籽加工龙头企业。在推进农业产业化进程中，公司实行“公司 +农户”的经营模式，直接与项目所在地的xx 县 xx 乡 xx、树尔湾、石沟沿、 xx 等 10 村的 1500 余农户签订油菜籽种植收购合同，春季公司以在银行的信用度作担保，为本乡 1500 多农户发放流动资金贷款，并提供优良籽种，秋收时公司以不低于市场的价格全部收购，以此鼓励本区农民实施大面积油菜种植，建立稳定的原料供需合作关系。 二、运输方式 本项目所需主要原材 料均为固态， 对包装方式及仓储有安全、卫生、 防潮 等 特殊要求。 项目投产后，原材料运输拟实行外包，由当地运输部门承担，成品运输实行用户负责，实施外包运输。运输工具均采用汽车运输。 第二节 燃料供应 本项目生产及生活用燃料为煤炭，对燃料的需求将增加 ，项目所用燃煤采用甘肃窑街煤，品质完全满足生产需要，且窑街至 xx 县交通便利，运输线短，对降低生产成本有利 。 第 八 章 总图运输与公用辅助工程 第一节 总图布置 一、总平面布置的原则 1、总平面布置主要依据工业企业总平面布置设计规范、建筑设计防火规范，并结合现 场条件设计。建筑物和构筑物布置力求紧凑合理，提高建筑系数，力求既有利于生产，又有利于施工。节约用地，节约工程投资。 2、设计在满足生产工艺用地的前提下，考虑物料运输，管线敷设，环境xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 24 24 保护，安全卫生、环境美化及消防等方面的用地需要。原料、辅料及产品等厂内运输力求运转环节少，路线短捷，生产安全。 3、设有保安设施及保安人员，符合安全保卫要求。 4、总平面布置应符合防火、防爆、防噪、卫生等安全规定。 二、总平面布置 公司 生产厂房，公用辅助设施均利用原有。 三、竖向布置 生产车间的竖向布置采用平坡式，利用公司厂区雨、 污水管网，项目雨、污水管网于其连接，运输道路的连接。 四、厂区绿化 生产车间绿化布置中充分结合建筑单体的色彩、布置、格调、空间错落和变化，生产车间周围以草坪为主、采用片植、孤植树木或灌木，垂直绿化与平面绿化相结合的方式，提高绿地覆盖率。绿化时应选择适于当地生长的长青树种为主，速生落叶树种为辅，乔木和灌木树种相结合；并充分利用空闲地带进行绿化，给员工创造出一个优美的工作、生活环境。 五、消防 本项目消防任务由当地消防队承担，主要车间周围设有环形道路，主要通道均按规定设置有消火栓。 第二节 场内外运输 一、厂 外运输 xx 县 综合运输网主要由铁路和公路两种运输方式构成，铁路以承担中长途客、货运为主；公路客、货运量大部为中、短途运输。厂外运输拟委托本地运输部门承担。 二、厂内运输 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 25 25 本项目厂区内的运输采用汽车运输，利用 公司 原有运输车辆，本设计不再新增运输车辆。 车间内部运输主要为管道运输。 第三节 公用辅助工程 一、给排水 厂区内的生活污水、生产废水及雨水排入城市管网。现有给排水满足项目技术改造后的需求。 年 生产用水量 2.79 万 吨；生活用水量 324 吨；排水方式采用混合排放。 二、供电 厂内 年 总用电 量为 98.77万 KWh。 动力设备装机容量与变压器总容量负荷率基本在 50-65%之间， 技术改造后 不需要电力增容。 三、电信 项目区在程控电话网和移动通讯网覆盖范围内且现有通讯设施能满足项目技改后需要，通讯极为方便。 四、供热 1、设计气象参数 大气压力： 冬季 Pd=72.35Kpa 夏季 Px=72.40Kpa 室外计算温度： 冬季供暖 twn=-15 冬季通风 twk=-11 夏季通风 twf=22 冬季最多风向及频率 SW 20% 冬季最多风向的平均风速 2.7m/s xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 26 26 冬季最多风向的平均风速 2.6/s 2、热源选择 项目新增现有 2 台 6 吨燃煤锅炉，供生产用汽及厂内供暖，供气压力为1.25Mpa，可满足生产、生活要求。 3、供热及管网铺设需求 该项目生产最大用气量是 270kg 吨 /t油，蒸汽压力为 1.0MPa；项目采暖面积为 2500m2，采暖热源采用汽暖，由厂内管网就近对接。 五、维修 本项目设置设备的中小修理设施，负责生产设备的中小修并提供日常维护和保养，设备大修由外部协作解决。 第 九 章 节能节水 第一节 节能措施 本项目全年耗电 98.77 万千瓦时，耗水 2.82吨，暖气 2500平方米。 该项 目生产线主要耗用电能，因此在设计和建成后运行过程中，均将以节约用电作为重要环节来抓，将按 GB3485-83评价企业合理用电技术导则的要求进行设计和合理用电。 该项目生产线均为节能型设计，其机械效率和热效率均很高。配套系统的设计和设备选型时主要采取以下几点措施： 1、在设备选型上，采用先进、成熟、高效率、低能耗的设备。 2、选用合理的供配电系统和无功补偿方案，选用节能型电器和灯具。 3、各生产环节、工序、设备之间做到生产能力平衡，以减少某些设备在无负荷或低负荷状态下运行。 4、生产过程中产生的废品，在不影 响产品质量的前提下，考虑回收利用，xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 27 27 减少资源浪费。 建议项目投产后，工厂应指定专门人员主抓节能工作，合理用能，并实行单班能耗考核制度，以切实节约能源。 第二节 节水 本项目 用水主要包括冷却用水、热力、工艺用水和洗涤用水。 项目实施后主要采取以下几项节水措施： 1、合理确定供排水方案，选用节能型管网，安装计量仪表，节约用水。 2、加强对水、电的计量工作，建立严格的计量管理制度，杜绝跑、冒、滴、漏。 3、设备及清洗产品用水，采用循环供水系统，以节约能耗，降低能量损失。 4、 发展循环用水系统、串联用水系统和回用水系 统 ， 提高水的重复利用率 。 第 十 章 环境影响评价 厂址区域周围为农田耕地，周围环境良好。该公司建设的基地，在环境保护、劳动保护和安全卫生方面，如项目区绿化、消防设施、防雷接地、锅炉烟气处理等方面实施了相应措施。由于本项目所用辅料烧碱属强碱，磷配属中强碱，对油脂行业防水要求更为重要，故在建设过程中，将根据环保要求与基本建设“三同时”的原则，更加完善环境保护、劳动保护和安全卫生方面的各项措施。 菜籽油加工过程中产生的污染物主要有废水、废气、烟尘、废渣、噪音和少量废弃物。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 28 28 第一节 环境保护与治理措施 一、排放标 准 污水排放达到污水综合排放标准（ GB8978-96）； 噪声防治达到工业企业厂界噪声标准（ GB12348-90）； 锅炉房烟尘排放达到锅炉大气污染物排放标准（ GWPB3-1999）； 大气污染物综合排放标准（ GB16279-1996）。 二、项目环境保护与污染防治污染措施 （一）生产冷却水。生产冷却水要建立单独的循环使用系统，做到循环利用。已建设的 30立方米循环水池一处，这样可最大限度地节约和利用水资源。 （二）生活污水。生活设施中建有集中污水排放系统，生活污水经化粪池初级处理后再排放。 （三）生产污水。生产污水其污染物植物油从 700mg/L降到 10mg/L、 BOD从 1600mg/L降到 20mg/L、 COD 从 3200mg/L 降到 100mg/L，生产污水的处理应采用二级生物氧化处理法，处理流程如下： 污水 四级隔油池调解池 曝气池 絮凝池 沉淀池 排放 （四）固体废物。废白土用浓碱水浸泡后回收酸败的中性油脂、皂角深加工处理后转变成化工原料，针对 xxxx 精炼油有限公司而言，因为废白土、皂角的日产生量太小；建设对废白土和皂角无法综合利用的情况下，清运到垃圾填埋场处置。锅炉渣用于修补道路和建筑材料是 完全可行的。 （五）锅炉烟气。锅炉排放的烟气，采用麻石水磨除尘设施，这样烟气中的烟尘能实现稳定达标排放，烟气中 SO2的去除率可达 30% 40%。 （六）建设项目拟采取的防治措施及预期治理效果一览表 内 容 类 型 排放源 污染物名称 防治措施 预期治理效果 大气污染物 锅炉 粉尘 SO2 麻石水磨除尘 达标 水污染物 生产污水 植物油、 BOD、 COD 二级生物氧化法 达标 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 29 29 职工 生活污水 化粪池 对环境不产生明显影响 固体废物 生产线 废白土、皂角 集中收集定时清运到垃圾卫生填埋场处置 锅炉 炉渣 综合利用 职工 生活垃圾 集中收集定时清运到 xx垃圾卫生填埋场处置 噪声 70DP 厂界处达标 第 二 节 环保结论 一、拟建项目所选厂址周围无敏感区，厂址选择比较合理。 二、拟扩建项目所在地的环境空气质量、声环境质量均达到国家规定的质量标准，地表水环境质量达到国家规定的 IV V 类标准。 三、拟扩建项目的建设期，对当地环境不产生明显影响。 四、拟扩建项目的营运期，根据提出的环境保护措施，烟气、生产污水能实现达标排放，固体废物能得到有效处理，噪声在厂界处能实现达标排放，对当地环 境不会产生明显影响。 第十 一 章 劳动安全卫生与消防 第一节 劳动保护与安全生产 该项目工程设计应照执行，工业企业技术卫生标准 JT36 79，原轻工业部轻工业劳动保护条件劳动人事部关于生产性建设工程职业安全卫生监察的暂行规定。 1、达到国家对该类企业消防工作的要求，在厂区内和各车间、办公、食堂、锅炉房等部位配套消火栓、灭火器及灭火用具。 2、电器、电线破损等情况立即维修，防止因电路故障引起火灾。 3、加强对全体职工的安全生产、防火、防事故教育，让每个职工牢固树立安全第一的思想。把安全操作作为技 术培训的重要内容进行专门的培训，xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 30 30 保证生产设备和人员安全。安全生产是企业增产增效、提高劳动生产率的根本措施，重视产品质量、企业效果一样重视安全生产，并作为工作业绩的考核指标，定期检查、考核。 4、车间内的设备安装使用，严格按规程操作；厂区锅炉房、废弃物处理加工车间均设有排风、防尘装置，保持车间内空气清新，确保人员健康。锅炉在安装与施工过程中应请劳动安全部门监督检查施工质量，发放安全许可证。锅炉设备及制冷设备设置超载自动停机装置、报警装置、安全泄压装置，确保操作人员安全。锅炉工、电工、维修工均需按规定考核，持证 上岗。 第二节 工业卫生 根据关于生产性建设项目职工卫生监督暂行规定，食品企业通用卫生规范（ GB14881-94）、食用油加工厂卫生规范（ GB8955-88）等国家有关规定和法规，对于每项工程的生产流程和环节，都应该严格按规定执行。项目生产性质属食品工业产品，应严格按食品加工业的要求从原料、辅料进厂经加工处理到产品出厂，必须严格检验，并按相应规范进行检测。车间内应光线充足、通风良好，车间内阴阳角为弧形。库房应干燥、通风。上岗职须定期进行健康检查，有传染病者不应上生产线操作。 具体内容如下： 1、油菜籽必须是经检疫合格的，凡进入厂内的原料都必须持有由检疫部门出具的检疫合格证。 2、加工时，必须采取封闭加工工艺，减少与空气和病原菌接触的机会。 3、车间地坪和屋顶作防尘和防凝结水滴处理，防止灰尘和凝聚的水滴污染中间产品。 4、对设备和加工车间必须经常进行清洗和消毒。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 31 31 第 三 节 消防 一、 依据和有关标准规范 1、中华人民共和国消防法 (1998 年 )； 2、 xx 省消防安全管理办法 3、建筑设计防火规范 (GB50016-2006)； 4、建筑物防雷设计规范 (GB50057 2000)； 5、 通用用电设备配电设计规范 (GB50055-93)； 6、工业与民用电力装置的接地设计规范 (GBJ65 83)； 7、建筑灭火器配置设计规范 GB50140-2005 二、现状 厂区各车间均设有室内外消防给水系统。室内消防栓用水量为 10 升 /秒，室外消防栓用水量 25 升 /秒，给水压力 0.2Mpa。按建筑设计防火规范要求，火灾危险性为丙类，建筑耐火等级为二级。消防水源为城市自来水，供水压力 0.1-0.4Mpa，现有厂区消防供水管网系统可以满足厂区内火灾扑救的技术规范要求。 厂区规划中已考虑水管网系统的 合理布局、厂区道路成环状布置，各建筑物之间的间距按规范规定的距离设计。 三、消防措施 加强对生产厂区已有室内外给水系统、消防火栓、干粉灭火器的维护管理，使其处于良好的备用状态。 1、对新增各类生产设备的电气设备和电力线路均按消防规范设计，并设置过载保护、接零保护装置，避免因短路、过载引起的火灾。 2、贯彻“以防为主，防消结合”的方针，建立健全防火制度，逐级确定防火负责人，设专、兼职安全员。 3、厂区消防管理由保卫部门警卫人员专人负责。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 32 32 本项目引进设备自动化程度高，工人劳动强度低，各项防护设施配备齐全，职工安 全卫生可以得到保证。项目应严格安全规程，规范操作，避免事故的发生。 项目的防火和消防设计遵照建筑设计防火规范和中华人民共和国消防法的规定进行。 第十 二 章 组织机构与劳动定员 第一节 组织机构 一、 项目法人组建方案 本项目为原厂技术改造项目，原企业法人即为项目法人。 二、 管理机构的组织方案、组织机构图与其适应性分析 公司是 xx 县粮油加工的重点 企业。目前，已拥有完善的管理机构，其产、供、销、维修、技术等业务管理部门完善，人员结构合理，素质较高，其指挥能力、管理能力、组织协调能力、运作方式等可满足 项目建设、生产运营的需要，满足企业可持续性发展的要求，满足市场竞争的要求。本项目充分依托工厂现有的业务部门，不再增设管理机构。新增的设备均由现有的使用车间管理。 xxxx 精炼油有限公司经营管理实行总经理负责制，下设生产部、销售经营部、采购仓贮部、财务部和办公室（见组织机构图）。 组织机构图 第二节 项目管理 一、项目管理 为保证项目顺利实施，项目实施采用项目法人责任制，严格按照基本建xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 33 33 设程序进行，工程实行招投标和工程建设监理制度以确保工程质量。加强设计施工管理。确保工程质量，严格资金的审计和使用管理，以确 保项目按要求完成。 二、项目招投标管理 为了规范工程建设项目的招标活动，依据中华人民共和国招标投标法和国家发展计划委员发布的建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定的规定，应对该项目所涉及的地质勘察、设计、监理、施工以及设备的采购均采取招投标制。招标具体内容项目勘察、设计和监理；项目施工工程；项目所需部分设备采购。 该项目招标活动采取委托招标的形式面向全社会进行公开投标。为规范项目的招标活动，在招标过程中要严格遵守中华人民共和国招标投标法。 该项目招标活动中的招标范围、招标组织形 式及招标方式报项目审批部门核准。经核准后如建设单位再做出变更，重新向原审批部门办理审批手续。项目审批部门将核准该项目招标内容的意见抄送有关行政监督部门，如项目建设单位在招标内容中弄虚作假或者在招标活动中违反项目审批部门的核准事项，由项目审批部门和有关行政监督部门按照国办发 200034 号文的规定对项目建设单位依法进行处罚。 第三节 劳动定员 一、 企业工作制度 工作制度是在保证企业正常生产并有利于提高工时和设备利用率的原则下确定的。本项目生产车间年工作日为 330d，日工作班次为 1 班，每班工作8h。公用辅助 设施根据需要采用相应班次。另外，为了保证工作人员一周工作时间不超过 40h，可采用轮班换休的方式轮休，具体方法由企业自行拟定。 二、劳动定员 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 34 34 本项目劳动定员主要根据生产车间及公辅设施的规模、工作制度、 生产水平等按照正常运行所需要的岗位定员，参照国家劳动制度确定，并考虑一定的补缺勤人员，经核定，项目设计岗位定员为 60 人。 第四节 人员培训 本项目所需生产、管理人员须通过专业培训，首先应经过相应工艺装置对口单位 3-6 个月的操作学习，掌握生产的基本知识、基础理论，熟悉工艺流程和主要设备结构，熟练掌握正常生产、事故 处理及开停车，同时必须注意安全防护知识的学习。培训结束后，考试合格方能持证上岗。 为保证试车生产及投产后的正常生产，培训应在设备安装调试前完成。项目投产后，企业还应抓好在职职工的经常性培训工作，具体培训计划在项目实施后由企业自行拟定。 第十 三 章 项目实施进度 第一节 项目建设工期 本项目在实施过程中将充分依托厂区现有的生产装置、公用工程、生活辅助设施，利用各种有利条件，并与现有生产有机衔接，在不影响原有装置正常生产的前提下 , 力争在 12 个月内建成投产，以尽快形成生产能力，提高投资效益。 第二节 实施进 度安排 本项目建设周期为 1 年，为使全部工作能在计划时间内完成，使资金筹措适应建设进度的需要，参考国外同类型建设项目的实施计划。 2009年（第 1 年） 3 月 项目前期工作； xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 35 35 2009年（第 1 年） 4 月 完成扩建项目的设备选型、土建设计及建设招标； 2009 年（第 1 年） 5 月 完成土建工程设备购置、安装调试，同时进行技工岗前培训； 2009年（第 1 年） 10 月 完成设备联合运转，并进行建设工程验收； 2009年（第 1 年） 11-12月 进行试生产； 2010年（第 2 年）起，生产规模达到设计要求，按生产负荷 安排生产。 建设进度取决于 资金 执行时间和引进设备的时间。如果 资金 执行时间变更，项目建设进度依上述进度进行等相应调整。 第十四章 投资估算 第一节 投资估算依据 一、工程费用依据建设方案并参照类似工程、有关文件、标准，结合本项目实际进行估算。主要参见文件如下： 1、本工程可研建设方案； 2、 xx省建设厅 xx 省建设工程消耗量定额（青建工 200434号）； 3、 xx建设厅 xx省建设工程消耗量定额基价（青建工 2004229 号）； 4、 xx 省建设厅、 xx 财政厅 xx 省建筑安装工程费用项目组成及 计算规则（青建工 20051 号）； 5、 xx 省建设工程造价管理总站主办的 xx 工程造价管理信息（ 2008 年第四季度 xx地区建设工程材料指导价格）； 6、 xx省建设工程造价文件汇编（五）； 7、 xx省建设厅、 xx省财政厅关于计取建筑职工工伤保险费的通知（青建工 2007174号）； xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 36 36 8、 xx 省建设厅关于调整（ xx 省建设工程预算人工费日工资标准）的通知（青建工 2007253 号）； 9、参考类似工程经济指标； 10、与工程有关的合同及其他费用计取文件。 二、设备购置费用 1、设备购置按照合同约 定价款估列。 第二节 建设投资估算 项目建设投资 761.64 万元，其中：土建工程投资 29.00万元，设备购置投资 657.9 万元，工程建设其他费用 52.56万元 ,预备费 22.18万元。 建设投资估算表 序号 工程及费用名称 估算价值 (万元 ) 指标 (元 ) 备注 建筑工程 设备购置 其他费用 合计 单位 数 量 单价 一 工程费用 29 657.90 686.90 (一 ) 建筑安装工程 29 1 改造项目 29 1.1 设备基础 9 9 m3 200 450 1.2 锅炉房 20 20 m 200 1000 (二 ) 设备购置 657.90 1 成套菜籽油 精炼 设备 402.60 402.60 套 1 4026000 (设备安装调试 费 ) 2 蒸汽锅炉 111.60 111.60 台 2 558000 3 浸出车间设备维修 50.00 50.00 500000 4 自动小包装机 32.00 32.00 台 1 320000 液体自动包装机 DXDY60/B 5 200A-3 榨油机 28.00 28.00 台 2 140000 6 210*5 蒸炒锅 15.30 15.30 台 1 153000 7 捞渣机 3.20 3.20 台 1 32000 8 送饼绞龙 15.20 15.20 台 4 38000 二 第二部分 其他费用 52.56 52.56 1 项目前期费 2.00 2.00 2 建设单位管理费 10.30 10.30 3 招标代理费 0.50 0.50 4 工程设计费 20.64 20.64 5 施工图和岩土工程审查费 1.65 1.65 6 工程监理费 16.14 16.14 8 环评费 1.20 1.20 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 37 37 9 竣工决算审核费 0.12 0.12 0.40% 第一、二 部分费用 29.00 657.90 52.56 739.46 三 基本预备费 22.18 22.18 3.00% 四 一 三项合计 74.74 761.64 总投资 761.64 比列 3.81% 86.38% 9.81% 100.00% 第三节 流动资金估算 按照分项详细估算法，该项目增量流动资金为 20.36万元。 第四节 项目投入总资金 项目总投资为 782 万元 ，其中：申请中小企业发展专项资金 300 万元，占总投资的 38.36，企业自筹 482万元，占总投资的 61.64。 新增投资计划表 序号 项 目 合计 建设期 生 产 经 营 期 1 2 3 4 1 总投资 782 761.64 9.18 5.59 5.59 1.1 建设投资 761.64 761.64 0 0 0 人民币 761.64 761.64 0 0 0 1.3 流动资金 20.36 0 9.18 5.59 5.59 2 资金筹措 782 761.64 9.18 5.59 5.59 2.1 项目资本金 482 461.64 9.18 5.59 5.59 建设投资 761.64 761.64 0 0 0 流动资金 20.36 0 9.18 5.59 5.59 2.2 债务资金 0 0 0 0 0 2.2.1 长期借款 0 0 0 0 0 2.2.2 流动资金借款 0 0 0 0 0 2.3 其他资金 300 300 0 0 0 第十五章 财务评价 第一节 评价依据及范围的确定 一、评价依据 1、 国家计委，建设部颁发和建设项目经济评价方法与参 数（第三版）。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 38 38 2、原材料价格、产品价格按项目实施单位提供的 2009 年第二季度的市场价估算。 4、贴现率按 12测算。 5、当前 xx 省对新建企业执行的税率。 二、财务评价项目范围确定 本次改造涉及全厂主要生产单元，为全厂性的扩能技术改造。因此，财务评价的项目范围确定在全厂范围内，即“有项目”等同于改造后全厂整体情况。盈利能力分析按“有项目”、“无项目”对比进行增量效益分析。 三、财务评价基础数据选取 1、计算期与生产负荷 该项目财务效益计算期为 15 年（第 1年第 15 年），其中建设期 1 年，第二年试产，生产规 模按设计生产负荷的 80%估算；第三年生产规模按设计生产负荷的 90估算，以后按设计生产能力的 100%估算。 在设计、施工等方面充分考虑与现有生产有机衔接，精心组织，利用大修进行对接。另外工厂目前处于盈利状态，即使改造对现有生产有些影响，在经济上影响程度也小。因此评价未考虑现有生产的停产或减产。 2、“无项目”情况预计 根据工厂现有状况及市场预测等情况，对“无项目”情况进行预测。经与厂方协商和核算，“无项目”时的产品产量、各种消耗等基础数据同现状，无需投入整改资金，可保证“无项目”计算期与“有项目”保持一致。 3、折现率（基准收益率）的设定 按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为 12%，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。对项目资本金评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告也按 12%，并得到公司的认可。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 39 39 第二节 主营业务收入、营业税金和附加估算 一、销售收入测算 为了直观的反映该项目扩大再生产后企业扩能增效的各项经济指标，在经济分析中增加了“有、无项目”的对比： 1）“无 项目 ” 的主要产品 是 四 级精炼油 6150 吨，销售单价为 8000元 /吨；菜籽粕 8400吨，销售单价为 1600元 /吨，年销售收入为 6264 万元。 2）“有 项目 ” 的主要产品 是 二 级精炼油 11901 吨，销售单价为 9000 元 /吨；菜籽粕 16257 吨，销售单价为 1600元 /吨，年销售收入为 13312.02万元。 二、增值税、销售税金及附加 “无项目”，时项目达产年销售税金及附加为 263.38 万元，其中：增值税 243.87 万元，城市维护建设税 12.19 万元，教育费附加为 7.32 万元。 “有项目”时项目达产年销售税金及附加为 696.23 万元，其中：增值税644.66 万元，城市维护建设税 32.23万元，教育费附加为 19.34万元。 第三节 总成本及经营成本估算 1、总成本测算 总成本费用包括：原材料、人员工资、动力费、折旧费、修理费、摊销费及其他费用等。 （ 1）“无项目”时年总成本 序号 项目 单位成本（元 /吨油） 年产量（吨） 年成本（万元） 一 生产成本 1 原材料 9292.16 6150 5714.68 2 直接工资和福利 126.8 6150 77.98 3 燃料动力费 124.96 6150 76.85 二 期间费用 1 销售费用 101.85 6150 62.64 2 管理费用 6.34 6150 3.9 3 其他制造费用 88.63 6150 54.51 三 折旧费用 479.07 6150 294.63 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 40 40 四 摊销费用 3.84 6150 2.36 五 合计 6369.32 （ 2）“有项目”时年总成本 项目 单位成本（元 /吨油） 年产量（吨） 年成本（万元） 一 生产成本 1 原材料 9293.84 11901 11060.6 2 直接工资和福利 65.52 11901 77.98 3 燃料动力费 124.91 11901 148.66 二 期间费用 1 销售费用 111.86 11901 133.12 2 管理费用 3.28 11901 3.9 3 其他制造费用 58 11901 69.02 三 折旧费用 304.22 11901 362.05 四 摊销费用 1.98 11901 2.36 五 合计 11961.21 第四节 盈利能力分析 一、销售利润 经测算，经营期的增量利润额为 654.57 万元。 二、所得税 所得税率为 25%，经测算，项目经营期所得税为 163.64 万元。 三、税后利润 经测算，项目生产期的税后利润为 490.93 万元。 四、盈余公积金 按现行财务制度规定，企业盈余公积金按税后利润 10%提取，企业年提取额为 49.09 万元。 五、财务盈利能力 新增项目投产后，达到 100%生产能力时，达产年销售收入 13312.02万元，达产年利润额为 654.57 万元，按国家规定 25%的所得税税率，达产年上缴所得税 163.64 万元。整个计算期内可得纯利润 7765.64 万元，交纳所得税xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 41 41 2588.55万元，盈余公积金按税后利润的 10%提取。计算期内共提取盈余公积金 814.20 万元。 根据现金流量表、损益表的计算，各项指标结果列表如下： 序 号 指标名称 指标数值 行业基准数值 1 增量财务内部收益率（税前） 120.50% 12% 2 财务净现值（税前） 5484.45万元 0 3 投资回收期（税前） 1.91年 10年 4 投资利润率（增量） 129.55 5 投资利税率 172.74 由计算结果看出，财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值大于零，该项目在财务上是可以接受的；项目的投资利润率和投资利税率均相对较高，说明本项目投资对国家贡献水平达到了本行业的平均水平。 第五节 不确定性分析 一、盈亏平衡分析 经测算，项目盈亏平衡点为 53.46%，即项目年销售收入达到 7116.61 万元时，项目能保本经营。项目盈亏平衡点较低，有一定的抗风险能力。 盈亏平衡分析表 (单位：万元 ) 计算项目 计算期 8 9 10 11 12 13 14 15 年销售收入 13312.02 13312.02 13312.02 13312.02 13312.02 13312.02 13312.02 13312.02 年销售税金及附加 51.57 51.57 51.57 51.57 51.57 51.57 51.57 51.57 年增值税 644.66 644.66 644.66 644.66 644.66 644.66 644.66 644.66 年可变成本 11209.26 11209.26 11209.26 11209.26 11209.26 11209.26 11209.26 11209.26 年固定总成本 751.95 751.95 457.32 457.32 391.8 391.8 391.8 391.8 BEP(%，生产能力利用率 ) 53.46% 53.46% 32.51% 32.51% 27.86% 27.86% 27.86% 27.86% xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 42 42 二、敏感性分析 对影响项目主要财务指标是：产品产量、产品价格、原材料价格和建设投资增减等变化因素所作的敏感性分析表明，影响该项目“财务内部收益率”指标的敏感性因素依次为产品产量减少、产品价格减少和原材料价格增加、建设投资增加。 敏感性分析表 变化因素 变化率 -15.00% -10.00% -5.00% 0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 基准折现率 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 产品产量 (生产负荷 ) 6.87% 48.48% 84.85% 120.50% 155.86% 191.08% 226.20% 产品价格 39.55% 67.11% 93.95% 120.50% 146.89% 173.18% 199.41% 原材料价格 274.65% 223.42% 172.07% 120.50% 68.33% 11.50% -99.90% 建设投资 (不含建息 ) 140.38% 133.03% 126.44% 120.50% 115.11% 110.19% 105.70% 当项目产品产量减少 5%时，项目内部收益率下降为 84.85%；产品价格下降 5%时，项目内部收益率下降为 93.95%； 原材料价格上升 5%时，项目内部收益率下降为 68.33%；建设投资上升 5%时，项目内部收益率下降为 115.11%，说明项目抵抗风险的能力较强，项目具有生命力。 xxxx 有限公司菜籽油加工技术升级改造 项目 可行性研究报告 43 43 敏感度系数和临界点分析表 (基本方案收益率 120.50%) 序号 不确定因素 变化率 (%) 内部收益 率 敏感系数 临界点 (%) 临界值 1 产品产量 (生产负荷 ) -5.00% 84.85% 7.13 -14.45% 菜籽油 -10.00% 48.48% 7.2 数量临界值： -15.00% 6.87% 7.57 10180.75 2 产品价格 -5.00% 93.95% 5.31 -20.09% 菜籽油 -10.00% 67.11% 5.34 单价 (含税 )临界值： -15.00% 39.55% 5.4 0.72 3 原材料价格 5.00% 68.33% 10.43 8.89% 菜籽 10.00% 11.50% 10.9 单价 (含税 )临界值： 15.00% -99.90% 14.69 0.39 4 建设投资 (不含建息 ) 5.00% 1