对现金价值的通俗讲解.doc

对现金价值的通俗讲解滴水藏海说这个讲解太长了，所以先把现金价值的基本讲解写在最前面，看懂了就不需要再往下看了，没看懂的话再看下面的长篇赘诉吧！现金价值=已经交了的保费总额-保险公司已支出的经营费用-实际花掉的保障费用(即纯保费)+剩余的保障费所生的利息总有人问什么是现金价值！因为这个关系到退保啦、分红啦、保单借款啦这些比较敏感的问题，所以人们都挺关心，但是业务员呢一般又不肯给客户讲这个，最近拜访了几位孤儿单客户，总被问到现金价值的问题。所以索性写一篇我个人的理解吧！先看看保险的本质是什么！其实就是互相帮助！无论是社保还是商保，都是用大多数的人钱去帮助少数人！但是，谁也不知道这个少数人里有没有自己，或是自己会不会在某一天变成这个少数人。具体本质讲解可以看另一篇日志保险的本质看了保险的本质以后，我们就会知道我们所交的保费是怎样用来互助的了。那么我们用大病险来举例吧！年轻与年老，得大病的概率肯定是不同的。假设一个大病需要一万元。那么一百个年轻人里，可能会有一个得大病的，那么只需要这一百个人每人出一百元就可以帮助这一个人了。而一百个老年人里，可能会有三十个得大病的，那么就需要这一百个人每人出三千元才可以帮助到这三十个人了。那么，在年轻的时候，一万元的大病保障的价格就是一百元。在年老的时候，一万元的大病保障的价格就是三千元了。能理解吗?这个价格其实就是纯保费！纯粹用来买保障的费用！而现实中保费是不可能按照这样的方式来收取的。因为到了老年，要交的保费就太高了。那怎么办呢?就只好由精算师通过计算，把保费平均摊到每一个年龄段去。而且由于人们一般都在六十岁左右退休，所以一般交费年龄段都会卡到退休前的。就是说老了以后就不再花钱去买这一份保障了！而是把老了以后应该花的较高的费用摊到年轻的时候去交了。这样的话，在年轻的时候所交的保费里其实有很大一部分都是提前多交的钱！而这些多交的费用会被保险公司拿来存银行啦投资啦等等，让它们生利息出来，好应对将来您老了时候的风险。那么，这些多交的钱和它们所生的利息，就都攒在您的账户里了，并没有放进互帮互助的大锅里去。如果您退保的话，放进互帮互助这口大锅里的钱属于必须花出去的纯保费，是不会退给您。而放在您自己小锅里的钱，则是应该退给您的。这就是现金价值！可是肯定会有朋友问了，那为什么在刚投保的头几年里退保的话，退回来的钱会少那么多呢?不是说年轻的时候实际花的保障费比较少吗?这就牵扯到保费里的其他费用了。除了这些用来保障的费用之外，保费里面还包含了保险公司的经营费用。特别是在合同生效的头一年，这种扣费是最高的。保单取得费用主要包括手续费、佣金、体检费等，其会计处理方法有两种：一是资本化，作为递延费用，逐期计入损益，比如美国。二是费用化，在发生时直接计入当期损益，比如我国。这是我从保险合同会计准则里看到的。就是说在中国，因为保单而产生的相关经营费用，都是直接计入当期的损益的。说白了就是我保险公司现在为你这份保单投入了多少人力物力，我就要立刻算进我的损益里。第一年投入最多，所以第一年所扣的经营费用也就最多。你要是退保，我也得把我为了你的保单所花的钱都扣下。那么，这个时候我们再看现金价值到底是什么了！现金价值=已经交了的保费总额-保险公司已支出的经营费用-实际花掉的保障费用(即纯保费)+剩余的保障费所生的利息另外，还要再强调三点：一是保险公司所说的保单贷款功能！保单贷款贷的是现金价值的70%-80%哦，并不是您所交的全部保费的百分比！多数代理人不给客户说明这个情况，只是告客户急用钱了可以用保单贷款，能贷70%-80%呢。真是没意思。让客户以为是可以贷自己所交的保费的70%。结果真的贷款时才发现不能贷那么多。然后客户就会生气说保险公司骗人！何苦呢?二是保险公司所说的分红，也是以现金价值为基础来分红的。多数业务员不告客户这一点。结果客户一看头几年的分红这么低，一怒之下就退保了，结果退保又损失一大块！客户当然认为保险公司又是在骗人了！现金价值在头几年本来就非常低，分的红利怎么可能会高了呢?只是，保险分红是一个复利分红的长期过程，在长期的复利生息后一般都还是会有一个比较不错的收益的。所以如果确实没什么特殊缘故要退保的话，就根本不需要退保的。买保险本来更多的是为了买保障，又不是为了挣钱！干嘛为了头几年的分红数字而退保让自己承受损失呢?(不过话说回来，我看到很多人都是只考虑分红啦投资啦理财啦收益啦这些问题，买保险的时候压根没有想到是为了买保障。所以才会去年年看分红情况，一看情况不理想就退保了。真正买保障的一般是不会去考虑这些问题的。)三是保单的自动垫交功能：保费自动垫缴功能是指投保时勾选该功能的客户，续期缴纳保费时，若客户到期未按时缴纳保费，超过60天，则自动从该客户账户现金价值中垫缴当期保费，客户补缴当期保费和这个期间产生的利息后，现金价值还原。对于已经交了很多期的保险来说，现金价值比较高了，就不用担心自己哪一次忘了交保费了。呵呵。同样，如果想退保的话，也得立即退。不要以为自己不去交保费了，合同就失效了。结果人家把现金价值都扣掉了，自己也不知道。忘了说分红类险种的现金价值问题了。只要带了分红和返还功能的险种，保费都比较高。这很正常！谁让人们都喜欢这些呢?其实这里面的纯保费部分是一样的。但是，保险公司为了给您分红，给您返还，总得有资本去运作才行吧！那这个资本从哪儿来啊，就从您交的保费中来啊！相当于是您买保险的同时，还多交了一部分什么也不保的钱！保险公司拿您这份钱去滚动增值。要是增好了，保险公司跟您一起赚钱！要是没增好的话，您的返还和红利总还是有的，但是红利的多少就不好说了。可是保险公司保不齐得赔钱呢。以前银行利率超级高的时候，各保险公司设计的险种都是按高利率设计的，那会儿买了分红返还险种的都逮了大便宜了。所以，分红返还类险种的现金价值=已经交了的保费总额-保险