论商业银行职业道德的基础——诚信.pdf

武汉科技大学 硕士学位论文 论商业银行职业道德的基础诚信 姓名：王晓曦 申请学位级别：硕士 专业：科技哲学 指导教师：郭继海 20040515 武汉科技大学堡主堂堡笙塞 苎! 蔓 论商业银行职业道德的基础诚信 摘要 诚信是我国传统道德中最重要的道德规范之一，是为人之道，也是处世之道。 市场经济是以诚实守信为基础的信用经济。商业银行作为参与市场竞争的主体，同样 需要遵循诚实守信的经营原则。但是，在我国商业银行的经营过程中，诚信缺失的现象颇 为普遍，不仅影响了商业银行业务的正常开展、导致了我国金融市场秩序的混乱，也成为 制约我国商业银行参与国际竞争的重要因素。从经济伦理学的视角看，诚信是商业银行巨 大的道德资本。没有诚信的根基，商业银行是无法长久生存和发展的。因此，当前迫切需 要提升商业银行的诚信度。 商业银行诚信的缺失有着复杂的成因，既有商业银行自身的原因，也有外部环境的影 响，其中最主要的是商业银行自身诚信意识的淡漠和诚信文化的缺失。本文通过分析商业 银行诚信缺失的现象和原因，立足商业银行的诚信建设，从商业银行员工个体、机构整体 以及社会环境三个方面入手，探索提升商业银行诚信度、促进商业银行发展的现实途径。 、 关键词：诚信，职业道德，市场经济，商业银行 塑坚夏 壅圣壁垫垄堂堡主堂垡笙苎 o nt h eb a s eo fp r o f e s s i o n a lm o r a l i t yo f c o m m e r c i a lb a n k s t r u s t a b s t r a c t t r u s ti so b eo ft h em o s ti m p o r t a n tm o r a ln o r m si no u rt r a d i t i o n a lm o r a l i t y , w h i c hi sn o t o n l y t h ew a yt ob ea g o o d m a i lb u ta l s ot h ew a yt ol i v es u c c e s s f u l l yi nt h ew o r d m a r k e te c o n o m yi st h ec r e d i te c o n o m yw h i c hi sb a s e do nc o r d i a l i t ya n dk e e p i n gf a i t h a s t h ep a r t i c i p a n t so fm a r k e te c o n o m y , c o m m e r c i a lb a n k ss h o u l df o l l o wt h ep r i n c i p l eo f c o r d i a l i t y a n d k e e p i n g f 缸t 1 1 b u tt h e p h e n o m e n ao ft r u s td e f i c i e n c y a r e v e r yp o p u l a rd u r i n g t h e m a n a g e m e n tc o l l r s e o fo u rc o m m e r c i a lb a n k s t r u s td e f i c i e n c yn o to n l ya f f e c t st h en a t u r a l d e v e l o p m e n to f c o m m e r c i a lb a n k sa n dc o n d u c e st h ec o n f u s i o no fo u rf i n a n c i a lm a r k e t , b u ta l s o b e c o m e so n eo f 也ei m p o r t a n tf a c t o r sw h i c hr e s t r i c tt h ec o m p e t i t i o no fo u rc o m m e r c i a lb a n k s w i t h f o r e i g nb a n k s f r o m t h ev i e w a n g l eo f e c o n o m ye t h i c s ，t r u s ti st h eg r e a tm o r a lc a p i t a lo f o u r c o m m e r c i a lb a n k s c o m m e r c i a lb a n k sw i i ln o ts u r v i v a la n dd e v e l o pf o r l o n gw i t h o u tt h e f o u n d a t i o n o f t r u s t t h e r e f o m ，i t i sn e c e s s a r yt oi m p r o v et l a l s td e g r e eo f o u rc o m m e r c i a lb a n k s t h e r ea r ec o m p l i c a t e df a c t o r so nt r u s td e f i c i e n c yo f o b rc o m m e r c i a lb a n k s ，w h i c hi n c l u d e t h e i ro w nr e a s o n sa n dt h ei n f l u e n c eo fe x t e r n a le n v i r o n m e n t s a n dt h em o s ti m p o r t a n tf a c t o r s r e s u l t i n gi nt r u s td e f i c i e n c ya l et h el a c ko f i n t e n t i o na n dc u l t u r eo f t r u s t 。t h r o u g ha n a l y z i n gt h e p h e n o m e n aa n dc a u s eo ft r u s td e f i c i e n c ya n di m p r o v i n gt r u s td e g r e eo fo u rc o m m e r c i a lb a n k s ， t h ea r t i c l ew i l ls e e ka f t e rt h er e a l i s t i ca p p r o a c ho f i m p r o v i n g t h et r u s td e g r e ea n d d e v e l o p m e n to f o u rc o m m e r c i a lb a n k sf r o m i n d i v i d u l e 、o r g a n i z a t i o na n ds o c i e t y k e yw o r d s ：t r u s t ，p r o f e s s i o n a lm o r a l i t y , m a r k e t e c o n o m y , c o m m e r c i a l b a n k 武汉科技大学硕士学位论文 第1 页 前言 自公民道德建设实旄纲要颁布以来，诚信已引起了越来越多的人的重视。但不必 隐讳：一方面，就现实情况看，欺上瞒下，弄虚作假，甚至背信弃义的现象仍十分普遍； 另一方面，就理论研究上说，什么是诚信? 诚信的作用、意义又是什么? 为什么在我们这 样一个并不缺乏诚信文化传统的国家仍然存在严重的诚信缺失现象? 又如何根治失信顽 症? 对于这样一些问题，我们都还缺乏深入系统的研究，更缺少有重大影响的理论成果或 可操作的对应措施。 作为一篇硕士学位论文，自然不能对涉及诚信的所有问题进行全面深入的理论分析， 也不能提出一套解决所有领域、所有方面的失信行为的应对措施。我的文章只打算研究商 业银行这一特殊行业中的有关诚信问题：例如商业银行为什么特别需要诚信? 商业银行为 什么又有特别严重的失信行为? 如何使商业银行诚实守信? 为了更深入的讨论和分析问题，文章将从诚信自身说起，结合我国传统哲学对诚信的 有关论述，明确诚信是一种基本道德规范，是人必须遵守或履行的准则，是为人之道，也 是治世之道。 商业银行作为参与市场竞争的主体，同样需要遵循诚实守信的经营原则。作为商业银 行职业道德的基础诚信，是商业银行不可或缺的道德资本，在激活实物资本的同时也 给银行利润带来巨大的增殖。从经济伦理学的视角，诚信是商业银行巨大的无形资产。商 业银行要在市场经济的发展过程中得到生存和发展，就必须将经济利益考虑和伦理道德的 需要结合起来，使商业银行的行为既符合经济规律，又遵循伦理道德的要求。商业银行在 充当经济人的同时也是道德人，既有经济利益的追求，也有精神利益的需要。因此，当前 迫切需要提升商业银行的诚信度。 但是，在我国现实的商业银行经营过程中诚信缺失的现象颇为普遍。表现为：不正当 竞争，高息揽存；在办理银企业务上“吃拿卡要”，收取好处费；不能兑现服务承诺，拖 延业务办理期限；作假帐，造假数字，使银行会计信息失真，逃避监管；内部职员金融犯 罪，损害银行利益等等。若这一系列的失信问题不能得到有效的解决，不仅会影响商业银 行业务的正常开展，阻碍商业银行的健康发展，成为制约我国商业银行参与国际竞争的重 要因素，还会导致我国金融市场秩序的混乱，诱发社会不稳定因素。 由于商业银行诚信的缺失包含着复杂的因素，许多学者都试图从管理制度的设计和安 排上，来解决商业银行因为诚信缺失而带来的信用风险问题。然而，在具体的信用风险管 理工作中，信用风险管理不仅是技术、方法、规程和手段，还应该包括理解、支持并始终 贯彻的诚信道德培育和诚信环境建设，而这一点却往往成为许多学者探讨、分析与解决商 业银行诚信问题的盲点。尚无人系统的从经济伦理的视角来探讨商业银行诚信的问题，本 文是这方面的一个尝试。诚实守信作为商业银行职业道德的基础，在商业银行的发展过程 中是必要的，解决商业银行信用缺失的问题，树立商业银行的诚信形象，除了管理制度的 第2 页 武汉科技大学硕士学位论文 完善，还应注重诚信道德素质的培育和诚信环境的营造。本文主要从商业银行的道德层面， 从商业银行员工个体、机构整体以及社会三个方面入手，探索提升商业银行诚信度、促进 商业银行发展的现实途径。 文章分为四个部分，以提出、分析、和解决问题为脉络，旨在说明、分析和探求商业 银行职业道德的基础诚信。 第一部分，利用我国传统哲学的有关材料来透视诚信，从而引申出诚信积极的现代意 义，为分析我国商业银行的诚信问题提供理论依据。 第二部分，从商业银行生存、发展的需要以及作为职业道德重要的基础地位来具体阐 述、说明在市场经济不断发展、完善的今天，商业银行诚信建设的重要性。 第三部分，通过分析当前商业银行失信的事例，揭示出当今商业银行失信的主要原因， 文章从商业银行宏观层面和微观层面分析了失信的症结。 第四部分，探求商业银行诚信的途径。因为从伦理道德的角度来看，任何外在的强制 手段都是治标而不能治本的，只有在制度建设的同时辅以伦理道德的教化，从观念上真正 崇尚诚信美德，内外兼修，才能真正达到巩固商业银行诚信经营的目的。因此，本文提出 就商业银行员工个体而言，规范职员的诚信道德行为，要从职员教育入手，提高职员诚实 守信道德素质，同时重视制度与情理的互嵌；就商业银行机构整体而言，塑造商业银行 诚信的企业形象，要培育商业银行诚实守信的企业价值观，营造诚实守信的外部环境；就 社会而言，促进提升商业银行的诚信度，要加强对商业银行的外部监管。 武汉科技大学硕士学位论文 第3 页 _一一 第1 章诚信之透视 如今作为世界各国普遍强调的诚信原则，在中国古代的先哲思想中早已有了充分体 现，内容完整、深刻。我国古代对“诚信”的论述可以说是不绝于书，诚信的道德观念和 思想源远而流长。在中国历史上，儒家、墨家、道家、法家及兵家等对诚信问题均有所论 及，且儒家对此尤为关切。儒家视诚信为进德修业之本，立人、立政之本，要求人们诚善 于心、言行一致、表里如一、真实好善、博济于民。诚信是中华民族的传统美德，是我国 传统道德中最重要的道德规范之一，是人的根本行为准则。“诚信”的伦理规范无论是在 人的立身处世、经商致富还是在治理国家方面都起着重要的作用，而且自古以来就被中华 民族所重视，对中华民族的人格塑造、道德品质的养成产生了重大而深刻的影响。 诚信一词由“诚”和“信”两个单音字构成，许慎说文日：“诚，信也，从言成 声；信，诚也，从人言”；“诚信”这一道德规范是由“诚”和“信”两个规范组成的，其 含义既相区别又紧密联系。 i i “诚” 根据先秦典籍，唐虞时无“诚”字，至尚书太甲下载伊尹告太甲，始见“诚” 字。该篇说：“鬼神无常享，享于克诚。”意谓鬼神不保一人，唯能诚敬者则享其祀，其它 经书很少论“诚”字。易传中的乾卦文言有“闲邪存其诚”语，但这离尚书 的时代已经很晚了。论语中亦仅两次使用“诚”字，并作助词用，其意均作“真正”、 “真实”讲。1 上述情况表明，“诚”字在成为一个独立的道德范畴之前，可能经历了一个 逐渐演化和拓展的过程。 “诚”字在论语中作助词用，但这并非意味着孔子不讲“诚”德，他所说的“忠 恕”之“忠”即内含着“诚”之意义。对此，皇侃论语集解义疏云：“忠，谓尽中心 也；恕，谓忖我以度人也。”皇疏引王弼的解释云：“忠者，情之尽也。恕者，反情以同物 也。”后来朱熹论语集注里仁注又云：“尽己之谓忠，推己之谓恕。”所谓“尽中心”、 “情之尽”、“尽己”，都是说“忠”由己出，是人之笃实无欺的真诚情感和心意的自然流 露。因此，在孔子那里，“忠”与“诚”是互通互含的关系，讲“忠”即孕含着“诚”，讲 “诚”即渗润着“忠”，并潜含着使“诚”成为独立道德范畴的可能性。在孔子的“仁学” 结构中“忠恕”二字是把握仁之含义的关键。而“忠”是“己欲立而立人，己欲达而 达入”( 论语雍也) ，“恕”是“己所不欲，勿施于人”( 论语卫灵公) ，也就是说， “忠”是指在己的存心，“恕”是对他人的行为；“忠恕”就是待人以诚，推己及人。 可见，“忠”所展示的是人之真性真情，“恕”是这种真性真情的行为外显，它们起构成 1 杨伯峻沦语译注 m 1 北京：中华书局。1 9 8 0 ，第2 9 8 页 笔4 丽武汉科技大学硕士学位论文 了“仁”之相亲相爱的真诚精神。 “诚”作为一个独立的道德范畴，到思孟学派有了进一步发展。子思所作的中庸 就率先提出了“诚”德，并将其同天道与人道相贯通。它说：“诚者，天之道；诚之者， 人之道也。诚者不勉而中，不思而得，从容中道，圣人也。诚之者，择善而固执之者也。” 这就是说，诚是天道的本然，是真实的存在。人道作为天道在人类社会的表现，也同样是 真实无妄的，道德实实在在地存在于天地人三才之中。中庸首段所言：“天命之谓性， 率性之谓道，修道之谓教。”这标明“诚”属于一种心性道德；把“诚”德的获致视作个 体自我修养和自我努力的结果，这意味着“诚”属于一种在“我”不在“人”的自律道德。 总之，诚是对宇宙存在的价值肯定，是对人的本性和人伦道德的价值肯定。它强调入的存 在、人的本质和入伦道德同天地自然的本质完全一致，是出自于人与天地的自然本性。所 谓“诚者，天之道也；思诚者，人之道也。”( 孟子离娄上) ，就是强调人应该效法天 道真实无妄的品德，要求人们尊重客观天道，认同客观天道，遵循客观天道，按照人的本 质去生活，使天然的德性化为自然的行为，即所谓“不勉而中，不思而得”，认为人只要 肯去思求这种品性就能获得“诚”德，这就意味着“诚”既是形而上的又是形而下的，它 是贯通天与人的最高道德本体。故而，“诚”为人生之最高境界，人道之第一原则。1 儒家还把“诚”从做人之道扩展为治世之道，认为“诚”乃“政事之本”。在儒家经典 礼记大学中，将“诚意”作为连接“格物”、“致和”与“修身”、“齐家”、“治国0 “平天下”的重要环节，成为道德内养与外成的关节点，具有促进道德完善、家庭瓤睦、 国家兴旺与天下安宁的多种社会功能。儒家高度重视“诚”的成己成人成事的自然之道。 宋明理学家们也对“诚”的内涵做出了哲学思辨的演绎。宋人周敦颐以“诚”作为人 性论和修养论的基本范畴。在周敦颐通书中，他对“诚”的理论作了总结。他认为： 1 、“诚”是五常的根本，各种善行的源泉。“诚”，五常之本，百行之源也。仁义礼智信以 及一切德行，都是以诚为基础。2 、“诚”是道德修养达到的最高境界，是“圣人之本”， 一切道德都源于“诚”。3 、“诚”是一种修养方法。“君于乾乾不息于诚，然必惩忿窒欲， 迁善改过而后至。”君子没有达到圣人的境界，不能自然而“诚”。这就需要他奋发努力， 孜孜以求“诚”必须克服自己的欲望以向善，经过长时间修炼，而后能达到“诚”的境界。 程颢、程赜把“诚”看作道德理想，认为“诚”是人们认识、遵循天理，执行封建伦理纲 常所应达到的境界。其实质是要求人们按照封建道德规范的要求修身养性，以达到“诚” 的境界，是为“立诚”。朱熹继承了二程有关“诚”的思想，把“诚”看作天理的属性、 万物的根源，是人们立身行事的目标和归宿，是道德的最高境界。王夫之则把“诚”看作 真善美的统一，仁义礼智的高度自觉和真实体现。明末清初，哲人们在道德修养论上充分 l 张岱年中国哲学大纲 m 】北京：中国社会科学出版社会，1 9 8 2 ，第3 2 8 页 武汉科技大学硕士学位论文 第5 页 肯定“诚”的价值。尚书弓以对“诚”的解释是：“诚者，实也。实有之，固有之。 要求人们按照客观事物的真实面目去认识它，“诚”，就是“实”。 纵观中国古代的思想学说，“诚”的基本含义离不开真诚、诚实、诚恳和诚挚等积极 历史价值，这些都是成就道德人格、造就良善人伦所不可忽缺的。 1 2 “信” 诗经卫风氓有“信誓旦旦，不思其反”的表达，此“信”字可作诚信讲。左 传有多处用“信”字，如僖公七年有“守命共时之谓信”语，宣公二年有“弃 君之命，不信”语。成公十七年有“人所以主信知勇也，信不叛君”语等，其意大多 指用“信”维护等级名分制度、协调人际关系。 吕氏春秋贵信篇云：“天地之大，四时之化。而犹不能以不信成物，又况乎人 事? 君臣不信，则百姓诽谤，社稷不宁。处官不信，则少不畏长，贵贱相轻。赏罚不信， 则民易犯法，不可使令。交友不信，则离散郁怨，不能相亲。百工不信，则器械苦伪，丹 漆染色不贞。夫可与为始，可与为终，可与尊通，可与卑穷者，其唯信乎! 信而又信，重 袭于身，乃通于天，以此治人，则膏雨甘露降矣，寒暑四时当矣。”由此可知，信是天下 所共同遵循的道德准则，上自国家君主，下至平民百姓。 古代先哲们特别强调“信”对人的重要性。孔予就很重视“信”，并把“信”作为一 个独立道德范畴，将其纳入“仁学”体系。在论语中“人而无信，不知其可也。”是 把“信”看作个人事业成败的基础。“言必信，行必果”，是把“信”看作个人必备的品德。 “民无信不立”，是把“信”看作治国的根本。孔子把“言忠信”置于人际交往的第一位， 认为人而无信，就不能做人，更不能得到别人的信任。在他看到，只有“言必信”，才能 “行必果”。于朋友如此，于君主也是这样。在孟子那里，“信”不仅是朋友之间的伦理规 范，而且也是“威动天下强”和君主建立王霸政治的关键。同样，在苟子的学说中，也非 常强调“信”的重要，他说：“言无常信，行无常贞，唯利所在，无所不倾，若是则可谓 小人矣”( 苟子不苟) 。他还说：“故用国者，义立而王，信立而霸，权谋立而亡，三 者明主之所以谨择也。”他把“信之立否”，不仅当作道德修养有否之标准，而且也视作君 主治国之要略。 在先秦诸子百家中，法家对道德的功用存在持否定态度，但即便如此，他们对道德规 范“信”的功用也十分看重。韩非认为：第，人们之间的交往要讲“信”，“忠信”是礼 的根本，“忠信”再多，人们也不会嫌其多。第二，君主治国必须取信于人。明智的君主 治国，必须从小事守信开始，这样在大事上的信誉才能建立起来。因此，明智的君主应当 实实在在地向人们表白自己是守信用的。 先秦道家也是典型的非道德论者，但他们对“信”的强调见于著述之中。老子六 十三章指出“轻诺必寡信”。他自己也信守信德，认为“信者，吾信之：不信者，吾亦 信之，德信。”强调即使对不守信用的人，也要信任他，这样才可以使人人守信。这些都 第6 页 武汉科技大学硕士学位论文 反映了老子对真实、诚信的追求。庄子盗跖中也有崇尚信德的记载：“无行则不信， 不信则不任，不任则不利。” 墨家作为先秦时期黎民百姓的思想代表，始终把“信”作为评价人的一条重要道德标 准，推崇忠信之士。墨于在墨于兼爱下中认为：“仁人之士者，必务求兴天下之利， 除天下之害”，为达到此目的，就必须加强自身修养，首先做到“志强智达，言信行果”。 只有言而有信、说到做到，才能得到人们的信任，保持美名，广结宾朋。另外，在先秦兵 家中，孙武于孙子兵法中提出为将者，必须具备“智、信、仁、勇、严”五德。1 综观先秦儒、法、道、墨、兵各家，他们不仅都肯定“信”的治人、治兵、治国和治 世之功，而且都对“信”的内涵作出了基本一致的阐释，即守信义、讲信用以及由此而建 立起来信誉、信赖、信心和信任。 1 3 “诚”与“信” 在明确了“诚”与“信”的具体意义后，我们可以看到“诚”与“信”是密不可分的， 二者之间互为补充。据杨怕峻论语译注统计，论语中“信”字共出现过3 8 次，其 含义用作“诚实不欺”者2 4 次，用作“相信”或“值得相信”者1 1 次，用作“使相信” 或“使信任”者1 次，其他用法仅2 次。2 可见在论语“信”字的诸多含义中，“诚实 不款”应是最基本的规定，其他如“相信”、“信任”乃至通常所说的“信用”等，都不过 是“诚实不欺”的引申和拓展。像论语说的“弟子入则孝，出则弟，谨而信，泛爱众， 而亲仁”( 论语学而) ，以及“恭、宽、信、敏、惠”。“信则人任焉”( 论语阳货) 等，都表明，“信”的基本要义在于“开心见诚，无所隐伏“( 后汉书马援传) 。在孔 子看来，人用这种诚实不欺之德去陶冶自己的品性，即会做到“言忠信，行笃敬”( 论语卫 灵公) ：人用它来进行交往，就会不断地反省自己“与朋友交而不信乎”( 论语学而) ； 人用它指导政事的处理，就会“道千乘之国，敬事而信”( 论语学而) ，人用它来观照 教育，即把“文、行、忠、信”作为“四教”( 论语述而) ，使“义以为质，礼以行 之，孙以出之，信以成之”( 论语卫灵公) 。故而，“信”在论语中尽管含义很多， 但它始终把个体的“诚实不欺”作为取得他人“相信”、“信任”或讲“信用”的根本前提 条件。 因此，“信”就不是像绝对命令一样的，属纯粹外在道德规范，而是与人之内在的心 理情感、人之自律性精神有着密切联系的。也就是说，“信”的字义虽然是“从人言”，但 入的言语并不意味着都有“信”意，这种言语只有出于人的内在真情实感而不故意矫饰造 作，它才称得上是“诚实不欺”的。i l 予的“忠恕”之“忠”与“诚”是互通互含的关系。 i 陶国富诚信的历史价值与现实价值【j 1 社会科学2 0 0 2 ，( 1 2 ) 2 杨伯峻论语译注【m 北京：中华书局，1 9 8 0 ，第2 5 7 - - 2 5 8 页 武汉科技大学硕士学位论文 第7 页 既然孔子认为由“忠”所出的“信”才是“诚实不欺”的，那就也可转换成由“诚”而发 的“信”才能取得他人的相信和信任。如中庸说：“君子不动而敬，不言而信。”这是 说，“信”以“诚”为本，没有自身的“诚”，外在的“信”是不真实的。故而到思孟学派 已开始将“诚”与“信”结合在一起论述了。1 孟子曾把“诚”、“信”二者规范联用，阐释了二者的内在联系和规范意义。“居下位 而不获于上，民不可得而治也。获于上有道，不信于友，弗获于上。矣信于友有道。事亲 不悦，弗信于友矣。悦亲有道，反身不诚，不悦于亲矣。诚身有道不明乎善，不诚其身矣。 是故诚者，天之道也；思诚者，人之道也。至诚而不动者，未之有也；不诚，未有能动者 也。”( 孟子离娄上) 这里的“道”、“诚”都带有本源性的特征。也就是说，符合道的 亲、由诚而发的信，才是真亲、真信。诚于中，必信于外。可见，在孟子看来，诚是信的 基础，有诚自然能信，无诚也就无信。诚是人内在的德性，信则是诚的外在表现。春秋时 期著名政治家管仲曾将“诚”与“信”连用。他明确讲：“先王贵诚信。诚信者，天下之 结也。”认为诚信是集结人心，使天下人团结一致的保证。战国末期，苟子也曾将“诚” 与“信”连用，他说，“诚信生神，夸诞生惑”。因此，诚信同时作为一个道德规范，它要 求人们诚实无伪、言而有信。就如北宋理学家张载所言：“诚故信，无私故威”，“诚”与 ? 信”共同保证我们的道德。诚与信联结为一个词，表述的是人们诚实无欺、信守诺言、 言行一致的美德。千百年来，诚信一直是中华民族最基本的传统道德要求，对于人际的协 作和谐产生着极其重要的作用。 1 4 诚信的现代意义 诚信的内涵不仅在历史上得到了人们的价值认定，而且在现实的世界经济的市场竞争 中，同样得到社会和人们的认同。 在西方人心目中，“诚信是最好的竞争手段”，中国刚有“无信不立”的古训。历史的 实践告诉我们：诚信是立身之本，更是立国之基。诚信的现代价值同样不能低估，市场经 济发展到今天，诚信被赋予了新的时代意义。 1 4 。l 诚信是现代市场经济运行中的基本行为准则 首先，诚信是建立现代市场经济的内在要求。市场经济条件下的人与人之间的关系是 以市场为纽带的，面向所有人的，对自然经济条件下的人与人之间的一些特殊关系，如血 缘、婚姻、地缘等则是不予考虑的，否则就是不公平。诚信原则是市场交换的保证，也可 以说是市场经济条件下，人与人之间关系的合法性的保证，“交换伙伴合法性的保证，最 终是建立在双方一般都正确假定的这样的前提之上的，即双方的任何一方都对将来继续这 l t 原明儒家诚信观及其在当代的应用【j 】山东社会科学，2 0 0 3 ，( 3 ) 第8 页武汉科技大学硕士学位论文 种交换关系感到兴趣，不管是与现在这位交换伙伴的关系也好，也不管是与其他交换伙拦 的关系也好，因此会信守业已做出的承诺的，至少不会粗暴违反忠实和信誉。只要存在着这 种兴趣，这条原则就适用：诚实是最好的政策。”1 上面是从道理上说的。再就实际情况看， 也是如此，如果没有诚信原则，市场经济就要蒙受巨大损失。目前由于社会信用的缺失， 金融业陷入了日渐困难的境地；由于人们对于假冒伪劣产品的恐惧，使得某些商品难以销 售，从而造成了财富的极大浪费；由于某些商品制造商的不诚信，以次充好，使得劣质产 品出口到国外，严重地影响了中国商品的信誉，给中国未来的商品出口和市场的开拓造成 了难以弥补的恶劣影响；由于企业管理者和职员之间的互不信任，造成了某些企业生产效 率和产品质量的低下，使企业日渐萎缩，滑向倒闭的边缘。诸如此类的现象是相当普遍的， 这里所例举的诚信缺失现象，只是社会生活中的一小部分，但它足以说明诚信缺失是建立 现代市场经济无法回避的重大现实问题。在其他社会中，诚信也是人们应当普遍遵循的准 则，；失信行为也会带来不良后果，失信行为也会受谴责。但由于社会各件的不同，对诚信 的要求是有所不同的。例如在我国古代社会的自然经济条件下，自然亲缘和人伦关系所构 成的社会生活具有“熟人社会”性质，血缘、亲缘、邻里、乡亲、同党、宗派等关系构成 了最基本的社会关系。而在这样的社会条件下，一是因为社会关系相对简单，二是在相对 简单的社会关系中，又有一些特殊的因素，如血缘、婚姻、地缘等来调和人与人之间的关 系，使人与人之间相互诚信，而且即使有失信行为发生，造成的损失或影响也小一些。可 见，诚信的确是市场经济的内在需要。 其次，诚信是现代市场经济发展的内在动力。现代诚信是逐利活动中的道德规范，丽 不是和功利无关的纯粹的道德理想主义。中国古代社会以家国为本位，个人只是家国关系 网络中的构成因子，作为家国的客体而存在，缺乏独立地位和个人权利，在价值取向上是 家国利益至上，个人只能为家国尽义务，而不能要求权利。因此，人们作出某种承诺往往 不以功利要求为前提，履行诺言也只是没有功利目的的道义行为。同时，在自给自足的自 然经济条件下，重农抑商的政策取向使商业在社会经济中不占主导地位，商人地位低下， 列为四民( 士、农、工、商) 之末，商品交换及其对利益的追求往往为主流道德所不耻， 丽人伦道德则被视为安身立命的根本。2 在现代市场经济中，对利益的追求是每一个入的 正当权利，而且追求利益、创造财富乃是人类社会生存和发展的基础。诚信作为企业的无 形资产，可以使企业降低交易成本、提高效率、摆脱诉讼、提高竞争力。综观国内外成功 企业，无一不是以诚信为本而发展壮大的，诚信是成功企业共同追求和必备的品质之一， 是企业取胜的法宝。现在许多经营者己经充分认识到诚信对于市场经济活动的重要性，向 社会和消费者承诺自己的产品质量和服务质量，像爱护眼睛一样爱护自己的商品品牌。市 i 书伯经济与社会( 上卷) 【m i 北京：商务印书馆，1 9 9 7 ，第7 0 8 页。 2 申被诚信：主体间关系的基础准则试析儒家诚信观念的现代转换【j 】安徽大学学报( 哲学社会科学版) 2 0 0 3 ，( 3 ) 武汉科技大堂堡主兰垡论苎 翌! 里 场经济活动实践告诉人们，具体的商品是有价的财产，而诚信的声誉则是无价的财富，是 未来的财富。特别是在经济全球化的今天，企业的竞争，不只是商品和价格的竞争，同时 也是企业信誉的比拼。“诚信”道德规范，是市场经济领域中一项基础性的行为规范。诚 信是企业的生命，是企业安身立命之本，也是良好市场经济发展的内在动力。没有了诚信， 人们的经济生活、政治生活、社会生活就失去了基本的维系和支撑；缺少了诚信，经济发 展和社会进步就缺少了前进的动力和可靠的保证；离开了诚信，在互不信任、互相防范的 情况下，根本不可能有市场经济的真正发展。 第三，诚信制度的建立是现代市场经济运行的可靠保证。现代诚信的基础不仅是人的 道德情感，更重要的是人的理性选择。在自然经济状态下，由于人与人之间交往的有限性 和经常性，个人身份、人格、品德就是“担保”，人们进行经济往来时，主要依靠双方的 道德良心来约束自己的行为，依靠无字的“君子协定”来履行自己的义务，而缺乏相应的 制度保障。这主要是因为儒家伦理是一种德性伦理，它所关注的是如何通过社会舆论和个 人的道德良心来维护社会秩序、调节社会关系，而不祈求用外在的强制手段来发挥作用。 所以，儒家认为只有通过道德教化，以德教的说服力和劝导力提高社会成员的思想认识和 道德觉悟，人们有了“羞耻之心”，才有可能在内心构筑起一道预防违法犯禁的堤防，从 而达到维护社会秩序的目的。在市场经济条件下，人们的交往日益普遍和复杂，交往范围 日益扩大，不再局限于狭小的范围和熟人的圈子，非人情交往越来越多。人与人的关系不 仅要建立在诚信的道德情感上，而重要的是建立在诚信的理性基础之上。所谓理性就是人 们根据对事实的掌握、分析和判断来决定是否信任对方。人们不再凭着自己的直觉，不再 因为是熟人，而是根据实证，主要是对方的信用记录，才信任对方。现代信用体系的建立 和不断完善能够给人们提供所需要的相关信息，使人们可以及时、全面地了解对方的有关 情况，这就使理性的诚信变得简单易行。虽然是熟人，如果没有诚信的品格，没有偿付的 能力，就不应该和他发生信用关系；即使是从未谋面的陌生人，如果有良好的信誉，具有 偿还的能力，就应该在信用上给予支持；否则，就有可能影响信用活动的正常进行，破坏 市场的正常秩序，阻碍经济的正常发展，从而推卸自己对社会应尽的责任。因此一个强大 的经济实体必须有一个与之相符的诚信制度，只有这样才能健康发展。西方发达国家搞市 场经济己数百年了，己进入信用经济时代。在美国，诚信是衡量一个人素质的重要指标， 几乎每个人都有信用记录。如果一个人没有诚信，或者说缺少信用她就没办法生活。1 显 然对社会经济体系来讲，诚信是一种需要长期精心呵护的稀缺资源，因为它可以创造持久 的价值，为市场经济的运行提供可靠的保证。因此诚信制度的建立是市场经济运行的可靠 保证。 当然，在加强诚信制度建设的同时，仍需要积极提倡和培育良好的诚信道德，唤醒和 陈春萍论现代市场经济的诚信原则【j 】求索，2 0 0 3 ，( 1 ) 篦】o 丽武汉科技大学硕士学位论文 提高人的诚实守信的自觉意识，二者并行不悖。一方面是因为，诚信制度的建立是以一定 的诚信观念和诚信意识为基础，没有这个基础，良好的诚信制度就无从建立。另一方面， 诚信制度也只是诚信伦理的底线，它的约束力和约束范围也是极为有限的。诚信制度只对 违反这种制度的行为进行惩戒，而对违信不违规的行为则无能为力。而且一定的制度是适 应一定社会生活的实际需要而制定的，一经制定它就具有相对的稳定性。因此，既要强调 诚信制度的建设也不能忽略诚信道德的培养。 1 4 2 诚信在市场经济发展中具有现实的道德价值 1 、在市场经济中，诚信的道德价值是法律所无法替代的。经过近2 0 年的法制建设， 市场经济的秩序有了根本性的转变，法制管理为人们普遍所接受。关于道德在经济管理中 的作用还没有像法制管理那样被广泛地引起人们的注意，特别在部分企业经营者中还存 在着认识误区。应该看到，法律是通过国家机器强制执行的社会行为准则，它是惩恶的社 会管理手段。它虽然也告诉人们社会生活的基本准则，但其主要调节方式是告诉人们不能 干什么，却不能鼓励人们应该干什么，也不能告诉人们干什么最有价值、最值得提倡。法 律的制裁不是改善社会风气的根本办法，这就好比，道德教育是锻炼身体，增强肌体抵抗 力，而法律是药物，只是挽救肌体的最后筹码；健康的肌体重在日常锻炼，而不是指望药 物的保障。因此，法律管理是有效的，但作用又是有限的。就我们国家目前的状况来看， 法律管理的局限性主要表现在：其一，法律职能的有限性。法律所要求的人们必须遵守的 行为规范是最低的准则，对一般的不道德行为以及没有构成太大社会危害的行为，不予以 追究。像企业的一定范围内的夸张性的广告宣传，只要达不到欺骗误导的程度，法律不予 追究。其二，法律职能的滞后性。法律管理就是法律文本的实施过程，显然具有预防性， 但是法律文本形成与成立又有一定的滞后性。法律文本的形成有这样一个过程，当某种社 会现象成为普遍的问题时，为了解决某种社会问题，才提出与通过某项法律。如中华人 民共和国消费者权益法，就是在侵害消费者权益的现象较普遍发生的情况下，于1 9 9 3 年 1 0 月3 1 日通过的。其三，法律是一种相对粗糙的工具手段，并不适于约束所有的非道德 活动。法律的完善是一个理论化的概念，不管法律有多么完善，总有不够精确、全面、清 晰的一面，人们钻法律的空子，打“擦边球”的现象，不可能完全避免。1 因而，规范诚 信行为只有法律、法治、法制管理及国家的强制力是很不够的，诚信伦理道德调节的自律 自觉作用也是必不可少的。诚信道德的培养与法制的制约，在规范市场经济的诚信行为上， 相辅相成，互为补充。 2 、诫信应该成为中国人的基本素质之一。在现代社会条件下，人际交往的范围日益 扩大和日趋复杂，已不局限于有限的范围和熟人圈子，履行诺言已不完全是超功利的纯道 王宝莲诚信伦理与市场经济【j 】齐鲁学刊2 0 0 3 ，( 4 ) 武汉科技大学硕士学位论文 第1 1 页 义行为，儒家传统的“人格诚信”观念已不能充分满足社会的实际需要。但是，不能充分 满足社会的实际需要并不意味着社会不需要。现代社会人与人的关系并不全是经济关系、 交换关系，每个人依然都有其相应的熟人圈子。因此，人格信用、无字据的“君子协定” 在亲属、朋友、同事之间的一般性交往中，仍然具有一定的适用性和约束力，履行诺言也 不完全是功利的行为。从这个意义上说，儒家的“言而有信”、“朋友有信”、“言不必信， 行不必果，惟义所在”的诚信理念，在现代社会生活中仍然有普遍的指导意义。全球伦 理宣言把“诚信”作为根植于各民族的宗教和伦理传统中的人类生存所需要的、不可取 消的标准和人格态度，也说明人格诚信仍然是现代社会人际交往所必须恪守的最低限度的 道德准则。1 缺乏诚信，人与人的交往将变得不可捉摸。不仅人际关系变得冷漠、紧张， 而且人们将生活在一种充满怀疑、恐惧和互不信任的氛围中。这种社会危机一旦加深，必 定会引起社会的动荡和不安。所以，在人际交往中，我们应该恪守诚信原则，讲真话而不 讲假话，说实话而不说大话，对人以诚相待而不虚情假意，坚持实事求是而不颠倒是非， 真正做到“与朋友交，言而有信”。倡导建立以“诚信”为核心的与市场经济体制相适应 的道德规范，使以“诚信”为核心的道德观念深入人心，成为人们自觉履行的一项基本的 道德准则。那么，个别人的失信和失德行为必然会被人嗤之以鼻，为社会所不容。 3 、诚信在社会主义市场经济中具有道德示范价值。所谓道德示范，就是具有崇高的 道德理想和道德境界、高尚的道德人格和道德品质、巨大的道德感染力和强烈道德吸引力 的先进人物所形成的巨大示范作用。中华民族历来重视道德示范在形成道德传统和教化万 民中的作用。诚信的道德示范价值是在现实社会生活中产生的，其最大特点是用身体力行 即道德实践来解析道德理想，并通过道德实践去“改造世界”。在道德实践中，道德示范 价值体现着传统美德、现实主导道德和未来理想道德的高度统一。诚信作为传统美德是道 德示范价值的典型承载者。诚信的传统美德经过长久的历史发展和检验而被证明具有恒久 的道德价值e 诚信的道德示范价值在道德实践中，会体现为传统美德、现实道德和未来道 德的有机统一，并在道德实践中创生新的道德原则、道德规范和道德理想，引领诚信的道 德风气。 1 5 诚信、信任、信用、信誉及其相互之闯的关系 信任、信用、信誉是以诚信为基础的。在现代汉语词典里，信任即相信而敢于托 付；信用即能够履行跟人约定的事情而取得信任；信誉即信用和名誉。只有具备了诚实守 信的道德素质才能对别人讲信用，得到别人的信任，以信用获得信誉，得到别人的信赖。 市场经济运行的道德基础是诚实守信，这是人们在经济交往过程中基于互利而所应具 备的诚实守信的美德。诚实守信是一个动态的过程，是言说与践履的统一，即诚实守信既 i ( 德) 孔汉堪。库舍尔编，何光1 沪译，全球伦理世界宗教议会宣言【m 】成都：四川人民出版社，1 9 9 7 第2 1 2 3 页 第1 2 页武汉科技大学硕士学位论文 是人们的一种静态的道德评价，又是主体道德实践的过程。在利益驱动的前提下，企业为 了获得未来的预期，就必须讲信用。从伦理的视角看，诚信是隐含在经济信用背后的、更 深层次的指导和制约人们行为的伦理信念。 基于企业的诚实守信，公众往往会因满意于企业的道德形象而形成对企业的理性信 任，乃至产生情感上和心理上的信赖，也就形成了信誉。信誉是企业言说和践履诚实守信 的凝结，是企业的无价财富。信誉是企业的一种精神资本，是一种可以转化为物质财富的 精神财富。正如富兰克林所言：“信用就是金钱。如果一个人把他的金钱放在我这里，逾 期不取回，那就是将利息、或者在那段时间用这笔钱可以得到的一切都给了我。只要一个 人信用好、信誉高，并且善于用钱，这种所得的总额就会相当可观。” 武汉科技大学硕士学位论文 第1 3 页 一一一 第二章商业银行诚信之因 我国目前正致力于建设和完善的市场经济是以诚实守信为基础的信用经济，商业银行 作为参与市场竞争的主体，需要遵循诚实守信的经营原则。而且在现代社会信用体系中， 银行信用是支柱和主体信用，是连接国家信用和企业信用、个人信用的桥梁，在整个社会 信用体系的建设中，具有先导和推动的作用。可以说，银行信用的正常化，是整个社会信 用健全完善的重要标志，也是构筑强健金融体系的基石。因此，随着社会主义市场经济的 发展，诚实守信的经营原则将越来越被商业银行所重视，这是时代所赋予的。 2 1 商业银行生存的需要 2 1 1 稳健经营的要求 商业银行在经济生活中扮演着重要的角色。社会经济运行、居民日常生活都与银行经 营活动息息相关。现代商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务等职能， 主要办理公众存贷款、结算、理财等业务，商业银行的经营是建立在客户对其有信心的基 础之上的。因为银行在社会经济中的特殊地位，银行业务渗透到社会经济生活的方方面面， 居民在日常生活中与银行打交道( 储蓄、信贷、汇划) 已成为一种必然。而客户之所以愿 意在商业银行办理存款、货币结算及理财业务，是基于对银行的信用的认识和肯定。如果 没有很高的信用程度的认可，商业银行一日也不能存在。美国学者维纳写过这样一首民谣： “钉子丢，蹄铁缺；蹄铁缺，战马蹶：战马蹶，战士绝：战士绝，战事折：战事折，国家 灭”。对商业银行而言，诚信就是这枚关键的钉子，钉子如果不经意地丢失，就有可能引发 “多米诺骨牌”效应，不能维持稳健经营，最终导致银行破产。1 2 0 世纪9 0 年代末的海南 发展银行倒闭、香港百富勤投资银行被并购，直到近期因美国安然、世通等企业不诚信行 为引发的银行信用危机，都与不诚信经营直接相关。所以人们又把商业银行的危机称为信 用危机。 2 1 2 国际竞争的催化 我国已经加入w t o ，金融领域的全面开放正在加快进程，国内商业银行正面临来自 西方商业银行的挑战，这种挑战不仅限于纯经济方面( 如技术、管理和体制等等) ，更深 层次的挑战应该来自于伦理文化领域。竞争在伦理文化方面所体现的挑战是我国商业银行 现有伦理文化与西方商业银行所体现的伦理文化之间的差距，如信任基础薄弱，信誉意识 不足。而当今社会，公众和客户对商业银行最关注的莫过于其信用，即银行在其经营活动 中履行各种经济承诺的能力与可信程度。因此，随着中国加入w t o ，银行业竞争形势日 趋白热化，诚信经营显得尤为重要。国际竞争在催化我国商业银行诚实守信的意识。 l 陶以平商业银行诚信建设问题及对策 j 福建金融，2 0 0 3 ，【1 ) 第】4 页武汉科技大学硕士学位论文 1 、打造诚信品牌。今后。进入中国的外国商业银行多