用友ERPU8供应链管理(PPT163).ppt

用友erp-u8,供应链管理,供应链管理,计划管理,集成管理,提高部门效率提高企业整体效益,erp系统流程,erp系统流程,供应链流程,采购管理,应付款管理,库存管理,总帐管理,销售管理,应收款管理,存货核算,物料需求计划,采购发票,付款信息,收款信息,预计入库量,采购计划,采购入库单,直运采购发票,制单信息,凭证,凭证,参照生产订单,可用量入库量,直运采购发票,销售订单,销售出库单,销货成本,凭证,直运销售发票,委托发货单发票,分期收款发货单发票,发票,调拨单,日报表,代垫费用单,直运销售定单,销售定单,直运销售发票,业务处理流程,出入库单据,出入库成本,各系统的启用顺序,总账系统,各系统的结账顺序,一、初始化设置,二、采购入库业务处理,三、销售出库业务处理,四、其他出入库业务处理,六、月末处理,五、收付款业务处理,二、基础档案的设置,一、各系统的启用,三、基础科目的设置,四、期初余额的整理录入,初始化设置,定义存货分类：原材料主机芯片硬盘显示器键盘鼠标产成品计算机外购商品打印机传真机应税劳务,设置存货分类,返回,设置计量单位,例：40g硬盘的包装规格：盒17寸显示器的包装规格：台piii芯片的包装规格：1盒=2片1箱=100盒,返回,设置计量单位,例：40g硬盘的包装规格：盒17寸显示器的包装规格：台,如果存货只有一种计量单位，则可将这些存货的计量单位都归为一组，该组的类别应设为“无换算”,返回,设置计量单位,例：piii芯片的包装规格：1盒=2片,如果同一种存货需要有多个计量单位来核算，则应将该存货的所有计量单位都归为一组，该组的类别可根据需要选择是“固定换算”或“浮动换算”。,返回,常规入库采购入库产成品入库调拨入库非常规入库盘盈入库其他入库常规出库销售出库生产领用调拨出库非常规出库盘亏出库其他出库,定义收发类别,二、基础档案的设置,一、各系统的启用,三、基础科目的设置,四、期初余额的整理录入,初始化设置,一、设置存货科目,三、设置应收科目,二、设置存货对方科目,四、设置应付科目,设置科目,返回,设置存货及对方科目,购入piii芯片，编制凭证：借：原材料贷：物资采购购入计算机，编制凭证：借：库存商品贷：物资采购销售计算机，编制结转销售成本凭证：借：主营业务成本贷：库存商品,返回,设置存货及对方科目,购入piii芯片，编制凭证：借：原材料贷：物资采购购入计算机，编制凭证：借：库存商品贷：物资采购销售计算机，编制结转销售成本凭证：借：主营业务成本贷：库存商品,存货科目,存货科目,存货科目,返回,设置存货及对方科目,购入piii芯片，编制凭证：借：原材料贷：物资采购购入计算机，编制凭证：借：库存商品贷：物资采购销售计算机，编制结转销售成本凭证：借：主营业务成本贷：库存商品,对方科目,对方科目,对方科目,返回,一、设置存货科目,三、设置应收科目,二、设置存货对方科目,四、设置应付科目,设置科目,返回,设置应收科目,销售计算机，编制凭证：借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税金/应交增值税/销项税额收到货款，编制收款凭证：借：银行存款贷：应收账款,返回,设置应收科目,销售计算机，编制凭证：借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税金/应交增值税/销项税额收到货款，编制收款凭证：借：银行存款贷：应收账款,应收科目,收入科目,税金科目,结算科目,返回,设置应付科目,购入计算机，编制采购凭证：借：物资采购借：应交税金/应交增值税/进项税额贷：应付账款支付货款，编制付款凭证：借：应付账款贷：银行存款,返回,设置应付科目,购入计算机，编制采购凭证：借：物资采购借：应交税金/应交增值税/进项税额贷：应付账款支付货款，编制付款凭证：借：应付账款贷：银行存款,采购科目,税金科目,应付科目,结算科目,返回,二、基础档案的设置,一、各系统的启用,三、基础科目的设置,四、期初余额的整理录入,初始化设置,返回,期初余额的录入,三、各仓库的期初数据,一、采购的期初数据,二、销售的期初数据,四、相关的财务期初数据,返回,录入期初货到票未到数,录入期初票到货未到数,对采购系统进行期初记账,录入应收款期初余额,录入应付款期初余额,对账,总账录入期初余额,录入各仓库期初库存数据并审核,录入销售业务中期初已发货尚未结算数,从仓库取数并进行期初记账,对账,对账,期初余额的录入流程,返回,采购管理,采购管理系统,库存管理系统,销售管理系统,存货核算系统,应付款管理系统,采购管理系统与其他管理系统的主要关系,采购入库单,采购订单,采购到货单,采购成本,采购发票,付款信息,发票直运采购,直运销售订单、销售订单、发票,直运采购发票,单货同行业务,采购入库单录入（库存管理）,采购入库单审核（库存管理）,采购入库单记账（存货核算）,借：原材料贷：物资采购,借：物资采购应交税金贷：应付账款,录入付款单（应付款管理）,审核、记账（总帐管理）,借：应付账款贷：银行存款,采购发票录入（采购管理）,结算,发票（应付款管理）,制单,凭证,核销制单,凭证,凭证,期初暂估业务,填制暂估入库单（采购管理）,暂估入库单记账（存货核算）,借：原材料贷：物资采购,借：原材料（红）贷：物资采购（红）,借：原材料贷：物资采购,暂估处理（存货核算）,采购结算（采购管理）,填制采购发票（采购管理）,暂估制单,红字回冲单制单,蓝字回冲单制单,一、初始化设置,二、采购入库业务处理,三、销售出库业务处理,四、其他出入库业务处理,六、月末处理,五、收付款业务处理,普通采购业务,普通采购业务,返回,例:2004/12/01业务员李平向建昌公司询问键盘的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只.（采购管理请购单）2004/12/02经上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2004/12/03。(采购订单),普通采购业务,返回,例:2004/12/03收到所订购的键盘300只。(采购管理录入到货单)2004/12/03将所收到的货物验收入原材料仓库。(库存管理录入采购入库单),普通采购业务,返回,例:2004/12/03收到该笔货物的专用发票一张。业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认该业务的应付账款及采购成本。(在采购管理填采购发票并结算),普通采购业务,返回,填制/生成采购入库单并审核,填制采购发票,采购结算,将入库单进行记账,生成凭证,审核采购发票,填制请购单,填制采购订单,填制采购到货单,普通采购业务,小结1.采购业务的处理流程中请购单、采购订单、采购到货单在实际应用时可根据需要选择是否使用。2.采购发票可参照采购订单、采购入库单生成。3.生成入库凭证时必须选择选项“已结算采购入库自动选择结算单的全部单据”。,普通采购业务,返回首页,例：2004/12/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。,采购现结业务,注：1.取消现付可单击“弃付”2.现付时允许部分付款3.采购结算后也可以进行现付业务,基本采购业务,例：2004/12/12向建昌公司购买硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。,采购运费处理,用友erp-u8,供应链培训,特殊采购业务,一、比价采购订货业务处理二、暂估业务处理三、采购退货业务处理,例：2004/12/05业务员李平想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2004/12/12。,比价订货业务,处理流程：1、定义供应商存货对照表2、填制并审核请购单3、执行请购比价生成订单功能,比价订货业务,特殊采购业务,一、比价采购订货业务处理二、暂估业务处理三、采购退货业务处理,一、收到货物时的处理二、收到发票时的处理,暂估业务,例:2004/12/28收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，根据当前市场价格确认该批货物的暂估成本为6500元。,暂估入库业务,一、收到货物时的处理二、收到发票时的处理,暂估入库业务,例:2004/12/09收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒40g硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票中所列示的单价为820元。,暂估结算业务,收到货物时：填制并审核采购入库单录入暂估入库成本执行入库单记账生成凭证时应选择（暂估记账）,暂估业务,收到发票时：填制采购发票进行采购结算执行结算成本处理,暂估业务,暂估入库业务,填制/生成采购入库单,填制采购发票,采购结算,发票将传至应付系统等待确认,审核采购入库单,入库单进行记账,暂估处理,填制采购入库单,填制采购发票,采购结算,发票将传至应付系统等待确认,审核采购入库单,入库单进行记账,暂估处理,暂估结算业务,注意事项：,当采购发票与已记账的入库单进行采购结算后，必须进行暂估成本处理。,凡是没有采购结算的入库单都属于暂估入库单。,提示：,暂估业务,特殊采购业务,一、比价采购订货业务处理二、暂估业务处理三、采购退货业务处理,一、采购结算前退货1、采购结算前部分退货2、采购结算前全额退货,二、采购结算后退货,采购退货业务,003/12/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。2004/12/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。2004/12/11收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为as4408。,举例：,采购结算前退货,部分退货的处理流程,填制并审核采购入库单,填制并审核红字采购入库单,填制采购发票,采购结算（手工结算）,入库单及红字入库单进行记账,发票将传至应付系统等待确认,一、采购结算前退货1、采购结算前部分退货2、采购结算前全额退货,二、采购结算后退货,采购退货业务,全额退货的处理流程,填制并审核采购入库单,填制并审核红字采购入库单,采购结算（入库单与红字入库单）,单据记账（入库单与红字入库单）,一、采购结算前退货1、采购结算前部分退货2、采购结算前全额退货,二、采购结算后退货,采购退货业务,2004/12/15从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。,举例：,采购结算后退货,采购结算后退货的处理流程,填制并审核红字采购入库单,填制红字采购发票,采购结算（自动结算）,红字采购入库单进行记账,红字发票将传至应付系统等待确认,采购退货业务,1.红字采购发票可参照采购订单或红字采购入库单生成。2.如流程中有到货单,则红字采购入库单可参照到货退回单生成。,特殊采购业务,一、比价采购订货业务处理二、暂估业务处理三、采购退货业务处理,一、初始化设置,二、采购入库业务处理,三、销售出库业务处理,四、其他业务处理,六、月末处理,五、收付款业务处理,供应链,一、普通销售业务,三、委托代销业务,二、分期收款业务,四、销售退货业务,销售业务,一次销售全部出库,一次销售分次出库,普通销售业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,例:2004/12/14昌新贸易公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。业务一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2004/12/16。填制并审核销售订单。2004/12/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。,先发货后开票,填制并审核销售发货单,审核销售出库单,出库单记账,填制并复核销售发票,生成出库凭证,审核发票,生成销售凭证,填制并审核销售订单,填制并审核销售报价单,先发货后开票流程,自动生成销售出库单,注：1.销售发票是根据选择销售发货单填制的。,总结,注：2.系统自动计算存货的出库成本，因此用户不需录入销售出库单中的单价及金额。如手工录入的单价，在单据记帐时可以选择选项“出库单系统已填写的金额记帐时重新计算”。,总结,总结,注：3.如要将发货未开票的对应货物不记入当期销售成本中，在记帐时可以不选择“包含未开票的出库单”。,总结,总结,一次销售全部出库,一次销售分次出库,普通销售业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,例:2004/12/17业务二部向昌新贸易公司出售1600k打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。2004/12/17根据上述发货单开据专用发票一张。,先发货后开票,例:2004/12/17业务二部向昌新贸易公司出售1600k打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。2004/12/17根据上述发货单开据专用发票一张。,注：商业折扣处理:在扣率栏录入扣率。,先发货后开票,先发货后开票,例:2004/12/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2004/12/17根据上述发货单开据专用发票一张。客户以支票方式支付货款。,先发货后开票,例:2004/12/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2004/12/17根据上述发货单开据专用发票一张。客户以支票方式支付货款。2004/12/17在销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。,先发货后开票,例:2004/12/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2004/12/17根据上述发货单开据专用发票一张。客户以支票方式支付货款。2004/12/17在销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。,注：现收业务是在处理发票复核前进行。,先发货后开票,例:2004/12/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2004/12/17业务二部向昌新贸易公司出售1600k打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2004/12/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。,先发货后开票,总结,注：1.填制发票时如需选择多张发货单，可在按ctrl键的同时选中发货单便可汇总开据一张发票。2.不同销售部门和业务员的发货单也可以汇总开票。,例:2004/12/18业务二部向华宏公司出售1600k打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2004/12/19应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。,先发货后开票,填制并审核销售发货单,审核销售出库单,出库单记账,填制并复核销售发票,生成出库凭证,审核发票,生成销售凭证,填制并审核销售订单,填制并审核销售报价单,先发货后开票流程,自动生成销售出库单,一次销售全部出库,一次销售分次出库,普通销售业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,例:2004/12/19业务一部向昌新贸易公司出售10台1600k打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。,开票后直接发货,填制并审核销售发票,审核销售出库单,出库单进行记账,系统自动生成销售发货单,出库单生成凭证,发票传制应收系统并审核,发票生成凭证,注：由系统自动生成的发货单无法修改。,开票后直接发货流程,一次销售全部出库,一次销售分次出库,普通销售业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,例1:2002/09/20业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。2002/09/20客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。2002/09/21客户根据发货单再从原料仓库领出5台显示器。,一次销售分次出库,填制并审核销售发货单,审核销售出库单,出库单进行记账,填制并审核销售发票,出库单生成凭证,发票传制应收系统并审核,发票生成凭证,库存生成销售出库单,一次销售分次出库流程,注：如要修改选项“由销售系统生成出库单”,则原操作模式下的单据必须全部审核。,总结,例2:2002/09/20业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台。开据发票时，客户要求再多买两台，根据客户要求开据了22台显示器的专用发票一张。2002/09/20客户先从原料仓库领出18台显示器。2002/09/21客户再从原料仓库领出4台显示器。,一次销售分次出库,一次销售分次出库,超发货出库的操作要点：1、在库存系统中，调整选项（选中“是否超发货单出库”）2、定义存货档案（定义超额出库上限）3、根据发货单生成出库单时应选择“按累计出库数调整发货数”,一次销售全部出库,一次销售分次出库,普通销售业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,1、先发货后开票业务,2、开票后直接发货业务,一、普通销售业务,三、委托代销业务,二、分期收款业务,四、销售退货业务,销售业务,例:2004/12/20业务二部向精益公司出售计算机200台，由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票为数量50台，单价6500元。,分期收款业务,填制并审核销售发货单,审核销售出库单,发出商品记账(发货单记帐),填制并审核销售发票,系统自动生成销售出库单,将分期收款发出商品发货单生成凭证,发票传制应收系统并审核,发票生成凭证,发出商品记账(发票记帐),生成销售成本结转凭证,分期收款业务流程,一、普通销售业务,三、委托代销业务,二、分期收款业务,四、销售退货业务,销售业务,例:2004/12/20业务二部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为2200元，货物从成品仓库发出。2004/12/25收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为2200元。立即开据销售专用发票给利氏公司。业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。,委托代销业务,填制并审核委托代销发货单,审核销售出库单,将出库单记账,发票将传至应收系统等待确认,填制并审核委托代销结算单,系统自动生成销售出库单,系统自动生成销售发票,审核销售发票,生成出库凭证,委托代销业务的处理流程,一、普通销售业务,三、委托代销业务,二、分期收款业务,四、销售退货业务,销售业务,销售退货业务,一、普通退货处理,二、委托代销中的退货处理,1.开票前退货2.开票后退货,1.结算前退货2.结算后退货,例:2004/12/25业务一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。2004/12/26业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2004/12/25开据相应的专用发票一张，数量为9台。,开票前退货业务,填制并审核销售发货单,填制并审核销售退货单,发票将传至应收系统等待确认,系统自动生成出库单、红字出库单,审核销售出库单,红、蓝字出库单记账,填制并审核销售发票,开票前退货的处理流程,销售退货业务,一、普通退货处理,二、委托代销中的退货处理,1.开票前退货2.开票后退货,1.结算前退货2.结算后退货,开票后退货,例：2002/12/25业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题，退回1台，单价为6500元，收回成品仓库的pc货架上。开据红字专用发票一张。,填制并审核销售退货单,填制并审核红字销售发票,系统自动生成红字销售出库单,审核红字出库单,红字销售出库单记账,发票将传至应收系统等待确认,开票后退货处理流程,2002/12/26业务一部售给昌新公司的1600k打印机因质量问题,退回1台，单价为2300元，收回外购品仓库。开据红字专用发票一张。,例：,开票后退货,填制并审核红字销售发票,系统自动生成红字销售出库单,系统自动生成销售退货单,审核红字出库单,红字销售出库单记账,发票将传至应收系统等待确认,退货处理流程,一、普通退货处理,二、委托代销中的退货处理,1.开票前退货2.开票后退货,销售退货业务,1.结算前退货2.结算后退货,一、普通退货处理,二、委托代销中的退货处理,1.开票前退货2.开票后退货,销售退货业务,1.结算前退货2.结算后退货,例：2002/12/27委托利氏公司销售的计算机退回5台,入成品仓库。,该企业曾于2002/6/20由业务二部从成品仓库发出50台计算机给利氏公司。,委托代销结算前退货,结算前退货的处理流程,填制并审核委托代销发货单,填制并审核委托代销结算单,审核销售出库单,出库单进行记账,发票将传至应收系统等待确认,系统自动生成销售出库单,系统自动生成销售发票,审核销售发票,填制并审核委托代销退货单,委托代销结算后退货,举例：2004/12/27委托利氏公司销售的计算机退回2台,入成品仓库。由于该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。,发票将传至应收系统等待确认,系统自动生成红字销售发票,审核红字销售发票,填制并审核委托代销结算退回单,填制并审核委托代销退货单,审核销售出库单(红字),出库单(红字)记账,结算后退货的处理流程,一、普通销售业务,三、委托代销业务,二、分期收款业务,四、销售退货业务,销售业务,一、初始化设置,二、采购入库业务处理,三、销售出库业务处理,四、其他出入业务处理,六、月末处理,五、收付款业务处理,一、产成品入库业务,三、调拨业务,二、材料领用业务,四、盘点业务,五、特殊业务,其他业务处理,例:2004/12/15成品仓库收到当月加工的10台计算机,产品验收合格入库。2004/12/16成品仓库收到当月加工的20台计算机,产品验收合格入库。,产成品入库业务,例:随后收到财务部门提供的完工产品成本分配表,其中计算机的总成本为144,000元，确认产品成本。,产成品入库业务,填制并审核产成品入库单,产成品成本分配,产成品入库单记账,产成品入库处理流程,一、产成品入库业务,三、调拨业务,二、材料领用业务,四、盘点业务,五、特殊业务,其他业务处理,例:2004/12/15一车间向原料仓库领用piii芯片100盒、40g硬盘100只，用于生产。,材料领用业务,一、产成品入库业务,三、调拨业务,二、材料领用业务,四、盘点业务,五、特殊业务,其他业务处理,例:2004/12/20将原料仓库中的50只键盘调拨到外购品仓库。,调拨业务,填制并审核调拨单,审核其他入库单,审核其他出库单,将调拨单进行记账,调拨业务处理流程,一、产成品入库业务,三、调拨业务,二、材料领用业务,四、盘点业务,五、特殊业务,其他业务处理,盘点业务,例:2004/12/25对原料仓库的所有存货进行盘点。,盘点业务,例:盘点后，发现键盘多出一个。经确认，该键盘的成本为80元/只。,盘点业务,填制并审核盘点单,审核其他入库单,审核其他出库单,将其他出入库单进行记账,盘点业务处理流程,系统自动生成其他入库单,系统自动生成其他出库单,例:根据上级主管要求，键盘应在每周二进行盘点一次。如果周二未进行盘点，需进行提示。,盘点预警的应用,一、产成品入库业务,三、调拨业务,二、材料领用业务,四、盘点业务,五、特殊业务,其他业务处理,一、直运业务,三、假退料业务,二、出库跟踪入库业务,四、出入库成本调整,特殊业务,例:2004/12/25业务一部接到业务信息,精益公司想购买服务器一台。经协商以单价为100,000元（不含税）成交，增值税率为17%。2004/12/26业务一部经联系以90，000元的价格向艾德公司发出采购订单。并要求对方于2004/12/27直接将货物送到精益公司。,直运业务,例:2004/12/27艾德公司按时将货物送至精益公司，并将送货签收单和专用发票送达业务一部，要求进行货款结算。2004/12/28业务一部凭送货签收单和专用发票与精益公司进行结算。财务部核算该笔业务的收入与成本。,直运业务,直运销售订单,直运采购订单,直运销售发票,直运采购发票,直运业务处理流程,小结,1.销售订单和采购订单之间是一对多关系。2.如无订单模式下,销售发票和采购发票可以互相参照。一张销售发票可以生成多张采购发票，一张采购发票也可以生成多张销售发票。