云南省财政支出绩效评价工作方案和指标体系.doc

表附件 1 云南省财政支出绩效评价 工作方案和指标体系 2012 年度小型农田水利建设项目 （上下联动） 云南省财政厅 云南省水利厅 二一三年三月 1 目目录录 一、云南省 2012 年度小型农田水利建设项目绩效评价工作 方案.32 （一）项目概况.32 （二）评价依据.43 （三）评价对象.65 （四）评价原则.65 （五）评价内容.76 （六）评价目的.76 （七）评价方法.76 （八）评价标准.76 （九）工作组织.87 （十）工作步骤和进度（上下联动）.98 （十一）绩效评价结果应用.1110 二、云南省二、云南省 2012 年度小型年度小型农农田水利建田水利建设项设项目目绩绩效效评评价指价指标标 体系体系.1211 （一）指标体系制定原则.1211 （二）指标体系框架图.1211 （三）评价指标.1312 （四）评分表.1615 2 （五）评价计分方法.1615 （六）评价结果.1717 三、三、评评分表、信息分表、信息调查调查表及表及调查问调查问卷卷.1817 四、四、项项目目执执行情况行情况报报告告编编写提写提纲纲.2019 （一）项目概括.2019 （二）实施进度.2019 （三）采取措施.2019 （四）取得成效.2019 （五）存在问题.2019 （六）意见建议.2019 五、五、绩绩效效评评价价报报告告编编写提写提纲纲.2019 （一）项目概括.2019 （二）项目执行情况.2019 （三）评价结果.2019 （四）主要做法.2019 （五）问题.2019 （六）建议.2019 一、云南省一、云南省 2012 年度小型年度小型农农田水利建田水利建设项设项目目绩绩效效评评价工作价工作 方案方案 .32 （一）项目概况.32 （二）评价依据.43 3 （三）评价对象.65 （四）评价原则.65 （五）评价内容.76 （六）评价目的.76 （七）评价方法.76 （八）评价标准.77 （九）工作组织.87 （十）工作步骤和进度（上下联动）.98 （十一）绩效评价结果应用.1110 二、云南省二、云南省 2012 年度小型年度小型农农田水利建田水利建设项设项目目绩绩效效评评价指价指标标 体系体系 .1211 （一）指标体系制定原则.1211 （二）指标体系框架图.1212 （三）评价指标.1312 （四）评价计分方法.1615 （五）评价结果.1716 三、三、评评分表、信息分表、信息调查调查表及表及调查问调查问卷卷.1817 四、四、项项目目执执行情况行情况报报告告编编写提写提纲纲.2019 （一）项目概括.2019 （二）实施进度.2019 （三）采取措施.2019 4 （四）取得成效.2019 （五）存在问题.2019 （六）意见建议.2019 五、五、绩绩效效评评价价报报告告编编写提写提纲纲.2019 （一）项目概括.2019 （二）项目执行情况.2019 （三）评价结果.2019 （四）主要做法.2019 （五）问题.2019 （六）建议.2019 一、云南省一、云南省 2012 年度小型年度小型农农田水利建田水利建设项设项目目绩绩效效评评价工作价工作 方案方案 根据云南省人民政府办公厅关于印发云南省省级财政支出 绩效评价暂行办法的通知（云政办发2006181 号）， 云南省人民 政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见 （云政办发2012190 号）以及云南省财政厅关于开展 2012 年度 财政支出项目重点绩效评价工作的通知（云财绩20132 号）的 5 相关要求，省财政厅组织委托云南省科学技术发展研究院（以下 简称省发展院）对 2012 年度小型农田水利建设项目开展绩效评 价。为完成好该项工作，特制定本方案。 （一）项目概况 小型农田水利工程是指为解决耕地灌溉和农村人畜饮水而 修建的田间灌排工程、小型灌区、灌区抗旱水源工程、小型水库、 塘坝、蓄水池、水窖、水井、引水工程和中小型泵站等。 从 2009 年秋至今，我省遭受了严重旱灾后，省委省政府出 台了云南省人民政府关于进一步加快水利建设的决定、中共 云南省委云南省人民政府关于加快实施“兴水强滇”战略的决定， 决定“十二五”期间建设 200 万件以上“五小水利”工程，夯实山区 水利基础，基本改变山区靠天吃饭的被动局面。2012 年度目标为 完成 40 万件以上小水窖、小水池、小塘坝、小泵站、小水渠等“五 小水利”工程建设。 2012 年小型农田水利建设项目省级专项资金为 5000 万元， 于 2012 年 4 月 25 日云南省财政厅 云南省水利厅关于下达 2012 年第一批省级农田水利及农村人畜饮水项目计划及经费的通 知（云财农201237 号）文件下拨，专项用于小型农田水利设施建 设补助。通过实施小型农田水利建设改善农田灌溉面积、开挖回填 土石方、新建“五小”工程、续建配套沟渠等来确保农田水利建设真 正落到实处，提高农田水利建设的范围和效益，进一步降低旱灾 6 给群众生活带来的影响，提高人民群众生活水平。 2012 年小型农田水利建设项目填报并获批复的“云南省 2012 年度省级财政支出项目绩效目标申报表”附后。 （二）评价依据 1、 财政部关于印发的通 知(财预2011285 号)； 2、 云南省人民政府办公厅关于印发云南省省级财政支出绩 效评价暂行办法的通知（云政办发2006181 号）； 3、 云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效 管理的实施意见 （云政办发2012190 号）； 4、 云南省人民政府关于在全省县级以上行政机关推行效能 政府四项制度的决定(云政发201040 号)； 5、 云南省人民政府办公厅关于印发的通知（云政办发201024 号）； 6、 云南省财政厅 云南省监察厅关于加强财政支出绩效评价 结果应用的意见（云财绩201199 号）； 7、 云南省财政厅关于开展 2012 年度财政支出项目重点绩效 评价工作的通知（云财绩20132 号）； 8、云南省财政厅关于贯彻落实财政部财政支出绩效管理暂 行办法的实施意见（云财绩201195 号）； 9、 云南省小型水利水电建设项目立项审批管理规定（试行） 7 （云水发200440 号）； 10、 云南省小型水利水电工程建设项目公示办法（试行）（云 水发200441 号）； 11、 云南省人民政府关于进一步加快农田水利建设的意见 （云政发200637 号）； 12、 云南省人民政府关于进一步加快水利建设的决定（云政 发201086 号）； 13、 云南省财政支农专项资金管理暂行办法（云政发2002 57 号）； 14、 云南省水利厅财政支农资金水利项目管理经费使用管理 办法（云水资财200430 号）； 15、 云南省人民政府关于农村小型水利工程管理体制改革的 意见（云政发200987 号）； 16、 云南省财政厅 云南省水利厅关于下达 2012 年第一批省 级农田水利及农村人畜饮水项目计划及经费的通知（云财农 201237 号)； 17、云南省 2012 年度省级财政支出项目（小型农田水利建设 项目）绩效目标申报表。 （三）评价对象 1、2012 年度省级小型农田水利建设项目及资金； 2、各级水利主管部门及相关部门对该项目的管理工作情况。 8 （四）评价原则 1、科学规范原则 以小型农田水利建设项目支出的经济性、效率性和有效性为 评价重点，严格执行绩效评价的相关程序，采用定量与定性分析 相结合的方法。 2、公正公开原则 评价坚持客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受 监督。 3、分级原则 绩效评价由省财政厅、省水利厅根据小型农田水利建设的特 点分级组织实施。 4、绩效相关原则 评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映 支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 （五）评价内容 评价内容主要是对项目任务完成、资金管理、项目管理、综 合效益、群众满意度及其它进行评价。 （六）评价目的 通过绩效评价掌握小型农田水利建设项目的资金使用，制度 9 建设及执行情况，取得的成效，考核绩效目标的实现程度；总结 经验，找准问题，提出改进的意见和建议。通过绩效评价，完善制 度、创新机制、加强管理、强化监督，保证项目、资金使用管理的 规范性、安全性和有效性；为指导预算编制，优化财政支出结构， 提高公共服务水平提供决策依据。 通过评价，了解年度小型农田水利建设的情况及产生的效益， 积极探索加强农田水利建设的有效途径，加强管理，提高资金使 用效益，提高水利建设对小型农田产生的效益。 （七）评价方法 主要采用成本效益法、因素分析法、专家评议法、比较法和 公众评议法等方法。 （八）评价标准 1、计划标准 以预先制定的目标、计划、预算等作为评价的标准。 2、历史标准 参照同类指标的历史数据制定的评价标准。 3、其他标准 参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。 （九）工作组织 为使绩效评价工作顺利开展，由省财政厅绩效管理处牵头， 10 财政厅农业处、省水利厅资财处、省科学技术发展研究院、相关 专家等参与，联合成立绩效评价工作组，负责绩效评价的组织管 理和实施工作。工作组构成如下： 组 长：杨红平 省财政厅绩效管理处处长 副组长：樊黎明 省财政厅绩效管理处调研员 周正昌 省财政厅绩效管理处副处长 郑云康 省财政厅绩效管理处副处长 梁 泉 省财政厅绩效管理处副处长 殷维坚 省财政厅农业处副处长 朱晓柯 省水利厅资财处副处长 施海强 省水利厅农水二处副处长 王中平 省水利厅农水一处副处长 施海强 省水利厅农水二处副处长 成 员：李 平 郭正友 李 辉 李志超 刘 玲 向廷坤 毛 蕾 厅农业处？吴长明 吴 一星 普卫东 董 漪 王 贤 李 利 许 悦 赵星群 罗恒雪 11 （十）工作步骤和进度（上下联动） 2012 年度省级小型农田水利建设项目采取“上下联动”的评 价方式。 “上下联动”方式是指上级财政部门组织下级财政部门， 对选定的重点财政支出项目制定绩效评价工作方案和评价指标， 进行总体绩效评价，并自下而上的提交绩效评价报告的一种绩效 评价方式。 本项目的工作步骤和进度安排如下： 1、. 4 月下旬，省财政厅和省水利厅联合发文布置项目绩效 评价工作。 2、. 、2013 年 6 月 7 日前，县级项目实施单位负责发放和回 收 20 份项目满意度调查问卷表（附件表 2-2），并填报项目信 息调查表（附件表 2-1）和撰写项目执行报告，一并整理成纸 质文档和电子文档，分别报同级财政部门和水利主管部门。 （1）县（市、区）水利主管部门将所辖项目实施单位上报的资 料进行审核、汇总，并填报县、市、区级组织管理信息调查表 （附件表 3-3）、 项目信息调查表(汇总汇总表)（附件表 3-4）和 撰写项目执行报告，一并整理成纸质文档和电子文档，报送上 级水利主管部门（注：镇雄县、宣威市、腾冲县直接上报省水利厅） 和同级财政部门（注：镇雄县、宣威市、腾冲县直接上报省水利厅） 。 （2）县（市、区）财政部门（也可委托中介机构）在抽查面不低 于 30%的基础上，对照绩效评价指标体系，填报项目评分表 12 （附件表 3-1）、 县、市、区级组织管理评分表（附件表 3-2）和撰写 本县（市、区）的项目绩效评价报告，一并整理成纸质文档和电子 文档上报州（市）财政部门。 3、. 6 月 10 日至 6 月 21 日，各州（市）财政部门牵头，州 （市）水利主管部门参与，完成本州（市）的项目绩效评价工作，形 成项目绩效评价报告后，一并整理成纸质文档和电子文档，报送 省财政厅绩效管理处，同时将电子文档通过电子邮件发送给省科 学技术发展研究院（邮箱：ynkjfz）。 （1）州（市）水利主管部门将所辖县（市、区）上报的资料进行 审核、汇总， ，并填报州、市级组织管理信息调查表（附件表 4- 2）、 项目信息调查表(汇总表)汇总表（附件表 4-3）和撰写项 目执行情况报告，一并整理成纸质文档和电子文档，报送省水 利厅和同级财政部门。 （2）各州（市）财政部门在抽查的基础上，填报州、市级组 织管理评分表（附件表 4-1）和撰写本州（市）的项目绩效评价报 告，一并整理成纸质文档和电子文档，报送省财政厅绩效管理处， 同时将电子文档通过电子邮件发送给省科学技术发展研究院（邮 箱：ynkjfz）。 4、. 6 月 22 日至 6 月 28 日，省水利厅将各州（市）水利主管 部门上报的资料进行审核、汇总，并填报省级组织管理信息调 查表（附件表 5-2）、 项目信息调查表(汇总表)（附件表 5-3）和撰 写项目执行报告，一并整理成纸质文档和电子文档，提交省财 13 政厅绩效管理处（邮箱：1711092480），同时将电子文档 通过电子邮件发送给省科学技术发展研究院（邮箱： ynkjfz）。 5、. 7 月 15 日至 7 月 25 日，省财政厅组织各州（市）财政部 门和水利主管部门开展交叉检查，形成检查报告。同时，省财政 厅绩效管理处填报省级组织管理评分表（附件表 5-1）提交省科 学技术发展研究院。 56、. 7 月 25 日至 8 月 15 日，省科学技术发展研究院根据全 省评价、打分和抽查情况，撰写项目绩效评价报告，于 8 月 18 日 前向省财政厅提交绩效评价报告。 67、. 9 月 9 日至 9 月 13 日，省财政厅组织专家对省科学技 术发展研究院提交的项目绩效评价报告进行论证。 78、. 9 月 16 日至 9 月 20 日，省科学技术发展研究院根据论 证意见，对报告进行修改完善，并于 9 月 20 日前提交最终报告。 2013 年 6 月 7 日前，县级项目实施单位负责发放和回收 20 份 项目满意度调查问卷表（附件 2-2），并填报项目信息调查表 （附件 2-1）和撰写项目执行报告，一并整理成纸质文档和电子 文档，分别报同级水利主管部门。 （1）县（市、区）水利主管部门将所辖项目实施单位上报的资 料进行审核、汇总，并填报县、市、区管理信息调查表（附件 3- 3）、 项目信息调查表(汇总表)（附件 3-4）和撰写项目执行报告， 并将信息调查表及项目执行情况报告装订成册，报送上级水利部 14 门（镇雄县、宣威市、腾冲县直接上报省水利厅）和同级财政部门。 （2）县（市、区）财政部门（也可委托中介机构）在抽查面不低 于 30%的基础上，对照绩效评价指标体系，填报项目评分表 （附件 3-1）、 县、市、区级组织管理评分表（附件 3-2）和撰写县 （市、区）的绩效评价报告上报州（市）财政部门。 3、6 月 10 日至 6 月 21 日，各州（市）财政部门牵头，州（市） 水利部门参与，完成本州（市）的绩效评价工作，形成绩效评价报 告提交省科学技术发展研究院。 （1）州（市）水利部门收集各县（市、区）信息调查表及项目执 行情况报告，填报州、市级管理信息调查表（附件 4-2）项目信 息调查表(汇总表) （附件 4-3）和撰写项目执行情况报告，并 将含各县（市、区）的信息调查表和项目执行情况报告装订成册， 报送省水利厅和同级财政部门，省水利厅对上报的资料进行审核， 并提交给省科学技术发展研究院。(邮箱地址：ynkjfz) （2）各州（市）财政部门分析本州（市）的信息调查表、项目执 行情况报告和各县（市、区）绩效评价报告，在抽查的基础上，填 报州、市级组织管理评分表（附件 4-1），撰写本州（市）的绩效 评价报告，将含所辖各县（市、区）的信息调查表、自评评分表、项 目执行情况等所有绩效评价资料整理成册，上报给省财政厅，省 财政厅对上报的资料进行审核，并提交给省科学技术发展研究院。 (邮箱地址：ynkjfz) 15 4、7 月 15 日至 7 月 25 日，省财政厅组织各州（市）财政部门 和水利部门开展交叉检查，形成检查报告。同时，省财政厅填报 省级组织管理评分表（附件 5-1），省水利厅填报省级管理信 息调查表（附件 5-2），省水利厅和省财政厅各自将含所辖省、州、 县（市、区）信息调查表、自评评分表、项目执行情况等所有绩效 评价资料整理成册提交省科学技术发展研究院(邮箱地址： ynkjfz)。 5、7 月 25 日至 8 月 15 日，省科学技术发展研究院根据全省 评价，打分和抽查情况，撰写项目绩效评价报告，于 8 月 18 日前 向省财政厅提交绩效评价报告。 6、9 月 9 日至 9 月 13 日，省财政厅组织专家对省科学技术 发展研究院提交的项目绩效评价报告进行论证。 7、9 月 16 日至 9 月 20 日，省科学技术发展研究院根据论证 意见，对报告进行修改完善，并于 9 月 20 日前提交最终报告。 （十一）绩效评价结果应用 根据云南省财政厅、云南省监察厅关于加强财政支出绩效 评价结果应用的意见（云财绩201199 号）精神，绩效评价结果 要与预算资金安排相结合、与完善制度规范管理相结合、与通报、 报告和公开相结合、与责任追究相结合。被评价单位针对绩效评 价中发现的问题要认真进行整改，整改结果及时反馈财政部门。 16 二、云南省二、云南省 2012 年度小型年度小型农农田水利建田水利建设项设项目目绩绩效效评评价指价指标标 体系体系 （一）指标体系制定原则 本次评价指标体系制定遵循以下原则： 相关性原则 绩效评价指标应当与绩效目标有直接的联系，能够正确反映 目标的实现程度。 重要性原则 应当优先采用最具项目和部门代表性、最能反映评价要求的 核心指标。 经济性原则 绩效评价指标设计应当通俗易懂、简便易行，数据的获得应 当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。 系统性原则 绩效评价指标的设置应当将定量指标与定性指标相结合，系 统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益和可持续影响等。 （二）指标体系框架图 项目管理 2012 年度 小型 农田 水利 建设 项目 绩效 评价 指标 体系 任务完成 17 （三）评价指标 1、项目评价指标 项目评价指标分为三级，包括 5 项一级指标，10 项二级指标， 20 项三级指标。 （详见表 3.1，云南省 2012 年度小型农田水利建设 项目绩效评价指标） 表 3.1 云南省 2012 年度小型农田水利建设项目绩效评价指标 一级指标二级指标三级指标 1.1 项目完成量（60%） 1.1.1 项目完成率（100%） 1.2.1 项目质量监督（40%） 1任务完成情 况(3025%)1.2 项目完成质量（40%） 1.2.2 项目竣工验收质量合格情况（60%） 2.1.1 项目申报（20%） 2.1.2 项目实施设计报告（10%） 2.1.3 项目公示（20%） 2项目管理 (1520%) 2.1 项目组织管理 （100%） 2.1.4 项目验收（20%） 资金管理 综合效益 对象满意度 项目管理 资金管理 项目评价指标 县级管理指标 项目管理 资金管理 州市级管理指标 项目管理 资金管理 省级管理指标 18 2.1.5 项目动态管理（10%） 2.1.6 项目档案管理（20%） 3.1 资金使用合规性 （45%） 3.1.1 资金使用合规性（100%） 3.2 资金使用率（45%）3.2.1 资金使用率（100%） 3.资金管理 （20%） 3.3 账务处理规范性 （10%） 3.3.1 账务处理规范性（100%） 4.1.1 蓄水容积增加量（25%） 4.1.2 供水能力增加量（25%） 4.1.3 改善灌溉面积增加量（25%） 4.1 工程效益（60%） 4.1.4 解决人畜饮水数量（25%） 4.2.1 促进项目区群众增收（50%） 4.2 社会效益（30%） 4.2.2 防汛抗旱作用（50%） 4.综合效益 （30%） 4.3 环境效益（10%）4.3.1 周边环境的改善（100%） 5.群众满意度 （5%） 5.1 受益群众满意度 （100%） 5.1.1 项目区受益群众满意度（100%） 注：工程效益指标中：无相关考核指标的项目单位，考核时扣除相应指 标对应分值，最后考核得分按 实际所得分数/（100-应扣除分数） 100 计算。 2、县（市、区）级组织管理评价指标 县（市、区）级组织管理评价指标分为二级，包括 2 项一级指 标，5 项二级指标。总分为 3 分（详见表 3.2，云南省 2012 年度小 型农田水利建设项目县（市、区）级组织管理评价指标）。 表 3.2 云南省 2012 年度小型农田水利建设项目县（市、区）级 组织管理评价指标 19 一级指标二级指标 1.1 本级项目计划及相关制度的制定（30%） 1.2 项目管理规范性（30%） 1.3 项目验收与监督（20%） 1项目管理（50%） 1.4 项目公示（20%） 2.1 资金使用合规性（50%） 2资金管理（50%） 2.2 资金拨付及时性（50%） 3、州（市）级组织管理评价指标 州（市）级组织管理评价指标分为二级，包括 2 项一级指标， 5 项二级指标。总分为 3 分（详见表 3.3，云南省 2012 年度小型农 田水利建设项目项目州（市）级组织管理评价指标）。 表 3.3 云南省 2012 年度小型农田水利建设项目 州（市）级组织管理评价指标 一级指标二级指标 1.1 本级项目计划及相关制度的制定（35%） 1.2 项目管理规范性（35%） 1项目管理 （66.67%） 1.3 项目公示（30%） 2.1 资金使用合规性（50%） 2资金管理 （33.33%） 2.2 资金拨付及时性（50%） 4、省级组织管理评价指标 省级组织管理指标分为二级，包括 2 项一级指标，3 项二级 20 指标。总分为 4 分（详见表 3.4，云南省 2012 年度小型农田水利 建设项目省级组织管理评价指标）。 表 3.4 云南省 2012 年度小型农田水利建设项目 省级组织管理评价指标 一级指标二级指标 1.1 管理制度健全性（50%） 1项目管理（50%） 1.2 立项审批合规性（50%） 2资金管理（50%）2.1 资金拨付及时性（100%） （四）评分表 1、由县级财政部门填写的 （1） 、项目评分表（附件 3-1） （2） 、县、市、区级组织管理评分表（附件 3-2） 2、由州级财政部门填写的 （1） 、州、市级组织管理评分表（附件 4-1） 3、由省级财政部门填写的 （1） 、省级组织管理评分表（附件 5-1） （五四）评价计分方法 1、项目得分计算公式为： 项目评价得分（满分 100 分）=一级指标分值； 21 一级指标分值=二级指标分值； 二级指标分值=三级指标分值； 说明：省、州（市）、县级项目得分要分别计算，其中：省级项 目得分为所辖州（市）项目得分的算术平均值；州（市）级项目得分 为所辖县（市、区）项目得分的算术平均值。 2、省、州（市）、县（市、区）级管理得分计算公式为： 县（市、区）本级管理得分（满分 3 分）=县（市、区）本级项目 管理得分+资金管理得