（世界经济专业论文）论加拿大服务贸易政策体系.pdf

中文摘要 加拿大是世界上最自由、最透明的市场之一。加拿大的服务业开放程度较高， 限制领域很少。根据g a t s 和n a f t a 协定，加拿大先后出台了许多有关服务贸 易的法律法规，并结合本国实际情况不断加以补充和完善。这些法律法规有助于 加拿大服务行业经营有序，有利于加拿大服务贸易的出口，并使其市场经济环境 不断趋于完善。通过这些协定的商签和履行，加拿大逐步建立起了一套参与贸易 谈判和履行贸易协定承诺的国内立法和协调制度。中国与加拿大虽然分别属于发 展中国家和发达国家，但是目前中国在发展服务贸易的过程中，可以借鉴加拿大 在行业开放、政策透明度等方面的经营，进一步促进服务业的发展，并带动服务 贸易竞争力的提高。 关键词：加拿大、服务贸易、贸易政策、服务业 c a n a d as e r v i c et r a d e p o l i c yr e s e a r c h a b s t r a ( ：r a sat r a d e - o r i e n t e da n dg l o b a l l y - i n t e g r a t e de c o n o m y , c a n a d ab e n e f i t sf r o ma h e a l t h y , o p e n ，t r a n s p a r e n t , r u l e s b a s e di n t e r n a t i o n a lt r a d i n gs y s t e m b i l a t e r a la n d r e g i o n a l i n i t i a t i v e sc a nc o m p l e m e n ta n dr e i n f o r c em u l t i l a t e r a ll i b e r a l i z a t i o nb y g e n e r a t i n gp o l i t i c a lm o m e n t u m , b yd e v e l o p i n ga n dr e f i n i n ge l e m e n t so ft h et r a d e r e g i m e ，a n db yp r e p a r i n gd o m e 嘶ci n d u g f i e sf o rt h ef u r t h e ro p e n i n go fm a r k e t s t h e p a s td e c a d e sh a v es e e nab r o a ds t r u c t u r a is h i t = tt o w a r d ss e r v i c e si nt h ec a n a d i a n e c o n o m y s i n c ei t st r a d ep o l i c yr e v i o w , c a n a d ah a sc o n t i n u e dt ol i b e r a l i z ei t st r a d e r e g i m eo nu n i l a t e r a l ，m u l t i l a t e r a l ，a n dp r e f e r e n t i a lb a s e s t h i sh a si n c l u d e dt h e i n t r o d u c t i o no fs i m p l i f i e dc u s t o m sp r o c e d u r e sb o t ht of a c i l i t a t et r a d ea n dr e i n f o r c e b o r d e rs e c u r i t y a l t h o u g ht h ec a n a d i a ne c o n o m yi sg e n e r a l l yf r e ef r o ms i g n i f i c a n t p o l i c y - i n d u c e dd i s t o r t i o n s ，s u c hi n t e r v e n t i o n sd e t r a c tf r o mc a n a d a so t h e r w i s es t r o n g s u p p o r tf o rp r o d u c t i o nb a s e do nc o m p a r a t i v ea d v a n t a g e ，ap r i n c i p l et h a th a ss e r v e d c a n a d aw e l li nm o s ta r e a s a sw e l l t h es u e e e s s f u le x p e r i e n c eo fc a n a d ai nt r a d e p o l i c ya n dm a r k e to p e n n e s sw i l lh e l pc h i n a t oi m p r o v et h es e r v i c el e v e li nt h et e r t i a r y i n d u s t r y k e yw o r d s ：c a n a d a , s e r v i c et r a d e ，t r a d ep o l i c y , s e r v i c ei n d u s t r y 表1 表2 表3 表4 表5 表6 表7 图表目录 加拿大服务贸易的行业承诺3 加拿大服务贸易的横向承诺4 加拿大金融服务贸易的承诺8 加拿大通信服务贸易承诺1 5 加拿大法律服务贸易承诺1 6 加拿大会计服务贸易承诺i 6 加拿大工程服务贸易承诺。1 7 加拿大建筑服务贸易承诺1 8 加拿大运输服务贸易承诺1 9 加拿大海运法律法规2 1 加拿大航空运输法律法规2 2 2 0 0 0 _ 2 0 0 6 年加拿大对外贸易额统计3 4 1 9 9 9 - 2 6 年加拿大服务贸易总体情况3 s 2 0 0 0 - 2 6 年加拿大服务贸易出口主要国别和地区3 8 2 0 0 0 2 0 0 6 年加拿大服务贸易进口主要国家( 地区) 3 9 2 0 0 5 年全球服务贸易主要进出! c l 国家( 地区) 4 2 | 9 7 0 - 2 0 0 5 年中国与加拿大签署的与贸易有关的协定5 0 图1 1 9 7 0 - 2 0 0 6 年加拿大出口贸易构成3 4 图21 9 9 0 - 2 0 0 6 年加拿大服务贸易出口构成变化3 6 图31 9 9 0 - 2 0 0 6 年加拿大服务贸易进口构成变化3 6 圈4 2 0 0 5 年加拿大服务贸易出口国构成4 0 图5 加拿大服务贸易出口国1 9 9 7 2 6 年结构变化4 1 图6 加拿大服务贸易进口国1 9 9 7 - 2 0 0 6 年结构变化4 1 图7 加拿大服务贸易政策中对银行的分类5 9 8 9 m 坦 硌 m ” m 仃 表表表表表表表表表表 序言 加拿大是世界上最自由、最透明的市场之一，多年来国际贸易成为其经济增 长的主要动力，并赢得了世界最有竞争力的经济体之一的美誉，在2 0 0 1 至2 0 0 5 年“最适合经商的地方”称号中的排名第四1 。加拿大政府充分认识到了贸易作 为经济增长的强大动力。加拿大经济已经连续l o 年多增长。这样的成绩使其成 为自1 9 9 7 年以来o e c d 中经济表现最好的国家2 ，而这样的经济增长来自于数十 年的贸易政策改革。 在经济全球化的进程中，当传统的贸易障碍逐渐消除时，关于国际贸易和国 际投资的国内规章法制对贸易自由化的影响比以往任何时候都更加显著。加拿大 不论在多边、区域还是双边都主动的开放市场。从1 9 4 9 年关贸总协定的第一轮 谈判到1 9 7 3 年第一次石油危机期间，加拿大己通过逐渐发展双边和地区的贸易 自由化，完成了加入多边贸易谈判中所有的关税贸易总协定计划谈判。 作为贸易立国的国家，在货物贸易持续增长的同时，加拿大服务贸易也随之 不断增长。加拿大关于服务贸易的法律和法规，涵盖了服务贸易的各个方面加拿 大贸易政策的制定，到服务贸易各个领域的限制或促进措施，对服务贸易逐渐开 放中的中国，具有很大的借鉴意义。 在本文的写作过程中，笔者主要参考了加拿大在金融、电信、专业知识等领 域的法律政策，了解并分析总结了各领域政策的改革过程；在规制改革方面和对 服务业及服务贸易影响方面，参考了发达国家规制改革与绩效一书。另外， 在加拿大服务贸易政策在开放度和市场透明度，以及加拿大的主要贸易国对加拿 大贸易政策的建议方面，参考了w t o 对加拿大在1 9 9 8 年、2 0 0 0 年和2 0 0 3 年的 贸易政策审议报告。在贸易政策的制定方面，主要参考了加拿大多伦多大学经济 政策研究中心的有关本国贸易政策制定体系的研究报告。对加拿大服务贸易有关 承诺，及各横向和纵向数据来源方面，参考了来自w t o 、o e c d 和i m f 官方网 站等的统计数据和研究报告。 本文试通过对加拿大服务贸易政策改革和制定体系的分析和研究，来发现政 策背后的共性，以及对中国服务贸易发展的启发和经验借鉴。文章首先按照服务 世界银行以及国际金融公司f i f c j ( 2 0 0 7 年经商报告2 0 0 6 年发布 2 王林生，张汉林，发达国家规制改革与绩效第2 8 5 页，上海财大，2 0 0 6 年出版 贸易领域的分类，介绍了加拿大多边、区域和国内的服务贸易政策。在第二部分， 介绍了加拿大贸易政策制定的机制，及出口促进体系。之后，对加拿大服务贸易 近年内的发展趋势和特点进行了分析，并归纳出加拿大服务贸易政策的效果，及 有国际竞争力的几大行业。第四部分介绍了加拿大的多边、区域和双边的贸易政 策对加拿大本身贸易政策的影响，及加拿大在服务贸易方面目前存在的一些争 端。最后，通过上面几部分的分析，以及中加服务贸易目前面临的机遇和问题， 总结出加拿大的服务贸易政策对我国服务贸易制定的启发，并以金融服务贸易的 政策制定原则为例，进行了简要的分析。 2 一、加拿大服务贸易政策体系 ( 一) 加拿大服务贸易政策概述 加拿大关于服务贸易的法律和法规。涵盖了服务贸易的各个方面。加拿大宣 布，不论在多边、区域还是双边，都主动的开放市场。根据g a t s 和n a f t a 协 定，加拿大先后出台了许多有关服务贸易的法律法规，并结合本国实际情况不断 加以补充和完善。加拿大的服务业开放程度较高，限制领域很少，限制的方法一 般是持股比例要求。这些法律法规有助于加拿大服务行业经营有序，有利于加拿 大服务贸易的出口，并使其市场经济环境不断趋于完善。 1 加拿大在g a t s 中的承诺 ( 1 ) 行业承诺 加拿大全面参与了w t o 服务贸易总协定的谈判。并在许多领域做出了开放 的承诺。在需要保护的领域，加拿大采取的保护措施主要有；不承诺开放；承诺 开放，但有一定的市场准入限制；开放；无市场准入限制，但有一定的国民待遇 限制。根据服务贸易总协定，加拿大政府承诺开放商业、通讯、建筑及相关工程、 分销、环境、金融、旅游、运输服务等行业，但是在教育、卫生及社会服务、娱 乐文化及体育等行业没有做出承诺。 表1加拿大服务贸易的行业承诺 承诺开放的主要行业承诺开放的具体行业 未承诺开放的具体行业 商业服务 专业服务、计算机服务、研究 一。7 ”。 。 与开发服务、房地产服务、租 i 一 一。，旗一、赁服务及其饱商业服免壕。， 。；。，鹱 通讯服务电讯服务和快递服务邮政服务，音像服务、其他 通讯服务 9 建筑及穗受卫程服雾8 篌擎喾趣筑躐。张置 爹嗨，毫一# 。l 。”2 0 缨 建筑施工。安装工作及楼字麓 孽 巍。；。蕊泐，法。修旌 工* 簇继建筑服务城i 镳渤j 搋l 黥凌 分销服务佣金代理服务、批发服务、零 售服务、专卖服务、其他分销 服务 金融服务保险及与保险有关的服务、金其他金融服务 融及相关服务 3 蜀 一 翼纛毖=黔弘 # 。j ? ? 。s 。* 。，二s 。；。 ，?镰：。! ：。一i 蕊 运输服务海上运输、航空运输、铁路运内河运输，航天运输、管道 输、公路运输及附属服务运输及其他运输方面 来源：w t o 成员资料厍 由上述分类可以看出，加拿大服务贸易的承诺反应了该国是世界上最开放的 经济体之一。同时，加拿大对部门开放的支持是有选择性的，有利的保护了国内 利益。对外资限制保持在一些重要的经济部门，例如电信服务、航空运输业等等。 而对保健、公共教育、社会服务和文化方面，没有参照g a t s 的承诺。 ( 2 ) 加拿大服务贸易的横向承诺 表2加拿大服务贸易的横向承诺 跨境服务和境外消费 “ 4。 市场准入不设限 国民待遇不设限，但对科学研究及试验性开发服务方面的支出造成待遇差异的税收 措施。 商业存在。 市场准入不设限，但： ，非加拿大人直接收购资产金额超过每年一月加拿大公报上规定的限额的加 拿大商业企业须经批准4 。每年根据名义国民生产总值的变化而作相应调整。 一非加拿大收购或设立有关加拿大文化遗产或国家特征。的商业企业须经批 3 不包括银行 4 为执行本承诺时阃表中的承诺假如有关部长认为，考虑到申请人提供的任何信息、承诺和解释以及 以下相关因素，且该投资有利于加拿大申请就予批准 a 1 在加拿大的投资影响程度及经济活动性质 b ) 在加拿大开展各种商业活动加拿大人的参与程度 c 1 投资对生产率、工业效益、技术开发、产品发明，生产多元性的影响程度 d l 投资对加拿大任何产业的影响程度 e ) 投资与国家工业、经济、文化政策的兼容性 f ) 投资对提高加拿大参与国际市场竞争能力的贡献 5 为执行本承诺时间表中的承诺，有关加拿大文化遗产和国家特征的商业活动指人员从事下列活动： 0 1 印刷版或机器可读版书籍，杂志，季刊或报纸的出版、分销或零售，但不包括印刷或打字 b l 电影影片或录相片的制作、分销、零售或展示 c ) 音乐音视片的制作、分销、零售或展示 d ) 印刷版或机器可读版音乐制品的出版、分销或零售 e ) 供公众直接收听的广播电台及所有广播，电视，有线电视的播放企业以及卫星收发与播放业务 6 “省级许可证”指由省政府签发的任何文件，或经授权，允许一个人从事受法规管制的活动或专业 4 准 国民待遇公共行业的供应或补贴并不违反承诺。 研究开发补贴一未承诺。 一对按所得税法确定的加拿大商业存在：不设限，但： 一非加拿大人直接收购资产金额超过每年一月加拿大公报上规定的限额的加 拿大商业企业须经批准7 。 一非加拿大收购或设立有关加拿大文化遗产或国家特征的商业企业须经批 准人控股私人企业( 并非居民和，或公共公司控制的加拿大私人公司) ( 有 关中小企业) 联邦与次中央的税收措施会造成待遇差异。 一政府给予政府部分拥有或直接或间接拥有的服务供应商减免税收待遇的措 施： 一在处理政府拥有的服务供应商资产时，可禁止非加拿大人投资拥有，可对 这类资产的所有权采取限制措施及对非加拿大投资这类资产限制所有者的 权限，在处理这类资产时，加拿大可采取或保留对高级管理人员、董事会 成员国籍要求措施 一在必须向公众提供以下次领域服务时会造成待遇差异的相关措施，一利益： 收入保障，社会安全保障、社会福利；二价格：公共教育、培训、医疗、 托儿服务 一依联邦法律注册成立的公司大部分股东须为加拿大公民或居民 一加拿大与原住民个人或机构及联邦政府、各省、各自治区采取的措施会在 收购、设立或经营任何商业或工业企业方面给予原住民个人或机构优惠待 遇。 来源：加拿大外交和国际贸易部s c h e d u l eo f s p e c i f i cc o m m i t m e n t s 通过加拿大服务贸易的横向承诺可以看出，在与文化、教育、科学研究等有 关国家特征或公共利益的等领域，加拿大对于国内的居民及机构，有一定的优惠 政策和措施，对非加拿大人有相对程度的限制。 2 加拿大的双边和国内服务贸易政策 加拿大在g a t s 和n a f t a 的服务贸易政策承诺之外，已经完成与智利、哥 斯达黎加、以色列、墨西哥和美国签订自由贸易协定，并正在寻求与加勒比各国、 中美洲和安第斯国家签署类似协定，与e f t a ( e u r o p e a nf r e et r a d ea s s o c i a t i o n ， 成员有：冰岛、列支登士敦、瑞士和挪威) ，与新加坡的谈判也在进行。 在国内制定的贸易政策方面，由于加拿大是联邦制体系的国家，各省政府有 权制定专业服务方面的规定。对这些各省制定的可能涉嫌保护主义的限制规定， 加拿大并不承诺予以清理，只允许进行协调。这也为加拿大维持服务行业现状提 供了一定保护。 7 同本页脚注4 8 同本页脚注5 5 下面是对国内制定的服务贸易政策及改革过程进行的研究。 ( 二) 金融服务贸易政策体系 加拿大央行在广义上将金融产品分为三类：个人金融服务、商务银行服务、 人寿保险。 1 银行服务贸易政策 加拿大银行( b o c ) 作为加拿大中央银行，是加拿大银行业的管理机构，其 职责主要涵盖货币政策，银行券，推进加拿大金融体系及国际金融体系，基金管 理，零售债务服务。 加拿大对其银行业实行的是渐进开放政策。1 9 9 9 年，加拿大允许外资银行 可以分行机构运作同时规定进入加拿大的外资银行在全世界的资产应超过5 0 亿加元；前5 年应具有较好业绩：必须受母国监管条例监管，加拿大监管当局不 对其实施监管。这就要求在审批外资银行进入前，要详尽了解其所在国是否具有 良好的监管制度。同时，外资银行不能向加拿大居民开展任何零售银行业务，只 能利用其母行的资本基础向企业提供贷款，不允许外国银行分行在个人金融服务 业务上与本地银行竞争。但是，外国银行分行可以利用自身在准入条件上的优势， 为中小企业提供贷款服务9 。 加拿大的金融法案每隔五年审阅一次，在2 0 0 1 年审阅之后，加拿大政府颁 布了c 一8 法案，建立了加拿大金融消费者管理局( f i n a n c i a lc o n s u m e r a g e n c yo f c a n a d a f c a c ) ，以修正现行的与金融机构有关的法案。新法案扩大了外资银行 在加拿大的业务范围，并增加了投资加拿大银行、保险公司的机会，包括外资 公司。加拿大的服务贸易市场准入和国民待遇承诺包含了整个金融业。承诺的 执行符合关于金融服务承诺的谅解i o 。 此后，外国的商业存在拥有了更自由的环境，进而外资银行的分行也拥有 了更广泛的管理范围，包括面向分支行和其他管理机构的国民待遇政策。因而， 尽管外资金融机构需设立商业存在以获得进行业务的机会，但是在跨国供应和 消费方面，对海外的银行没有任何的限制。近期的改革也包括放松大型银行和 保险公司个人所有权的限制。部分针对商业存在设置的限制政策如下： 9 d i r e c t o r a t ef o rf i n a n c i a la n de n t e r p r i s ea f f a i r sc o m p e t i t i o nc o m m i t t e e - a n n u a lr e p o f fo n c o m p e t i t i o np o l i c yd e v e l o p m e n t si nc a n a d a ，2 0 0 4 ，4 2 0 0 5 ，3 o w t o d o c u m e n t g a t s s c 1 6 s u p p l 4 r e v 1 ，6j u n e2 0 0 0 6 c 8 法案以规模的大小对在加拿大的银行进行了规定。根据资产大小，分为 三类。 第一类为“大型银行”( 资产超过5 0 亿加元) 。法案规定，不论任何国籍的 个人持有大型银行或保险公司的表决权股份不得超过2 0 ，非表决权股份不能超 过3 0 ；而在2 0 0 1 年前，这项限制门槛为1 0 。该比例的提高，是为了允许银 行参与真实的股权交易，以巩固战略伙伴关系和合资关系。同时，该法案依旧禁 止本国或者外国单独的企业，获得对大型银行的控制权。而超过1 0 的控股权 申请，都会引起关注。依据一些省级法律，对信托、贷款公司和证券公司，单个 外资持股不得超过1 0 ，且持股总数不得超过2 5 。 第二类是中型银行( 资产在1 0 亿到5 0 亿加元之间) ，在最少3 5 的表决权 股份被确认用于交易，并广泛持有时，个人的控股权可以达到6 5 。 第三类包括小型银行( 资产低于1 0 亿加元) ，法案对该类银行的所有权除了 定期的“适合性”审查之外( f i t a n d p r o p e r t e s t s ) ，没有任何限制。 尽管适当放宽了单个股东拥有银行股份的比例，但仍体现了谨慎的态度。目 的是不让银行被极个别利益集团所操纵，这成为维护加拿大银行稳定的重要保 证。 2 保险服务贸易政策 加拿大政府对保险业高度重视，保险监管体系以联邦政府一级为主，由联邦 政府下设的主管退休金、医疗、失业、养老保险的社保部和主管商业保险的财政 金融部构成，专门负责管理公司的保证金以及监管各种条例法规的实施，并颁发 保险法( i n s u r a n c ea c t ) ，保险公司法( i n s u r a n c ec o m p a n i e sa c t ) 和外国保 险公司法( f o r e i g ni n s u r a n c ec o m p a n i e sa c t ) 等法规。此外，每个省也都设有自 己的保险部门，负责管理各保险公司的财务经营状况和条款、费率的审核。 加拿大的保险业也是出口导向性的。例如，半数以上的人寿保险费收入( 总 共约5 0 0 亿加拿大元) 是来自国外。因此，海外市场准入对加拿大保险业是至关 重要的。相比之下，仅有2 的财产保险和灾害保险费是来自国外。 在g a t s 金融业第五项法案中，加拿大在保险业方面没有做出新的多边承 诺。总得来说，商业存在加拿大除了海上保险，需要提供保险、再保险以及三重 保险服务，且必须属于商业性质。外资公司可以合并为独立的资本化分支，同时 服从通告和事先的政府审查。 7 不同于更受联邦规定约束的银行业，保险公司受各省的规定更多，加拿大国 内有几个省继续对入省投资的公司实行审批程序，使得市场准入变得复杂。在爱 德华王子岛，只有该岛居民或在岛内设立的公司才能够获得保险代理从业资格的 执照；有关保险服务和其他附属服务，魁北克省规定，未经行政审批，非居民不 可以获得超过3 0 的魁北克拥有执照的保险公司的表决权股份，哥伦比亚省规 定，当个人控制或将控制l o 以上的公司表决权时，设立公司、收购股份或申请 营业执照均需经过行政审批。 汽车强制保险由政府垄断企业提供。在不列颠哥伦比亚、萨斯喀彻温和曼尼 托巴等三省，消费者必须从政府承保人处购买最低限额的汽车险。附加险由政府 和私有承保人承保；在魁北克省，身残险由政府承保人承保，但汽车险及财产损 失险均由私有承保人承保；在其他各省，上述险别均由私有承保人承保，但保险 费与保险单期限受严格管制。 3 、金融服务贸易政策介绍 ( 1 ) g a t s 以及国内法案对金融服务贸易的承诺 表3加拿大金融服务贸易的承诺 存款业务，贷款业务融资租赁支付业务担保业务 市场准入限制跨境服务：未承诺 境外消费：不设限 商业存在：不设限，但依联邦法律设立的金融机构资产须在7 5 亿加 元以上，五年内到达入门要求，3 5 股份分散持有，须在加股票交易 所上市：外资银行在加国设立分支机构方可开展业务；个人股份不超 1 0 信托和贷款公司须注册四省对股份有要求；联邦政府要求银 行和信托公司必须由外资母公司控股 自然人存在：同金融咨询 国民待遇限制跨境服务：未承诺 境外消费：不设限，但不同实体之间的服务增值税率不同 商业存在：不设限，但一省政府采购对本地服务供应价格高1 0 仍 给予优先权；不同实体之间的服务增值税率不同；经联邦部长批准才 能设银行分支机构，一半股东须是加国公司或居民；信托和贷款公司： 联邦要求一半股东须是加国公司或居民，六省对股东身份有不同要 求；信贷联合会：五省对股东身份有居民要求，一省免资本税；二省 对区域债券公司董事要求是居民；联邦和各省对风险资本公司的投资 征收税率不一。 自然人存在：同金融咨询 货币工具债券发行业务货币经纪资产管理金融资产清偿 市场准入限制跨境服务：未承诺 境外消费：不设限，但备省要求债券和期货交易员登记 8 商业存在：同金融咨询 自然人存在：同金融咨询 国民待遇限制跨境服务：未承诺 境外消费：不设限但不同实体之间的服务增值税率不同 商业存在；不设限。但一省政府采购对本地服务供应价格高1 0 仍给 予优先权：不同实体之间的服务增值税率不同：四省要求债券和期货 交易及金融咨询服务公司在申请成立时有一名董事在本地居住一年 以上 自然人存在：未承诺。且对高级管理人员、业务专家、电脑、电讯、 会计及法律专家均有限制：九省要求债券和期货交易商及金融咨询服 务提供者如以个人名义登记须在申请前在本地居住一年以上：一省要 求代理行的代表须是本省居民 金融咨询 不包括中介的金融咨询 市场准入限制聍吼月嚏劈：1 、仅限，但丑旧 u 旨t 哪月西疗置水闻业什仁刀a ，电眺；，、 省对资产管理要求以商业存在方式提供；一省对公共养老金管理实行 垄断；保管服务：在加发行互惠基金须通过当地保管代理人，如股本 超地一亿，可是非居民保管代理人 境外消费：不设限，但各省要求债券与期货交易员登记 商业存在：不设限，但依联邦法律设立的金融机构资产须在7 5 亿加 元以上，五年内到达入门要求。3 5 股份分散持有，须在加股票交易 所上市；四省一区要求债券经纪公司注册；一省规定注册公司才能成 为交易所成员；一省要求金融咨询服务注册公司；一省对公共养老金 管理实行垄断 自然人存在：未承诺，例外见横向承诺，且对高级管理人员，业务专 家、电脑、电讯、会计及法律专家均有限制 国民待遇限制跨境服务、境外消费：不设限，但不同实体之间的服务增值税率不同 商业存在：不设限，但一省政府采购对本地服务供应价格高1 0 仍给 优先权；不同实体之间的服务增值税率不同；四省要求债券和期货交 易及金融咨询服务公司在申请成立时有一名董事在本地居住一年以 上 自然人存在：同市场准入对自然人存在的限制 中介服务 市场准入限制跨境服务：未承诺 境外消费：不设限，但各省要求债券与期货交易员登记 商业存在：同金融咨询 自然人存在：同金融咨询 国民待遇限制同金融咨询 金融信息提供，处理及相关软件服务 市场准入限制野境服务：小设限，世血省蛋累金艘皆坷以蔺业仔仕月a 凭侠；六，自 要求资产管理以商业存在方式提供：一省对公共养老金管理实行垄 9 断；保管服务：在加发行互惠基金须通过当地保管代理人，如股本超 地一亿加元，可是非居民保管代理人i l 境外消费：不设限，但各省要求债券与期货交易员登记 商业存在：同金融咨询 自然人存在：同金融咨询 国民待遇限制同金融咨询 直接保险( 包括共同保险) 。 ， ，。 寿险 市场准入限制跨境服务、境外消费：未承诺 商业存在：不设限，但依联邦法律设立的金融机构资产须在7 5 亿加 元以上，五年内到达入门要求，3 5 股份分散持有，须在加股票交易 所上市：联邦政府：在加从事直接保险、再保险业务须注册公司并成 立行会；外国公司在加分公司须持大股；加公司向非加国公司购再保 险不能超过风险的7 5 各省亦要求依法注册公司并成立行会；四 省有其他规定 自然人存在：同金融咨询 国民待遇限制 跨境服务、境外消费：未承诺 商业存在：不设限，但一省政府采购对本地服务供应价格高1 0 仍给 予优先权；不同实体之间的服务增值税率不同；开展直接保险、再保 险业务公司董事须一半是加国公民或居民；二省对董事有在本省居住 要求，一省对外资互惠保险公司资本金要求与本省公司不同 自然人存在：不设限，例外见市场准入对自然人存在的限制 非寿险 市场准入限制跨境服务：直接保险，联邦要求以商业存在方式提供( 海事保险除外) ， 各省均要求以商业存在方式提供 境外消费：未承诺，但海运、商业航空运输、航天发射业务及交通工 具的保险及国际中转货物的保险除外 商业存在：同金融咨询 自然人存在：同金融咨询 国民待遇限制 跨境服务：不设限，但不同实体之间的服务增值税率不同 境外消费：不设限，但不同实体之间的服务增值税率不同：外资保险 公司提供人身事故、疾病、海事保险服务的保险费加征1 0 从物税； 一省对保费收一定的费用 商业存在；不设限，但一省政府采购对本地服务供应价格高1 0 仍给 予优先权；不同实体之间的服务增值税率不同：开展直接保险、再保 险业务公司董事须一半是加国公民或居民 二省对董事有在本省居住 要求一省对外资互惠保险公司资本金要求与本省公司不同 自然人存在：不设限，例外见市场准入栏 再保险 “ “ 市场准入限制跨境服务：不设限，但再保及退保，联邦要求以商业存在形式提供， ”i n l 9 9 9 i e g i s l o t i o n w a s p a s s e d t o p e r m i t a r g e f e d e r a l l yr e g u l a t e d m u t u a ln f e i n s u r a n c e c o m p a n i e st oc o n v e r ti n t os t o c kc o m p a n i e s ，ap r o c e s sk n o w na sd e m u t u a l i z a t i o n c a n a d a s f o u rl a r g e s tm u t u a li n s u r a n c ec o m p a n i e ss u b s e q u e n t l yd e - m u t u a l i s e d 1 0 九省均要求以商业存在形式提供 境外消费：不设限，但加公司向非加国公司购再保险( 寿险除外) 不 能超过风险的2 5 商业存在：不设限，但依联邦法律设立的金融机构资产须在7 ，5 亿加 元以上，五年内到达入门要求，3 5 股份分散持有，须在加股票交易 所上市；联邦政府：在加从事直接保险，再保险业务须注册公司并成 立行会；外国公司在加分公司须持大股；加公司向非加国公司购再保 险不能超过风险的7 5 1 2 ；各省亦要求注册公司并成立行会；一省规 定个人股占1 d 1 3 以上须经省厅长批准 自然人存在：同金融咨询 国民待遇限制跨境服务、境外消费：不设限，但不同实体之间的服务增值税率不同 商业存在：不设限。但一省政府采购对本地服务供应价格高1 0 仍给 予优先权：不同实体之间的服务增值税率不同；开展直接保险、再保 险业务公司董事须一半是加国公民或居民：二省对董事有在本省居住 要求，一省对外资互惠保险公司资本金要求与本省公司不同 自然人存在：未承诺，例外见横向承诺 保险中夼 “ 、 市场准入限制 跨境服务：来承诺，但一省对非居民中介员要求登记，二省不允非居 民中介员在本省从业。 境外消费：未承诺，但海运、商业航空运输、航天发射业务及交通工 具的保险中介及国际中转货物的保险中介除外 商业存在：不设限，但依联邦法律设立的金融机构资产须在7 5 亿加 元以上，五年内到达入门要求，3 5 股份分散持有，须在加股票交易 所上市 自然人存在；同金融咨询 国民待遇限制跨境服务：不设限 境外消费：不设限，但海运、商业航空运输、航天发射业务及交通工 具的保险中介及国际中转货物的保险中介业务的保费加征1 0 从物 税 商业存在：不设限，但一省政府采购对本地服务供应价格高1 0 仍有 优先权：不同实体之间的服务增值税率不同 自然人存在：未承诺，例外见横向承诺 保险附属服务 市场准入限制跨境服务、境外消费：不设限 商业存在：同保险中介；另外，二省对股东、所有人及合伙人有居民 和经营地点要求 自然人存在；未承诺，例外见横向承诺，且对高级管理人员、业务专 家、电脑、电讯、会计及法律专家均有限制；一省要求独立中介员须 得到本省保险机构支持 国民待遇限制 跨境服务、境外消费：不设限 商业存在：同保险中介 1 2w t o d o c u m e n t g a t s s c 1 6 s u p p l 4 r e v 1 ，6j u n e2 0 0 0 1 3 w t o d o c u m e n t g a t s s c 1 6 s u p p l 4 r e v 1 ，6j u n e2 0 0 0 1 1 i 自然人存在：不设限，例外见横向承诺 来源：g e n e r a la g r e e m e n t so nt r a d ei ns e r v i c e - c a n a d a ( 2 ) 区域贸易协议中有关金融服务贸易的规定 北美自由贸易协定协定确定了建立一个在原则上由政府调节金融服务 规定的基础上的整体格局。凡涉及银行、保险公司、证券公司服务和其他金融服 务的措施均应执行本规定。此外，各国要确定其放开金融服务的具体承诺、遵守 商定的原则。 协定规定，某一成员国的金融服务提供者可在另一缔约国开业，从事银行、 保险、证券的交易和提供所在国确定的其他金融性质的服务。各国将允许其居民 在另一国境内得到金融服务，并不对任何金融部门的跨境交易规定限制条件，也 不得对已有的限制增加补充规定，但已被国家专门排除在这些义务之外的部门例 外。 各国应给予在其境内的金融服务提供者以国民待遇，即给予竞争机遇的待遇 以及最惠国待遇。这是使竞争机会平等的措施，它不得把其他国家的金融服务提 供者置于较本国提供者不利的地位。 对于“外国企业和个人到加拿大经营，不允许非当地居民整体购买属联邦管 辖的任何加拿大金融机构2 5 以上的股份。”的规定不适用美国、墨西哥的企业 和个人。墨西哥的银行也不受加拿大对自由贸易区以外的银行实行的不得超过资 产1 2 的限制的约束，在加拿大境内设立一家以上的分行时也无需得到财政部的 批准。在证券市场的开放方面，与美国的承诺相同。 ( 三) 通信服务贸易政策体系 1 、通信服务贸易政策的立法和改革 ( 1 ) 通信服务贸易政策 在2 0 0 0 年贸易政策审议之后，加拿大电信市场准入及国民待遇没有大的规 则变化。加拿大工业部负责1 9 9 3 年电信法项下的电信业政策制定以及发布国际 海底电缆许可。同时也负责无线电通讯法案项下的频段分配管理以及无线电通 信服务。 加拿大联邦电信法规定，所有网络设施通讯机构必须是本国拥有并控制， 并符合加拿大及各省相关法律规定。同时，还保持对基础电信设施的“加方保护” ( 在董事会成员中，加拿大公民至少必须占8 0 ) ，保持对线路的控制，以促进 1 2 对加方设施的利用。对加拿大普通运营商，外商直接持股不得超过2 0 ，间接持 股不得超过3 3 3 ( 直接和间接混合持股不得超过4 6 7 ) 。按照w t o 基础电信 服务协定的条款，加拿大允诺外国公司在提供设施或转卖的基础上，以各种技术 方式提供当地的、长途的甚至国际的电信服务。但是除了固定卫星服务和海底电 缆以外，仍然坚持将所有电信服务中的外资所有权限制在4 6 7 以内。 在上述的限制政策下，在大部分基础电信服务的外资公司是来自转售服务， 以及卫星服务。部分w t o 成员曾经就此限制今后的自由化提出疑问，加拿大有 关机构认为，这些限制对国家安全和经济、社会以及文化安定是必要的。 作为w t o 基本电信协议中的承诺，加拿大将结束所有基本电信业的垄断， 并在部分地区去除对外资的壁垒。1 9 9 8 年l o 月，加拿大终止了对使用国际设施 服务项目的垄断，还取消了对使用外国地球移动通讯卫星的限制，并允许私人对 海底国际通讯电缆拥有1 0 0 的所有权。从2 0 0 0 年开始，任何国内或国外所有 的卫星，都可以提供电信服务( 但不包括广播服务) 。 加拿大在市场准入方面，在2 0 0 1 年3 月，加拿大t c l e 钮t 不再是加拿大向本 国及美国提供固定卫星空间设备的唯一运营商“。 ( 2 ) 无线电与电视服务贸易政策 加拿大广播电视电信委员会( c r l ) 既是广播法的执行机构，又负责制定 相关规则，与加拿大竞争局一起，负责电信和广播业规则的制定和监管。c r t c 是独立的联邦机构，拥有准司法权”。 c r t c 要求加拿大的常规节目占电视播出时间的6 0 ，占黄金时间( 晚6 时 至午夜) 的5 0 。它还要求无线电广播的音乐节目的3 5 必须符合加拿大确定 的评分制度，达到“加拿大化”的标准。对家庭的直播节目应具有加拿大的内容 优势( 占5 0 以上) 。至于付费音像服务，加拿大内容的适用比例则视情酌定。 对投资广播业的外商所有权予以限制持许可证的公司的所有权不得超过 2 0 ，控股公司的所有权不得超过3 3 3 。 c r t c 规定，不允许非加拿大人申请广播许可证。另外外国持股人也不能持 有加拿大任何大众传播企业2 0 以上的表决权股份( 如是控股公司，则所有权不 t 4 o e c dt r o d ep o l i c yw o r k i n gp a p e rn o 3 4 ，l i b e r a l i z i n gn e t w o r ki n f r a s t r u c t u r es e r v i c ea n d t h e g a t s 5 i n d u s t r yc a n a d a ，i n d i c a t o r so ft e l e c o m m u n i c a t i o ns e r v i c e s ，2 0 0 5 1 3 得超过3 3 3 ) 。实际上，传播企业包括电视( 包括有线电视) ，广播，卫星服务 供应商，但不包括国际服务供应商。 在现行的政策下，广播业可通过任意的卫星供应商( j n 拿大或其他国家) 加 入国外的节目；在2 0 0 1 年1 2 月前，广播必须使用本国的卫星来传播所有加拿大 电视节目的讯号( 即接收并发送至加拿大) 1 6 。然而，国外的节目服务，为了能 够传播，必须经由c r t c 的许可，列入合格卫星服务之后才能进行。在2 0 0 2 年 底，9 4 个外国节日已经可以在加拿大内播放。加拿大不允许使用外国卫星直接 向住户发布节目。 ( 3 ) 出版及音像服务 根据加拿大投资法的规定，文化产业( 出版、电影、电视、音乐和广播) 外资进入的审核门槛是：5 0 0 万加元的直接收购和5 0 0 0 万加元的间接收购；5 0 0 万加元的间接收购，如果被收购企业在加资产占被收购资产总值的5 0 以上；所 有其他在文化产业的投资务必通告加政府并有可能被审核。 加拿大图书出版发行公司可以被外国公司以间接收购的方式接管，但是外国 投资者必须特别承诺促进加拿大出版业的发展。外资收购现有的加拿大控制的企 业在以下两个条件同时具备时才被允许：1 ) 企业处于明确的财务困境2 ) 加企 业拥有完全、平等的收购机会；间接收购经过净收益审查后可被允许。 在期刊出版方面，政府规定，不允许外资收购加拿大人所有或加拿大控制的 期刊出版企业：如果承诺作品绝大多数为加拿大人编辑的内容，则允许外商在期 刊出版领域投资，包括投资设立企业、直接或间接收购外国企业以在加出版和销 售期刊和进入加广告服务市场等；关于期刊出版、发行和销售方面的外商投资需 进行净收益审核。 在电影发行方面，联邦投资法规定，外资不得收购加拿大控制的发行企业； 只有在进口或发行有权产品( 进口商拥有全球发行权或是主要的投资方) 的情况 下，才允许外商投资新设发行企业；只有投资者承诺将其在加所得的部分收益根 据国家文化政策进行在投资时，才允许外资直接或间接收购加境内的外国所有的 外国发行企业。 加拿大联邦政府通过自己的两个文化机构国家电影委员会和远距电影 6 c r t c ，t h ec r t c so d g i n s ，2 0 0 1 4 对加拿大的电影制片和分销以及对“音像制作开发计划”提供直接支持。政府采 取直接补贴、税收刺激，版权酬报、地方内容要求( r e q u i r e m e n t sf o rl o c a l c o n t e n t s ) 及外商所有权限制等手段，对音像行业加以扶持。 1 9 9 5 年加政府采取税收刺激手段，推出加拿大影视制片税收信贷，为那 些制作加拿大影视片的外国公司提供可偿还税收信贷。在音像服务中，加拿大采 用限制影视内容的措施，规定外国公司在经营中须有一定比例的加拿大影视片方 可营业。 2 g a t s 中加拿大对电信服务贸易的承诺 表4加拿大电信服务贸易承诺 语音电话打包数据传输线路交换数据传输电传电报传真 市场准入限制 跨境服务：不设限，但对在加拿大境内及加拿大至境外基础电讯线路 服务进行管制，要求用加拿大传输设施( 其他一些限制现已到期) 境外消费：不设限 商业存在：不设限，但允许以转售方式开展付费电话服务，不允许开 展付费市话服务；限制在三个公司服务区域程控交换电话服务的竞 争；限制在一些公司服务区域列线市话服务的竞争( 其他一些限制现 己到期) 自然人存在：未承诺例外见