人事劳资管理制度.doc

*食品有限公司管理制度二零零九年十二月 编著-韩玉松目 录1、公司组织机构图 （3）2、人事劳资管理制度 （4）3 办公管理制度 （20）4 财务管理制度 （26）5、成本管理制度 （34）6 统计管理制度 （38）7 生产管理制度 （42）8、安全生产管理制度 （47）9、文明生产管理制度 （51）10、生产车间管理制度 （53）11、设备管理制度 （56）12、工具管理制度 （62） 13、质量管理制度 （65）14、物资管理制度 （71）15、仓储管理制度 （75）16、安全保卫管理制度 （77）公 司 组 织 机 构 图董事长副董事长副董事长 总经理副总经理副总经理基地采购部技术生产部质量管理部计划财务部市场销售部行政管理部屠宰车间剔骨车间动力车间国外销售国内销售办公接待总务后勤人事劳资兽医检疫 品质检验 原料收购基地服务费用中心收购检重脏区工段工艺肉品包装工段供电机修锅炉排污冷却熟化净区工段制冷给水接收检疫过程检验出厂检验待宰管理分割工段修割工段库房管理本地零售消耗定额统计核算基地建设育肥牛场 人事劳资管理制度（一） 总 则一：为了保护公司员工的合法权益，规范工厂的用工管理行为，把现代企业管理理念溶入到各项工作中，使公司按着预定轨道健康发展，根据劳动法、合同法的有关规定制定本制度。二：公司在董事会的领导下，依据公司法规定的管理权限和企业的实际情况，决定公司内部的人事劳资管理规范。三：公司的人事劳资管理包括机构设置、定员、考勤、考核、聘任与解聘、人事调配、奖惩、培训、工资、劳保及福利、休假、请假等方面的内容。四：公司的人事管理权限：公司总经理和财务负责人应由董事长聘任，副总经理由总经理提名董事长聘任，业务部部长（副部长）和车间主任（副主任）由主管副总经理提名，经理办公会研究通过，总经理聘任。各部职员、各班组长由各部部长和车间主任提名，经理办公会研究通过，总经理聘任。一线生产人员、辅助生产人员、后勤人员由各部长、车间主任提名，人事劳资部考核，按定员定编指数聘用。所有聘任、聘用人员均在人事劳资部备案。五：公司人事劳资工作由行政管理部下设人事劳资部（二级部）负责，在总经理的领导下，严格按照公司人事劳资管理制度，管理公司的人事劳资工作。（二） 机构与定员六：根据公司内在功能，本着精简、效能的原则设置相关机构。设定机构岗位和人员，建立科学的现代企业组织系统。七：公司的定岗和定员方案由人事劳资部门根据董事会批准的公司年度经营计划拟定，经公司经理办公会通过，报董事会批准。八：凡经董事会批准的机构设置，机构定岗、定员方案和公司各部、车间要坚持贯彻执行。确因工作需要有变动调整的，须按管理权限经批准后执行。九：公司各部、车间的临时用工计划要在月生产计划下达后的一周内提出，经人事劳资部审核后提交总经理审核批准。（三） 员 工十：本公司的从业人员一律称员工。十一：公司对所有的员工实行劳动合同制。十二：员工条件：1、 遵守国家法律、法规和社会公德。2、 讲政治、讲学习、讲正气，具有敬业爱岗精神。3、 身体健康（有县级以上疾病防疫部门出具的健康证书），新招聘员工一般年龄为18周岁以上45周岁以下，特殊人员例外。4、 特殊岗位应具有与从事的工作岗位相适应的学历、履历、专业技术技能及技术上岗证书。十三：公司员工分正式员工和临时员工，正式员工；是公司在定员编制内聘用的员工，临时员工；指公司依据临时用工计划聘用的员工。十四： 公司的总经理、副总经理为公司的高级管理人员，公司各部部长、副部长、车间主任、副主任为公司的中级管理人员。高级管理人员和中级管理人员在公司的各项工作中要以身作则，严于律己，率先垂范，起到骨干带头作用。（四） 聘任与解聘十五：聘任工作的基本原则；1、 组阁制原则：各部、车间的管理人员采用组阁制，逐级提名、隔级批准。2、 考核的原则：对聘任人员都要进行考核，做出评估。采取合适偏高的用人原则：使被聘任者感到有前途，更加努力学习、更加有责任感。十六：聘任程序：1、 新招聘管理方面的员工，由人事劳资部门进行资格的形式审查，笔试或面试，实际了解，协管副总经理和使用部门考核，提请经理办公会审实。新招聘非管理方面的员工，由使用部门面试、审查、实际了解，人事部门考核确定。2、 新招聘员工需参加由人事劳资部门会同有关部门组织的公司规章制度、业务要求或技术规程等方面的岗前培训，方可上岗。3、 新招聘的员工需经过一至三个月的试用，试用期满后由本人提出书面转正申请。属于中级管理人员的由人事劳资部门考核，报经理办公会批准并办理转正定级和签订正式的劳动合同；其它员工经用人部门签署意见后，报人事劳资部门审核并办理转正定级和签订正式的劳动合同。十七：聘任手续；1、 新招聘的员工需提交有效身份证件、学历证明、专业技术职务证明、健康证明等相关资料的复印件，以备资格审查。2、 经公司招聘的新员工需填写员工登记表，经培训考核试用期满后，同公司签订劳动合同，合同期限将根据聘方工作需要和任方的实际条件由聘任双方协商确定，同时由人事劳资部发给工作证。十八：聘任期限正式员工经聘任后与公司签订劳动合同，中级以上的管理人员原则上签订三年期或以上劳动合同，其它员工原则上签订一年期或以上劳动合同，临时员工的合同期限原则上不超过半年，岗位发生变动时，应按程序签订新的劳动合同。十九：员工聘任聘用期满后，可以续聘。不再续聘的视为自然解聘。二十：员工有下列情况之一的，公司可随时对其解除劳动合同，予以辞退；1、 试用期间内被证明不符合录用条件者。2、 严重违反劳动纪律或公司规章制度，经教育不改或相应行政处分仍然无效者；（1） 无正当理由不服从公司正常调动者。（2） 无故旷工连续三天或年累计十二天以上者。（3） 酗酒失态、打架斗殴、严重扰乱公司正常工作秩序 和干扰他人工作者。（4） 工作时间有打麻将、打扑克、下象棋、干私活等与本职工作无关的行为，年累计达两次或擅自脱离岗位年累计达三次者。（5） 自由主义严重、恶意中伤、损害公司形象、发表不负责的言论、涣散人心、破坏民族团结造成不良影响者。3、 严重失职、营私舞弊给公司利益造成重大损害形成过失责任者；（1）工作玩忽职守，不负责任，给公司造成损失，损失金额在1000元以上者。（2）违反规定和审批程序私自签署合同、私自占用、挪用公款者。（3）利用工作和职务之便收受佣金、贪污受贿者。（4）利用工作之便与客户联手抬高或降低合同价格，个人从中谋取好处使公司蒙受经济损失者。（5）泄漏公司各种重要经营和技术秘密，使公司的正常经营运作遭到困扰和造成损失者。（6）在工作中未经主管负责人同意出让合同、转让客户以谋求私利，给公司的经营工作造成危害者。4、 被依法追究刑事责任者。二十一：员工有下列情形之一的，公司将解除劳动合同并由人事劳资部提前十五天用书面形式通知员工本人；1、 患病或者非因公负伤、医疗期满，不能从事原工作，也不能由公司另行安排工作者。2、 员工不能胜任工作，经过培训或调整工作岗位，仍不能胜任工作者。3、 劳动合同签订时所依据的客观情况发生重大变化，致使原劳动合同无法履行，经当事人协商不能就变更劳动合同达成协议者。二十二：辞退员工的程序与权限；1、公司辞退员工依据第二十条、第二十一条之规定，由用人部门提出辞退建议，经人事劳资部审核后，报经理办公会研究决定，由人事劳资部下达辞退通知。2、 辞退的员工接到人事劳资部辞退通知后办理辞退手续。二十三：员工可以辞职，但必须提前15天提出书面申请，报人事劳资部批准后办理辞职手续，办理辞职手续的同时上缴在职期间的各种文件，涉及公司经营、技术等方面的重要记录。未经批准而自行离职未办理辞职手续，给公司造成损失的，要依法追究其经济责任。二十四：员工辞职或被解除劳动合同的，必须归还属于公司的一切财物，否则不予办理有关手续，给公司造成损失的，依法追究其经济责任。二十五：员工辞职或被解聘。在员工接到解聘或辞退通知一周内，由公司按国家规定将该员工的个人资料移交有关管理机构或个人，公司不予保留。二十六：有下列情形之一，公司可对员工予以资遣；1、 停业或转让时。2、 业务紧缩时。3、 不可抗拒力暂停工作在一个月以上时。4、 业务性质变更，有减少员工的必要，又无适当工作可安置时。5、 员工资遣的先后顺序；（1）历年平均考绩较低者。 （2）工作效率较低者。（3）在公司服务时间较短，且工作能力较差者。6、 员工资遣通知日期；（1）工作三个月以内（含三个月）者，随时通知。 （2）工作三个月以上未满一年者，于三日前通知。 （3）工作一年以上未满三年者，于十日前通知。（4）工作在三年以上者，于十五日前通知。7、 员工资遣，按下列规定发给资遣费；（1）工作不足三个月（含三个月），按当月实际工作天数计发工资。 （2）连续工作三个月以上未满一年，发给其资遣当月的工资。 （3）连续工作一年以上未满三年，发给资遣当月1.5倍的工资。（4）连续工作三年以上未满五年，发给资遣当月3倍的工资。8、 因公司倒闭、破产、不可抗拒力或其他意外亏损事故，导致不能正常经营，资遣费的发放标准依董事会制定的方案执行。9、 员工自行辞职或受处罚被除名者，不按资遣处理。（五） 人 事 调 配二十七：调动员工工作以工作需要为主，同时充分考虑员工的专业特长和技能。二十八：无正当理由拒不服从公司调动的停发工资，予以辞退并解除劳动合同。二十九：要害及特殊岗位人员的配备，要严格履行审查手续，人员要保持相对稳定，不经人事劳资部门同意，总经理批准，任何部门不准自行调动。三十：员工晋级或降级变动的，享受相应的职级待遇。（六） 考 勤三十一：公司各部、车间应及时准确的掌握本单位员工每天出勤、缺勤、迟到、早退、脱岗、在岗情况。三十二：公司行政后勤由分管经理考核，车间由车间主任考核，人事劳资部将定期抽查，按月汇总，发现问题及时处理。三十三：员工上岗或退岗要打卡签到，迟到、早退或工作时间内擅自外出办私事，累计三次将视为旷工一天。三十四：原则上员工每天应上岗报到后，方可出公司处理业务，特殊情况需请示主管经理同意(主管批条)，并到考勤主管部门办理相关手续。三十五：员工在工作时间离开公司到公司以外处理业务，需本部门负责人同意主管经理批准方可外出(主管批条)，否则视为外出办私事。三十六：事假规定：1、 员工请假要逐级申请，两天以内（含两天）需主管批准，三天以上（含三天）需总经理批准，不得越级请假。2、 原则上高级管理人员（按聘任权限）请事假，三天以内（含三天），由总经理批准，超过三天需经董事长批准。3、 中级管理人员事假期每月超过两天以上的，由总经理批准，假期内停发工资。4、 请假手续要在人事劳资部备案。三十七：病假规定:1、 员工请病假应逐级申请（特殊情况例外），三天以内（含三天）需主管经理同意，总经理批准；三天以上（不含三天）的需持县（区）级以上医院出具的病休诊断书，主管经理同意，总经理批准，报人事劳资部备案，病假期间按无薪假期处理。2、 中级管理人员请病假, 三天以内（含三天）需分管副总经理批准。三天以上（不含三天）的需持县（区）级以上医院出具的病休诊断书，报总经理批准。3、 员工因公负伤，医疗期间以规定的治疗时间为准，期内工资照发。超过医疗期的休假按无薪事假处理。三十八：婚嫁规定：1、 员工本人结婚请假,需经员工所在部门主管签署意见后，报人事劳资部批准。2、 员工正常婚假时间为三天。3、 婚假内工资照发。三十九：丧假规定：1、 员工直系亲属（父母、配偶、子女）死亡需要请假者，经员工所在部门主管签署意见后报人事劳资部批准。2、 丧假三天，赴外地料理丧事的，可根据路途远近另给途假。3、 丧假内工资照发。（七） 考核与奖惩四十：公司按照员工担负的职责所应具备的条件，对员工的综合情况进行考核。四十一：考核内容包括定期岗位述职考核，平时的违纪过失、责任过失记录考核，奖励表彰考核。原则每季度进行一次岗位述职考核。四十二：考核程序：总经理考核副总经理及部分部长、副部长、主任、副主任。副总经理考核分管部长、副部长、主任、副主任。部长、主任负责考核本单位员工。考核过程由人事劳资部统一做纪录。四十三：被考核人员要写出考核岗位述职报告，考核人要做出正反两方面考核评价结论，人事劳资部汇总存盘。四十四：考核方式采取面对面直线式述职考核，班子成员共同参加。四十五：考核结果作为员工升职、降职、奖励、处罚的依据。四十六：员工奖励分以下五种：1、 嘉奖：每次加发三天工资，并于年终奖金一并发放。2、 记功：每次加发十天工资，并于年终奖金一并发放。3、 大功：每次加发一个月工资，并于年终奖金一并发放。4、 晋级：晋级试用，相应增加工资。5、 奖品及奖金：授予奖品或一次给予若干奖金。以上条款可以并用。四十七：有下列情形之一者，予以嘉奖：1、 品行端正，工作努力，能适时完成重大或特殊交办的任务者。2、 拾金（物）不昧（价值在三百元以上）者。3、 热心服务，有具体事实者。4、 有显著的善行佳话，足以为公司获得荣誉者。5、 克服艰苦、忍受困难、肮脏之工作足以为楷模者。四十八：有下列情形之一者，予以记功：1、 节约物料或废料利用，卓有成效者。2、 遇到灾难事故，勇于负责，处置得宜者。3、 检举违规、损害公司利益者。4、 发现职守外事故，予以速报或妥为防止损害，足以为嘉许者。四十九：有下列情形之一者，予以记大功：1、 遇到意外事故或灾难，奋不顾身，不避危难，因而减少损害者。2、 维护员工安全，冒险执行任务，确有功绩者。3、 维护公司利益，避免重大损失者。4、 有其它重大功绩者。五十：有下列情形之一者，授予奖品、奖金或晋级：1、 研究发明，对公司有贡献并使成本降低，利润增加者。2、 对公司有特殊贡献，足为全公司同仁表率者。3、 一年内记大功二次者。4、 服务每满五年，考核优良，未曾旷工或记过以上处分者。五十一： 员工处罚分为五种：1、 警告：每次扣发三天工资，并于当月工资中一并扣罚。2、 记过：每次扣发七天工资，并于当月工资中一并扣罚。3、 大过：每次扣发十五工资，并于当月工资中一并扣罚。4、 降级：降级使用，相应核减工资。5、 开除：予以解雇。6、 在行政处分的同时，视情节轻重给予一次性罚款，罚款金额根据程度轻重，按所造成损失的大小来分级确定，200元以下照价赔偿；201元以上的以不低于200元按比例予以罚款（具体比例由经理办公会研究）以上条款可以并用。五十二：有下列情形之一者，予以警告：1、 代打卡签到或指使他人打卡者。2、 未经许可，擅自在厂内推销物品者。3、 上班时间，躲卧休息，擅自离岗，贻误工作者。4、 因个人过失导致发生工作错误，情节轻微者。5、 妨碍生产工作或团体秩序，情节轻微者。6、 不服从主管人员指导，情节轻微者。7、 不按规定穿着服装或佩挂规定标志或穿拖鞋进入工作现场者。8、 不能适时完成重大特殊任务者。五十三：有下列情形之一者，予以记过：1、 上级指示或有期命令，无故未能完成，影响公司利益者。2、 在工作场所喧哗、嬉戏、妨碍他人工作而不听劝告者。3、 对同仁恶意攻击或诬陷、伪证、制造事端者。4、 工作中酗酒以至影响自己或他人工作者。5、 因疏忽导致机器设备或物品遭到损害或伤及他人者。五十四：有下列情形之一者，予以记大过：1、 擅离职守，导致公司蒙受重大损失者。2、 在工作场所或工作中酗酒滋事，影响生产、业务、事务破坏团体秩序者。3、 损毁涂改重要文件或公物者。4、 贻误工作或擅自变更工作方法，使公司蒙受重大损失者。5、 不服从主管人员指导，屡劝不听者。6、 工作时间内做其它事情，如睡觉、玩弄乐器、下棋、打麻将、打扑克、阅读与业务无关的刊物等。7、 一个月内旷工达三天者。8、 机器、车辆、仪器及具有技术性的工具，未经使用人员及单位主管同意擅自操作者（如因而损害并负赔偿责任）。五十五：有下列情形之一者，予以开除（不发放工资）：1、 对同仁暴力威胁、恐吓、妨害团体秩序者。2、 殴打同仁或相互斗殴者。3、 在公司厂区、宿舍内赌博者。4、 偷窃侵占同仁（200元以上）或公司财物（50元以上）经查事实者。5、 无故损毁公司财物，损失重大或涂改上报表报，虚报、冒领工资者。6、 未经许可，兼任职务或兼营与本公司同类业务者。7、 在公司服务期间，受刑事处分者。8、 一年中记大过满二次，功过无法平衡抵消者。10、 无故连续旷工三日或全月累计旷工五日或一年旷工达十二日者。11、 制造事端、煽动怠工、罢工、破坏民族团结者。12、 吸食鸦片或其它毒品者。13、 散播不利于公司之谣言或挑拨劳资双方关系者。14、 伪造、变造或盗用公司印章者。15、 携带刀枪或其它违禁品、危险品进入公司者。16、 在工作场所制造私人物件或支使他人制造私人物件者。17、 拉帮结派、影响工作在公司内造成影响极坏者。18、 故意泄漏公司技术、经营上的机密致使公司蒙受重大损害者。19、 利用公司名誉在外招摇撞骗，使公司名誉受到损害者。20、 明示禁烟区内吸烟者。21、 参加非法组织者。22、 擅离职守，致使发生事故使公司蒙受损失者。五十六：员工有上述行为，公司将按照有关规定予以行政处分直至辞退并解除劳动合同。给公司造成损失的，要追究其相应的经济责任。触犯刑律的，交由司法机关依法惩处。五十七：员工对行政处分不服，可以按照管理权限逐级申诉。五十八：员工功过抵消规定：1、 嘉奖与警告抵消。2、 记功一次或嘉奖三次，抵消记过一次或警告三次。3、 记大过一次或记功三次，抵消大过一次或记过三次，员工功过抵消以发生同一年内者为限。（八） 培 训五十九：公司为提高员工队伍的素质，将有针对性地组织职业培训，同时鼓励员工通过各种形式进行自我培训、自我提高。六十：人事劳资部门是公司职业培训的主管部门，负责制定和组织实施公司的培训计划，并负责处理与社会有关部门在职培训方面的业务。六十一：根据公司的发展或工作需要，公司选派定项培训人员由人事劳资部审核，经理办公会研究确定。六十二：公司认为必要的员工培训，在参加培训前需与公司签订培训合同，并经双方协商决定服务年限及相关事宜。六十三：由公司派出参加的培训或学习，其费用可以报销，学习期间工资待遇不变，订立培训合同按合同条款执行。经公司批准的非公司派出培训或学习的员工，费用自理，培训或学习期间按事假处理。（九） 工 资六十四：公司对员工工资实行统一管理，员工的工资待遇由董事长确定。六十五：公司员工实行基本工作和岗位工资为主的结构工资。六十六：工资由基本工资、岗位工资、绩效工资、津贴、补贴、保险组成。六十七：临时工执行协议工资。六十八：员工的绩效工资根据公司的经济效益和岗位责任完成情况及突出贡献，在该年末发放。六十九：工资的发放，原则上按岗位出勤计发。所有人员实行月薪日计，按实际出勤天数或按计件于每月的10日发放月薪。七十：出差享受交通、误餐补助费的员工，补助费按员工的实际出差天数记发。七十一：公司在董事会的领导下，坚持企业工资总额的增长幅度低于本企业经济效益的增长幅度，员工的平均实际工资增长幅度低于劳动生产率增长幅度的前提下，保持企业工资总额和员工工资收入的适度增长。七十二：本制度提请董事会批准后颁布实施。七十三：本制度解释权，公司人事劳资部。办公管理制度为了加强办公管理，使办公逐步走向规范化、程序化、制度化，做到有规可循、有章可依，特制定本企业内部办公管理制度。（一） 办公室管理制度一：办公室人员要衣着整洁，礼貌待人，行文明事，做文明人。二：认真完成本职工作和领导交办的一切临时任务，做到快捷、准确，实行四小时复命制。三：各部要文明办公，热情接待来本公司的办事人员，做到来有迎声，去有送语，树立良好的工作人员形象。四：各办公卡位和厂区内严禁吸烟（吸烟者到会客室）和大声喧哗，如有违反者，按人事劳资管理制度中奖惩条例处理，第二次加倍处罚，以此类推。五：部长要定期配合有关部门检查安全、防火、防盗等各项工作，并做好纪录，发现问题及时汇同有关部门解决，同时向总经理汇报。六：综合管理部要定期或随时检查公共场所和食堂、宿舍的卫生。七：在办公时间内严禁玩电脑游戏、闲谈、看与业务无关的书报。八：爱护公共财产和公共设施，一旦发现有故意损坏公共财物、设施者，给予行政处罚的同时，按损坏设施原值或比例赔偿。九：不迟到、不早退、不旷工、坚守工作岗位，有事外出要经过主管领导批准，否则按旷工处理。十：凡来本公司的文件、报刊均由综合管理部进行统一管理、签收、分发、登记，附上处理专用纸。发送传真必须经领导签批，收到的传真要及时送达接收人，并登记记录。十一：办公时间不能随意乱串，影响他人工作。十二：各部办公用车要在保证领导用车的情况下，填写用车申请单，经总经理批准后方可使用。十三：办公用品的领取必须由各部主管申请，办公室统一填单，经总经理批准后，统一采购，各部不可自行购买办公用品，如有发生，其费用自行处理，公司不予报账。十四：认真学习政治、业务知识、遵守法律法规。十五：食堂工作人员、驾驶员、值班值宿人员要严格遵守各部门的工作制度。十六：各部部长、主任监督本部门人员遵守公司各项规章制度的工作，综合管理部对各部长、主任进行监督，并督促其对本部人员进行监督，每月汇总，报总经理。（二 ） 值班值宿管理制度十七：值班、值宿人员必须做好交接班手续，前一天值班人员所接收的信息及处理意见，逐一交待给有关领导或下一班人员，保证工作的连续性。十八：值班、值宿人员必须坚守岗位，不准擅自离岗，违者按人事劳资管理制度中奖惩条例处理。十九：值班、值宿人员必须处理好每一个电话及各种渠道传递来的信息，做好电话记录和有关内容纪录，并签署处理意见。二十：值班、值宿人员对所有接收到的文件和邀请、通知，要直接向有关领导汇报，需要保密的要严格保密，有违者视情节轻重、影响面大小按人事管理制定中奖惩条例给予处罚。二十一：值宿人员无权留外来人员住宿，特殊情况下，请示领导批准，否则按违纪处理并给予当事人50100元罚款。二十二：值班、值宿人员不能随意把单位领导的家庭住址、电话、手机号码告知外人，机密文件、他人信函不得擅自拆阅，违者按有关制度和法律处理。二十三：值班、值宿人员必须对各重要岗位进行巡检，记录好检查情况和处理意见，防止意外事故发生。二十四：值班人员必须做好当班时的工作纪录，对擅自离岗、脱岗的值班人员给予50100元的罚款。二十五：值班人员必须熟知报警电话：火警119、匪警110、救护120、车辆事故122。（三） 印鉴管理制度二十六：印鉴实行统一登记分别管理制度，设专人负责印鉴保管，存放的柜、屉必须加锁防止被盗。二十七：印鉴管理人员，无特殊情况不准把印鉴交给他人保管或随身携带。二十八：印鉴的使用要登记造册，做好用途、使用人、时间、批准人、经办人等纪录，所用印鉴份数存盘备查，不经查阅内容而使用印鉴产生的一切后果，由加印人负责。二十九：印鉴管理人员不得随意把印鉴放置办公桌上或敞开保管柜，以防被盗或滥用。三十：对被盗用而产生的后果，由责任人负责，严重后果的应负相应的法律责任。三十一：若发现印鉴被盗，应及时报告领导或公安机关，并保护好现场（四） 证照管理制度三十二：企业的所有的证照统一由综合管理部管理。三十三：对财务的有关证照由财务部门管理。三十四：保管证照人员，未经批准，严禁将证照外借他人。三十五：各部需持有关证照外出办事时，必须由部门主管到综合管理部登记，批准后方可使用。三十六：对未经办理登记手续借出者，一经发现给予当事人50100元罚款。三十七：如未办理登记手续借出的证照丢失，除按本条例第五条罚款外，由当事人负责补办证照（费用均由个人负责支付），对造成后果的均由个人承担。（五） 文明办公十不准三十八：坐姿端正友善，不准目怒体歪。三十九：着装整洁庄重，不准浓妆艳抹。四 十：用品摆放有序，不准乱扔乱放。四十一：室内清静优雅，不准喧哗打闹。四十二：文明礼貌热情，不准厂内吸烟。四十三：执行制度规范，不准随意更改。四十四：勤理、勤擦、勤扫，不准留有污迹。四十五：上岗工作专一，不准游艺闲谈。四十六：规范工作习惯，不准购物饮食。四十七：坚守工作岗位，不准乱走乱窜。（六） 职 工 守 则四十八：遵纪守法、忠诚公司、克己奉公。四十九：维护公司声誉、保护公司利益。五 十：服从领导、关心下属、团结互助。五十一：爱护公物、勤俭节约、杜绝浪费。五十二：努力学习、提高素质、精通业务。五十三：积极进取、勇于开拓、务实创新。（七） 文 明 用 语五十四：电话用语：您好！有什么事情？五十五：见面用语：您好！早上好！晚上好！五十六：致谢用语：多谢！非常感谢！五十七：应答用语：没关系！不必客气！五十八：接受用语：我立即去做，我马上去办。五十九：征询用语：您有什么事情？我能帮您做些什么？六 十：祝贺用语：祝您快乐！祝您幸福！祝您健康！六十一：致敬用语：对不起，请多原谅，打扰了。六十二：推托用语：很遗憾，请原谅，请包涵。六十三：欢迎用语：欢迎光临！欢迎惠顾！财务管理制度（一） 总 则一：为规范公司的财务管理，促进经营活动的有序发展，根据国家有关会计法律制定本制度。二：本制度运用于公司一切经济活动。三：会计核算以人民币为记账本位币。四：会计记账采用借贷记账法。（二） 资 产五：资产是企业拥有或者控制的能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其它权利。六：资产分为流动资产、固定资产、无形资产、递延资产和其它资产。七：流动资产指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，包括现金及预付款项、存货等。八：现金及各种存款按实际收入和支出数记账。九：现金使用范围：1、 员工工资及各种工资性的津贴、补贴、各种奖金。2、 各种劳保、福利费等以及国家规定的对个人的其它现金支出。3、 支出向个人收购农副产品和其它商品物资的价款。4、 因公出差人员必须携带的差旅费。5、 银行转账结算点（一千元）以下的零星支出。十：现金收付1、 各项现金收入应立即入账，并将超定额部分当日送存开户银行。2、 支付出现金必须从库存现金中支付或开户行提取，不得坐支。3、 现金账目每月余额要与实际现金库存相符，不得保留账外资金，不准白条顶库。4、 现金的收讫管理由出纳人员负责，非出纳人员不得经管现金。5、 定期执行现金清查盘点制度。6、 现金收付的原始凭证，需有经办人、主管经理、总经理签字后方可办理。十一：支票的管理：1、 除按国家现金管理制度规定的范围可以使用现金外，必须办理银行结算。2、 办理银行结算必须使用银行统一规定票据，并正确填写。3、 支票、印鉴由两人分别保管，保管人员不得随意存放或带出单位。4、 得签发空白支票，办理转账结算时账户必须有足够的资金，保证支付。5、 采用银行结算的各项经济往来，使用人按使用程序到计财部登记办理借用支票。6、 未经许可，任何人不得将签发的支票挪作他用。7、 支票签发接触后五日内必须报账。8、 由于个人工作原因，造成支票丢失、汇兑损失由当事人承担。9、 不得出租、出借账户。十二：应收及预付款项包括：应收票据、应收账款、其它应收账 款和预付货款、待摊费用等，应收及预付款项按实际发生额记账。十三：存货指企业在生产经营过程当中为销售或耗用而储存的各种资产包括：产成品、在产品及各种材料、燃料、包装物、低值易耗品等。1、 各种存货按取得时的实际成本核算。2、 存货发出时，采用先入先出法。十四：固定资产管理：1、 按国家有关规定：（1） 使用期限超过一年，单位价值1000元以上的房屋、建筑物、机械设备等；（2） 不属生产经营主要设备的物品，单位价值2000元以上，并且使用期限超过两年的，界定位固定资产。2、 固定资产的评价，严格按会计制度执行。3、 购置固定资产必须经经理办公会研究决定后方可购买，购置时一律采用银行结算。4、 固定资产折旧采用平均年限法，净残值率为5%。5、 固定资产的大修理由经理办公会讨论通过执行。6、 使用部门应妥善保管，专人负责，不得擅自转移。因个人原因造成的损失，按价赔偿。十五：低值易耗品管理：1、 不作为固定资产核算的各种生产工具、管理工具、包装容器等用具物品为低值易耗品。2、 采用五五摊销法进行摊销。3、 购置时预先提出申请，由财务部审核，总经理签批后方可购买。4、 规范管理、妥善保管，避免造成丢失、损坏、浪费。十六：无形资产是指企业长期使用而没有实物形态的资产，包括专利权、非专利权、商标权、土地使用权等。无形资产按实际成本记账，无形资产的摊销采用平均年限法。十七：递延资产是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内 分期摊销的各项费用，包括开办费，租入固定资产的改良支出等。（三） 负 债十八：负债是企业所承担的能以货币计量，需以资产或劳务偿付的债务。十九：负债分为流动负债和长期负债。二十：流动负债是指在一年以内的一个营业周期内偿还的债务。包括短期借款，应付票据、应付工资、应交税金，其它应付款和预提费用等。二十一：长期负债是指偿还期在一年以上一个营业周期以上的债务。包括长期借款、长期应付款等。（四） 所有者权益二十二：所有者权益是企业投资人对企业净资产的所有权。包括企业投资人对企业的投入资本以及形成的资本公积金、盈余公积金、未分配利润等。投入资本按实际投资数额入账。（五） 收入、费用和利润二十三：收 入：1、 收入是企业在销售商品或提供劳务等经营活动中实现的营业收入。2、 在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或取得所得价款的凭据时，确认为营业收入。二十四：费 用：1、 费用是企业在生产经营过程中发生的各项耗费。2、 直接为生产商品和提供劳务等发生的直接人工、直接材 料、商品进价和其它直接费用，直接计入生产经营成本；企业为生产商品和提供劳务而发生的各项间接费用，应当按一定标准分配计入生产经营成本。3、 行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的管理费用和财务费用，为销售和提供劳务而发生的进货费用、销售费用应当作为期间费用，直接计入当期损益。4、 成本计算按月进行。5、 按实际发生额核算费用和成本。二十五：利 润：利润是企业在一定期间的经营成果，包括营业利润，营业外收支净额。二十六：财务报告是反应企业财务状况和经营成果的书面文件，包括资产负债表、损益表。1、 资产负债表是反映企业在某一特定期间财务状况的报表。2、 损益表是反映企业在某一特定期间的经营成果及其分配情况的报表。3、 会计报表根据登记完整、核对无误的账簿记录和其它有关资料编制，应做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时。（六） 计划财务部职责范围二十七：贯彻执行国家的财经方针、政策、法律、制度、组织单位的会计核算和财务管理工作，促进经营管理，提高经济效益。二十八：按照国家有关会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、资料准确、账目清楚、日清月结。按期上报月、季、年终报表。二十九：根据企业的实际情况筹集资金，合理使用资金及加强资金管理。三十：定期进行财务分析，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，揭露经营管理中的问题，及时向领导提出改进建议，为领导决策提供财务依据。三十一：制定资金使用计划和费用支出计划，合理控制计划的执行，并及时向领导汇报。三十二：按照会计制度的有关规定，妥善保管、使用会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。三十三：认真做好固定资产，低值易耗品、原材料、产成品的普查、登记、盘点工作，做到账物相符。三十四：遵守、宣传、维护国家的财经方针、政策、法律、制度。（七） 财务审批和报销管理制度三十五：公司经营性财务支出，根据各部门所执行的职能提出计划，经过充分论证，总经理批准后，可按计划支出。三十六：费用支出实行定额管理，年初由各部门提出计划，财务部门审核后，编制定额指标，由总经理批准后，按计划执行，年末进行考核。三十七：一切预借款项的申请，必须先由总经理批准。预借款项的报销程序是：在制度规定标准之内的合理费用支出，由该部门主管先进行审核，再由财务部审核，然后由总经理批准后方可报销。超过标准的不予报销，极特殊情况要写出申请报告。三十八：购买实物必须由领收人或验收人签字，并填制入库单。 各部门设专人管理物品，财务部门定期盘点，短缺物品按购买价格从保管人工资中扣除。三十九：公司行政费用支出，按下列办法执行：1、 部门购置办公用品、杂物、低值易耗品等一切费用支出，必须贯彻先请后用的原则，事先说明用款金额及用途，征得总经理批准后方可办理，否则财务有权拒付。2、 汽车的保养、维修、燃油的消耗由综合管理部按计划掌握使用，汽车大修需经批准后进行，有关汽车的一切费用支出必须经主管领导签字后生效。3、 超过一千元的一次性支出必须使用支票。4、 使用支票必须填写借据、详细注明时间、用途、金额、收款单位等，报销时与原借据不符者不予报销。5、 支票借出后，五日内必须返回，特殊情况需说明原因。6、 出差人员的差旅费借款，必须提前申请，由总经理批准后方可借款，返回后七天之内必须结清差旅费借款。7、 报账时，收款单位开具的发票，必须是有税务印章形式的发票，在机关事业等非经营性单位所获得的零星管理费收据必须是有财政局票据检印章的专用发票，否则不予报销。（八） 计划管理一：计划管理的基本任务是降低产品单位成本、实行成本控制，使公司资金的使用更趋于合理化，更能挖掘资金的使用潜力，确保资金合理流向。二：公司对各项资金的使用，应做出资金使用计划，然后进行合理分配。三：年初各部门根据公司全年的经营计划，制定全年的费用预算、资金使用计划、消耗定额上交计财部。四： 计财部对各部门的资金使用计划、费用预算进行核定后制定全公司的年度财务预算，资金使用计划上报批准后，下发各部门按标准执行。五：计财部对各部门的年度财务预算，进行控制和监督。六：在执行过程中，对于超预算部分进行综合分析后，再做出相应处理。七：对于预算外的费用支出，必须经过公司经理办公会讨论后，方可执行。对于预算内不合理开支部分，要坚决制止，不予支付。成本管理制度(一) 总 则一：本企业成本会计处理规则系依企业会计处理规则的规定制定。二：本制度所称成本是指生产产品过程中所发生的一切费用。三：本企业的产品成本项目包括：1、能源消耗2、原材料。3、辅助材料。4、生产工人工资及福利费。四：本企业的成本计算采用分类法，结算期以每月为原则。五：本企业的成本计算以产品为中心。六：本企业的各项成本或费用，均按权责发生制计算。七：成本金额的小数位至分数上，分位以下四舍五入。八：产品计算以公斤为单位。九：成本单位应视实际需要设置各种辅助账，包括原材料、辅助材料明细账、生产成本明细账、产成品明细账、制造费用明细账等，并受总分类账设置的制约。十：本企业固定资产的折旧采用直线法。十一：生产过程中的损坏部分应按其性质分别作为以下处理：1、 生产过程中不可能完全避免的损坏，其损坏部分的成本，由合格产品负担。2、 生产过程中因意外事故发生的损坏，其损坏部分的成本应报经批准后相应处理。（二） 材料成本和处理十二：外购材料的成本应包括买价、外地运杂费。十三：发出材料的计价采用先进先出法。十四：材料的领用应按以下程序进行：1、 领用材料应区分直接材料、间接材料。2、 车间应根据核准的领料单向材料库领取材料，材料库不得以其它手续发出任何材料。3、 领料单应为一式三份，一份留材料库，一份退回领用部门，一份送财务部。4、 领料单的各项内容应详细填列。5、 领料单的编号应依次衔接。十五：余料及废料退库按以下程序进行：1、 领用的材料如有多余，应填具退料单或红字领料单作退库处理，不得任意移作他用。2、 工作中所发生的残疾废料应填具残疾交库单，交仓库保管。3、 退料单、交库单一式三份，分别作留库、退用料部门和财务部门。4、 退料单、交库单的内容均应详细填列。十六：库存材料采用不定期盘点法，由财务部门会同仓库人员进 行。十七：材料盘点发生盈亏，应填制“盘点盈亏报告单”一式三联，一联留仓库，据以调整库存纪录，一联留财务据以编制记账凭证，登记总帐、明细账。同时应由仓库部门出具报告，说明盈亏原因，一联送上级主管部门审核并做出处理。（三） 人工成本的处理十八：计入产品生产成本的人工分为直接人工和间接人工。十九：应为每位员工设立考勤卡，每月一张，据以编制工资单。二十：财务部门根据工资单和其它部门送来的扣款凭据编制工资结算汇总表和工资分配汇总表，据以计算各生产部门的直接人工和间接人工成本，编制记账凭证。（四） 制造费用的处理二十一：制造费用是指生产过程中所发生的间接材料、间接人工和其他费用，各部门应根据其实际发生的情况作详细分类。二十二：为便于计算产品生产成本，制造费用应分为直接费用和间接费用，凡生产部门本身发生的费用称直接费用；凡其他部门分摊至生产部门的费用称间接费用。二十三：制造费用发生时，应详细分析其发生原因及用途，并分别归纳于应该负担的部门。凡属共同性费用，应按合理的标准分摊至各部门。二十四：凡非按月发生但其效益涉及全年的费用，成本部门应作合理分摊，正确计算各月应负担的金额。二十五：辅助生产部门的费用按下列标准分摊至各部门：1、 供电费用：按各部门实际耗用的电度分摊；2、 供水费用：按各部门实际耗用的水量分摊；3、 供气费用：按各部门实际耗用的供热量分摊；4、 修理费用：按各部门实际使用材料数量分摊；二十六：制造费用经层层分摊后，应全部分配至各产品。（五） 成本计算的处理二十七：产品完工后月底成本结算。二十八：各种成本计算单的内容均应详细填列。二十九：已完工的成品和半成品应填制缴库单。成本部门应根据成品和半成品自制明细账（成本计算单）编制记账凭证，并送财务部据以登记总账和其他有关明细账。三十：成本部门每月结算完毕，应将有关成本报表送财务部以编制财务报表。统计管理制度（一） 总 则一：为加强统计管理，确保统计资料的准确性和及时性，发挥统计工作在公司重大决策、效益分析以及发展规划中的重要作用，根据统计法等有关法律、法规的规定，结合我公司实际情况，制定本制度。二：统计的基本任务是以公司的决策、经济效益分析、公司发展情况进行统计调查、统计分析、提供统计资料和统计咨询意见，实行统计监督。三：凡在公司工作的员工，都应遵守本制度，凡涉及到统计工作的部门应积极配合，不得以任何理由推诿或阻碍统计工作的正常进行。四：计划财务部主管全厂统计工作，负责本制度的组织实施，并对实施情况进行监督检查。五：统计工作实行统一领导分级负责的管理体制，坚持实事求是、准确、及时的原则，保证统计资料的真实性、准确性，接受上级主管部门的监督。 六：公司应加强对统计工作的领导，支持统计部门和统计人员依 法履行统计职责，有计划地加强统计信息处理，传输技术和数据体系的现代化建设。（二） 统计机构和统计人员七：公司设立统计机构和统计人员，计划财务部中设专职统计员，负责全公司综合统计。各部、车间下设兼职统计员并制定统计负责人。八：统计机构按照职责权限负责统计工作的组织协调、监督、检查。统计机构根据确定的统计调查计划依法组织统计调查，收集整理提供本公司内部统计资料，开展统计分析，发挥统计监