（政治经济学专业论文）煤炭行业行为主体与内蒙古地方经济发展——基于委托代理理论视角的研究.pdf

内蒙古师范大学硕士学位论文 中文摘要 本文在中国中央企业及相关概念的界定和内蒙古煤炭行业及其与地 方经济发展现状的基础上，介绍委托代理理论及国内外在此方面的研究 成果，并进行了相关的评论。然后通过构建委托代理理论模型来进行研 究，根据数学模型做比较静态经济学上的分析，认为：内蒙古地区煤炭 行业的现状( 即地方小煤窑被关闭后死灰复燃，煤矿事故时有发生，煤 矿安全形势不容乐观；煤矿矿井采区的回采率较低，煤炭开采浪费惊人； 生态资源破坏严重，使得当地居民的生存条件受到影响，甚至引发了当 地居民的不断上访事件等。这些现象依然存在，有时却愈演愈烈。总结 起来就是说，内蒙古地区经济高速增长的社会成本代价依然存在，有时 相当严重。) 的制度性原因主要有：中央政府防范煤炭行业负的外部性生 产行为的成本太高；地方政府在监督管理过程中的短期行为；政治利益 的考虑和煤炭企业被过度抽税；举报通道受阻，中央政府的惩罚被削弱； 统一的惩罚标准，将激励中央煤炭企业过量开采等。 本文根据中国政治、经济的国情和中国煤炭行业的实际情况，通过 构建委托代理数学模型进行分析和研究，分析了煤炭行业各方利益主体 所形成的特定的契约和激励机制及其行为，特别关注到中国中央煤炭企 业在整个煤炭行业所发挥的作用，为煤炭资源富集地区的现状提供一个 新视角的合理解释，并提出自己相应的对策和建议。 关键词：煤炭，地方经济，委托代理 内蒙古师范大学硕士学位论文 a b s i r a c l i nt h i sd i s s e r t a t i o n ，id e f i n et h ec o n c e p to fc h i n e s ec e n t r ee n t e r p r i s ea n d i n t r o d u c ec o a li n d u s t r yi ni n n e rm o n g o l i ad i s t r i c t ，a n da n a l y z e ，t h e s t a t u so f l o c a le c o n o m yd e v e l o p m e n t ，a n dd e s c r i b et h ep r i n c i p a l a g e n tt h e o r y & t h e r e l e v a n tr e s e a r c hr e s u l to nt h i st h e s i s ，t h e nc o n s t r u c tp r i n c i p a l a g e n tm a t h m o d e lt os t u d yt h er e l a t i o n s h i pb e t w e e na l lp a r t s b e h a v i o ri nc o a li n d u s t r y & t h el o c a le c o n o m yd e v e l o p m e n ti ni n n e rm o n g o l i ad i s t r i c t a c c o r d i n gt o c o m p a r a t i v es t a t i ca n a l y s i sr e s u l to ft h em a t hm o d e l ，it h i n k ，t h em a n y p r o b l e m sc a u s e db yc o a le x p l o i t a t i o ni ni n n e rm o n g o l i ad i s t r i c t ，s u c ha sc o a l m i n ea c c i d e n t o c c u r r i n go f t e n ，t h e r eb e i n g m u c hw a s t e d u r i n g c o a l e x p l o i t a t i o n ，l o c a ll i c e n s e s u s p e n d e ds m a l l s c a l ec o a lm i n ec o n t i n u i n gt o e x p l o i tc o a l ，t h ee c o l o g yi nc o a lm i n ea r e as u f f e r i n gd e v a s t a t i o na n dc a u s i n g m u c ht r o u b l ef o rl o c a lr e s i d e n t s l i f e ，a n ds oo n ，a r ea r o u s e db ym a n y i n s t i t u t i o n a lf a c t o r s ：i ) t h ec o s to fk e e p i n ga w a yp r o d u c t i v eb e h a v i o r s n e g a t i v ee x t e r n a l i t i e so fc o a li n d u s t r yi st o oh i g hf o rc e n t e rg o v e r n m e n t ，i i ) t h e r ei ss h o r t t e r mb e h a v i o ri ns u p e r v i s i n ga n dg o v e r n i n gt h ec o a lm i n e sf o r l o c a lg o v e r n m e n t ，i i i ) c e n t e rg o v e r n m e n tc o n s i d e r si t p o l i t i c a lb e n e f i ta n d o v e r t a k et a xf r o mc o a le n t e r p r i s e ，i v ) t h ea c c e s st oi m p e a c hi l l e g a lp r o d u c t i v e b e h a v i o ri sb l o c k e da n dc e n t e rg o v e r n m e n t sp u n is h m e n ti sw e a k e n e d ，v ) t h e o n ep u n i s h m e n ts t a n d a r dw i l le n c o u r a g ec e n t e rc o a le n t e r p r i s et oo v e r - e x p l o i t c o a l a f t e rl e a r n i n gt h ec h i n e s ep o l i t i c a la n de c o n o m i cs i t u a t i o n ，e s p e c i a l l y t h er e a ls t a t eo fc h i n e s ec o a l i n d u s t r y , ic o n s t r u c tap r i n c i p a l a g e n tm a t h m o d e lt o a n a l y z ea n ds t u d yt h es p e c if i c c o n t r a c tw h i c he x i s t si na l l b e n e f i t s h a r e p a n so fc o a li n d u s t r yi ni n n e rm o n g o l i aa n dt h ei n c e n t i v e s y s t e m ，f u r t h e r m o r eio b s e r v et h ee f f e c to fc h i n e s ec e n t e rc o a le n t e r p r i s ei n c o a li n d u s t r y , t h e np r o v i d eaf e a s i b l ee x p l a n a t i o nf o rt h ee x i s t i n gs t a t u so f a r e aw h i c ha r ea f f l u e n ti nc o a lr e s o u r c e sa n db r i n gf o r w a r do w na d v i c e sa n d c o u n t e r m e a s u r e s k e yw o r d sc o a l ，l o c a le c o n o m y , p r i n c i p a l a g e n t 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果，尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的 地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不 包含本人为获得内蒙古师范大学或其它教育机构的学位或证书而使 用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在 论文中作了明确的说明并表示感谢。 签名：丑建聋日期：协d 9 年 多月彦日 关于论文使用授权的说明 本学位论文作者完全了解内蒙古师范大学有关保留、使用学位 论文的规定：内蒙古师范大学有权保留并向国家有关部门或机构送 交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅，可以将学位论文 的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印 或扫描等复制手段保存、汇编学位论文，并且本人电子文档的内容 和纸质论文的内容相一致。 保密的学位论文在解密后也遵守此规定。 签名：墨又弭伴导师签名：弯灾怎敬孔币 日期：p 年占月f 7 日 一、导论 ( 一) 、选题背景及意义 一、导论 我国经济的较长时间的高速增长，当然是离不开能源的支撑，而且在能源之中， 煤炭在我国的能源消费结构中一直占据着第一位的重要位置，其发挥的作用远远超过 石油、天然气、水电、核电、风电等其它能源的总和1 ；伴随着经济的继续增长和能 源开发的巨大的推力，我国一些能源地区特别是煤炭资源富集地区的经济在获得一定 增长的同时也凸显了许多问题：中央煤炭企业和地方煤炭企业在同一块资源地开采， 中央与地方利益发生冲突；地方小煤窑被关闭后死灰复燃，煤矿安全形势不容乐观， 煤矿事故一直居高不下，时常见之于媒体报道；煤矿矿井采区的回采率较低( 如煤炭 开采的“空心化”) 2 煤炭开采浪费惊人；生态环境破坏严重，影响了当地居民的生 存条件，甚至引发了当地居民的不断上访事件，给社会增加了不稳定、不和谐因素等 等。 在需要大量能源支撑( 能源需求较旺盛) 的经济高速增长的今天，拥有能源资源 特别是丰富的煤炭资源的地区( 如内蒙古) 以其良好的资源禀赋，本来应该有条件使 本地区经济和社会发展获得更好的机会并更好地提高本地区居民的生活福利水平，上 述现象为什么会出现呢? 上述现象背后的制度性原因是什么昵? 这是本文选题的背 景和初衷，也是本文想要回答的主要问题。 一些学者和记者们已经关注到全部或部分现象，也开始试着从经济学意义上去分 析了某些方面的现象，但很少学者能把上述现象放在一个地方经济发展的综合框架里 去分析，更少学者关注到煤炭行业里的中央煤矿企业这个极其重要的行为主体( 此方 面的详细介绍可参见本文后面的文献综述部分内容) 。煤炭行业的健康发展和地方经 济发展是贯彻科学发展观和构建“以人为本”的和谐社会极其重要的两个方面，这些 问题是如此重要，以至于我们不能不去研究它。只有我们正视这些矛盾，并得到合理 1 据中华人民共和国统计年鉴( 2 0 0 8 ) ，自1 9 9 0 到2 0 0 6 年，中国能源消费中煤炭能源消费所占的比例没有低于6 6 3 ( 2 0 0 2 年) ，最高年份达7 4 7 ( 1 9 9 6 年) ，平均占到6 8 1 8 。 2 2 0 0 5 年7 月3 1 日，国家发展改革委员会主管能源的副主任张国宝在做客央视对话栏日时表示，乡镇小煤炭 企业回采率普遍在1 0 - 1 5 左右，国有大煤矿回采率也不到4 0 ，造成了资源的人量浪费。而国家煤炭工业部令 第5 号( 1 9 9 8 年) 生产矿井煤炭资源刚采率暂行管理办法第九条规定：设计能力9 万吨年以上煤矿矿井的 采区回采率，执行以下标准：薄煤层不低于8 5 ；中厚煤层不低于8 0 ；厚煤层不低于7 5 ：水力采煤不低于 7 0 。设计能力9 万吨年以上3 万吨年以上煤矿矿井的采区嘲采率，不低于6 5 ；设计能力小于3 万吨 年的煤矿矿井，采区i 口| 采率小低于5 0 。采区厕采率按下列计算公式计算：采区同采率= 采区采f f 煤量( t ) ， 采区动用储量( t ) 1 0 0 。采区采 l j 煤量是指采区内所有工作面采出煤量与掘进煤量之和。采区动用储量指采 区采出煤量与损失煤量之和。 i 内蒙古师范大学硕士学位论文 的解释，我们才能为这些问题寻找到切实的j 下确的解决方案。 通过对煤炭行业中的行为主体与地方经济发展关系方面的研究，特别是关注到中 央企业这个重要角色，本文也可以为其他类似行业的行为主体与地方经济发展的研究 提供一个微观分析的视角。 ( - - ) 、研究方法 为了对煤炭行业行为主体与内蒙古地方经济发展进行有效的研究，本文采用了多 种分析方法，如比较法、定性分析和定量分析相结合、历史和逻辑一致等方法，等等。 需说明的是：本文根据中国政治、经济的国情和中国煤炭行业的实际情况，主要运用 博弈论和信息经济学方法，通过构建委托代理数学模型进行分析和研究，分析煤炭行 业各方利益主体所形成的特定的契约和激励机制及其行为，特别关注到中国中央煤炭 企业在整个煤炭行业中所发挥的作用，为煤炭资源富集地区的现状提供一个新视角的 合理解释，并提出自己相应的政策和建议。 另外，本文在研究过程中将注重理论与实践的相互结合，一方面从实践上总结出 一些理论，另一方面又把理论分析所得出的结论用于指导实践。 ( 三) 、结构安排 本文的研究主题为煤炭行业方面的行为主体与地方经济发展关系的研究。地方经 济发展或区域经济发展的相关方面的研究可以说汗牛充栋，本文有别于那方面的研 究，更多地运用博弈论和信息经济学方法通过构建委托代理理论模型从微观角度进行 分析和研究。因此，本文的研究属于微观经济学的一部分。 本文结构作如下安排：本文在接下来的第二部分将安排中国中央企业及相关概念 的界定和内蒙古煤炭行业及其与地方经济发展的现状；第三部分将安排文献综述和国 内外研究现状，介绍委托代理理论和国内外在此方面的研究成果，并对其进行评论， 然后提出本文的主要观点；第四部分将通过构建数学模型即构建委托代理理论模型来 进行研究并根据此数学模型做比较静态经济学上的分析，进而从模型中得出本文在理 论上的主要命题，此部分是本文的主体部分；然后在第五部分安排理论模型的进一步 的现实解释并提出自己相应的政策和建议；第六部分也就是本文最后一部分，在此部 分中将做一个结论性的评论。 2 二、中国中央企业及相关溉念的界定和内蒙古煤炭行业及其与地方经济发展的现状 二、中国中央企业及相关概念的界定和内蒙古煤炭行业及其与 地方经济发展的现状 ( 一) 、中国中央企业及相关概念界定 中国在1 9 5 6 年完成对农业、工业和资本主义工商业改造后进入社会主义社会， 随后又参照前苏联的模式逐步在全国范围内建立起国有国营企业制度。传统国有企业 的企业制度，是按照列宁的“国家辛迪加”模式建立起来的，主要特点有( 吴敬琏， 2 0 0 4 ) ：( 1 ) 社会大工厂的基本生产单位，政府直接经营，企业生产什么、生产多少， 用什么办法生产，原材料从哪里进，产品销给谁，都由政府机关通过计划指令决定； ( 2 ) 多重角色和多重目标，国有企业不仅仅是生产单位，同时也是党和国家政治体 系的基层组织，并承担着广泛的社会职能；( 3 ) 所有权被割裂，国家所有权的行使是 通过一套横向和纵向分割、权利和责任不对称的组织体系来实现的；( 4 ) 预算约束严 重软化，产品市场、要素市场都不存在，国有企业不必考虑市场供求，也不必面对市 场竞争，其管理制度和经营方式要保证的是实现政府目标，企业遇到财务困难，国家 将用减税、优惠贷款、财政拨款、承担亏损或允许涨价等方法帮助企业来解脱。那时 国有企业的管理权力基本上集中于中央政府。当国有企业出现缺乏效率的情况时，便 想到企业下放的改革思路。按照毛泽东在论十大关系中提出的“根据统一领导、 分级管理、因地制宜、因事制宣的原则，改进国家的行政体制，划分企业、事业、计 划和财政的管理范围，适当扩大各省、自治区、直辖市的管理范围。”的方针，从1 9 5 8 年开始，由中央管理的企业开始下放到地方，但此后，又陆续上收，几经周折3 ，于 是就基本上形成的中央国有企业和地方国有企业的雏形，当然，其区别仅在于管理权 的不同，而产权都属于全民所有制。但在改革开放前，由于依靠行政命令配置的体制 是必然要求政令高度统一的，所以这种行政性分权，并没有给企业带来多大的效率提 高。改革开放后的经济体制转轨阶段( 从1 9 7 8 年至今) ，国有企业改革经历了四个阶 段：( 1 ) 1 9 7 8 - 1 9 8 8 年在“政企分开和“所有权和经营权分开”的思路下，进行放权 让利、利改税、承包经营、租赁经营等改革，发挥过积极作用，但国有资产管理监管 体制的深层次问题没有触及，以致对某些问题失控。( 2 ) 1 9 8 8 1 9 9 8 年国有资产管理 3 1 9 5 7 年1 1 月，国务院发布了具体实施办法：1 9 5 8 年，中央管理的全部9 3 0 0 家企事业单位中的8 1 0 0 家被下放 到地方，中央直属企业在全国工业总产值中的比重由1 9 5 7 年的3 9 7 t 降蛩j1 3 8 ：1 9 6 1 1 9 6 3 年期间，一些国有 企业被陆续上收中央，加上新建企业，到1 9 6 5 年，中央企业在t 业总产值中的比重提高到4 2 2 ：文革期间， 国务院按照毛主席的指示再次组织实施企业下放，下放之后，中央直属企业在全国工业总产值中的比重再次下降， 达到8 。( 周太和，1 9 8 4 ) 3 内蒙古师范大学硕士学位论文 局专司监管阶段，理论上标志着国有资产管理体制有了重大的变革，但实践中，基于 各部- j n 益和需要及其本身执行的一些错误管理思路，反而影响了政企分开，加剧了 对企业的多头管理。( 3 ) 1 9 9 8 2 0 0 2 年综合经济部门分散监管阶段，即形成了所谓的 “五龙治水”4 的局面，国有资产的所有者的职能被政府部门分割行使，造成了所有 者代表的多元化。( 4 ) 2 0 0 3 年至今国有资产监督管理委员会专司监管阶段。根据国 有资产管理的新体制，国有资产监督管理委员会被确定为监管中央所属企业( 不含金 融企业) 的国有资产5 。特别是在1 9 9 4 年财税体制实施全面改革并建立了相互独立的 中央和地方税收征收体系之后，中央国有企业和地方国有企业分别对中央政府和地方 政府负责，于是两者就具有明显的利益之争，也就具有真正意义上的中央企业和地方 企业了。 本文所界定的中央企业即由国务院国有资产管理监督管理委员会履行出资人的 职责，并受其监管，并对其负责的国有企业，如中石化、中石油、华能集团、神华集 团等等6 。 ( 二) 、内蒙古煤炭行业及其与地方经济发展的现状 内蒙古煤炭资源状况 内蒙古自治区煤炭资源丰富，储量巨大，而且易于开采，是我国煤炭资源最富集 的地区之一。据内蒙古统计年鉴( 2 0 0 8 年) ，内蒙古自治区煤保有储量2 9 8 1 5 3 亿吨， 居全国第二位，在全区1 1 8 3 万平方公里的区域内，已经查明的含煤面积将近1 2 万 平方公里，约占全区总面积的1 0 。在全区1 0 1 个旗县区中，有6 7 个旗县赋存煤 炭资源。全区亿吨级煤田或煤产地2 9 处，保有储量2 2 2 6 0 7 亿吨，占全区煤炭保有 储量的7 6 以上，其中，保有储量在l 一1 0 亿吨之间的煤田有l l 处，1 0 - 5 0 亿之间的 煤田有1 0 处，5 0 亿吨以上的煤田有8 处。内蒙古的煤炭资源东、中、西都有分布： 4 在实际运作中，财政部行使收益及产权变更职能；大企业工委或金融工委行使选择经营者的职能；国家经贸委 行使重火投资、技改投资的审批及产业政策的制定，国有企业的破产、重组、兼并、改制等职能；国家计委行使 基本建设投资管理职能；劳动部负责审批企业工资总额，习惯1 - 被称为“五龙治水”的局面。( 顾功耘等，2 0 0 6 ) 52 0 0 2 年1 1 月，中共十六大报告针对国有企业改革的问题，明确提出：“建立中央政府和地方政府分别代表国家 履行出资人职责，享有所有权权益，权利，义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。 6 据协会工作通讯( 2 0 0 7 年第17 期) 报道，经报国务院批准，中国中旅集团公司并入中国港中旅集团公司成 为其全资子公司，中国纺织工业设计院并入中国石油天然气集团公司成为其全资子公司。至此，国资委履行出资 人职责的企业由1 5 7 家调整为1 5 5 家。国资委的目标是n 2 0 1 0 年，将中央企业的数i z l 调整和重组到8 0 家至1 0 0 家。 4 二、中国中央企业及相关概念的界定和内蒙古煤炭行业及其与地方经济发展的现状 东部区以褐煤为主，煤田规模大，埋藏浅；中部的二连浩特含煤贫地群相对集中，胜 利、白音花、霍林郭勒等煤田是国家重要的电煤供应区；西部煤炭资源主要集中在鄂 尔多斯盆地，煤炭以长焰煤为主，煤田规模大，宜露天或大型机械化矿井开采。( 内 蒙古煤炭经济编辑部，2 0 0 7 和内蒙古国土资源厅) 内蒙古煤炭企业状况 目前内蒙古的煤炭企业有：中央国有大型煤炭企业、地方国有煤炭企业、乡镇集 体煤炭企业和私营煤炭企业。把这四类企业进行适当的抽象和简化，我们可将其分成 两类，一类是中央企业，另一类是地方企业。按照我国现行体制，中央企业由国务院 国有资产监督管理委员会专司监管，利税主要归属中央( 即入中央财政和国税) ，而 地方政府的财政和税收主要依赖于地方企业利税( 当然，其中相当大的一部分比例被 中央与地方共享的名义抽走。7 ) 3 内蒙古煤炭企业的资源开发和生产状况 由于历史和国家政策原因，内蒙古自治区的煤炭资源开发和生产仍以中央煤炭企 业为主，主要分布在内蒙古四个盟市的六大煤田( 按煤炭探明储量) 即鄂尔多斯市的 准格尔煤田( 探明储量2 5 9 亿吨) 、东胜煤田( 探明储量9 2 7 7 多亿吨) 、通辽市的霍 林河煤田( 探明储量1 3 1 亿吨) 、锡林郭勒盟的胜利煤田( 探明储量1 5 8 亿吨) 和白 音华煤田( 探明储量超过1 0 0 亿吨) 、呼伦贝尔市的陈旗煤田( 探明储量超过1 0 0 亿吨) ， 这些地区也是内蒙古最主要的产煤区，这六大煤田探明储量为1 8 0 0 亿吨，占全区探 明储量8 0 8 ，基本上被神华、中石化等中央企业圈定，地方国有煤炭企业、乡镇集 体煤炭企业和私营煤炭企业等地方企业可用的煤炭探明储量相当有限。 从内蒙古区煤炭产业生产能力来看，中央企业的生产能力远远处于强势地位。据 2 0 0 5 年做煤炭产业结构调查的数据统计( 陈伟，2 0 0 6 ) ，到2 0 0 5 年底，内蒙古自治 区有6 8 0 个煤矿，核定生产能力1 9 亿吨，其中重点煤矿( 即主要是指中央企业煤矿 和中央企业控股的国家重点国有企业煤矿) 6 0 个，核定生产能力1 3 亿吨，占自治区 7 从1 9 9 4 年，中国开始实行分税制，中央政府承诺，以1 9 9 3 年为基准，中央政府向地方政府返还一笔数目以保 证地方收入至少与1 9 9 3 年的税收收入水平持平，同时为了解决地方预算内支d ：增长的问题，分税制明确规定了 中央和地方税收划分的规则，规则规定，如果增值税和消费税的总额超过了1 9 9 3 年这两种收入的总额，地方政 府的分享比例= o 3 x ( o 7 5 x 增值税增加额+ 消费额税增加额) + 0 2 5 x 增值税 8 数据_ ) 乏源于内蒙古煤炭工业局列站，对资料加工整理而成。 5 内蒙古师范大学硕士学位论文 总生产能力的6 5 5 ；国有地方煤矿，核定生产能力0 1 5 亿吨，占自治区总生产能力 的7 5 ，其他煤矿( 乡镇集体煤矿和私营煤矿) 核定生产能力o 5 2 亿吨，占自治区 总生产能力的2 6 9 4 内蒙古煤炭资源开发与经济增长及煤炭资源开发存在的问题。 ( 1 ) 内蒙古煤炭资源开发、消耗及其与经济增长的关系 内蒙古作为全国第一大煤炭生产基地，煤炭资源在内蒙古区内经济增长中发挥着 重要作用，从1 9 9 8 年以来，煤炭生产总量占能源生产总量的9 0 以上，煤炭消费总 量基本上占能源消费总量的9 0 以上9 。内蒙古煤炭资源为区内经济增长做出了较大贡 献，从2 0 0 1 年到2 0 0 7 年，也就是内蒙古经济增长速度最快时期，内蒙古能源平均消 费弹性系数为1 1 6 1 0 ，根据2 0 0 1 年到2 0 0 7 年中煤炭在能源消费中的比例，加权平均 我们可算出这段时间内蒙古煤炭消费弹性系数为1 0 9 ( 见下表) ： 数值 内蒙古能源消费煤炭消费占能源消费折算成煤炭消费弹 年纷 弹性系数总量比例性系数 2 0 0 1 1 2 4 9 3 3 4 1 1 6 2 0 0 2 1 2 5 9 3 4 7 1 1 7 2 0 0 3 1 5 6 9 5 5 8 1 4 9 2 0 0 4 1 4 4 9 6 7 1 1 3 9 2 0 0 5 1 0 6 9 2 3 0 0 9 8 2 0 0 6 o 8 5 8 9 9 7 o 7 7 2 0 0 7 0 7 2 9 0 5 0 o 6 5 平均值1 1 6 1 0 9 内蒙古煤炭消费弹性系数数据来源：内蒙古统计年鉴( 2 0 0 8 ) 再看一下内蒙古在经济增长速度最快时期( 从2 0 0 1 年到2 0 0 7 年) 内蒙古能源平均生产 生产比例( 年份，比例) 1 9 9 8 ，9 5 2 8 ；1 9 9 9 ，9 5 3 4 ：2 0 0 0 ，9 5 9 0 ；2 0 0 1 ，9 5 4 0 ；2 0 0 2 ，9 7 2 1 ：2 0 0 3 ， 9 7 1 4 ；2 0 0 4 ，9 7 3 2 ；2 0 0 5 ，9 5 8 6 ；2 0 0 6 ，9 5 3 3 ；2 0 0 7 ，9 4 7 1 。消费比例( 年份，比例) ：1 9 9 8 ，9 5 4 4 ： 1 9 9 9 ，9 4 9 7 ；2 0 0 0 ，9 3 1 4 ；2 0 0 l ，9 3 3 4 ：2 0 0 2 ，9 3 4 7 ；2 0 0 3 ，9 5 5 8 ：2 0 0 4 ，9 6 7 1 ；2 0 0 5 ，9 2 3 0 ； 2 0 0 6 8 9 9 7 ，2 0 0 7 ，9 0 5 0 。数据来源：内蒙古统计年鉴( 2 0 0 8 ) 。 m 能源消费弹性系数是反映能源消费增长速度j 国民经济增长速度之问比例关系的指标，计算公式为：能源消 费弹性系数= 能源消费量年平均增长速度国民经济年平均增长速度。 6 二、中国中央企业及相关概念的界定和内蒙古煤炭行业及其与地方经济发展的现状 弹性系数为1 7 6 “，根据2 0 0 1 年到2 0 0 7 年中煤炭在能源生产中的比例，加权平均我 们可算出这段时间内蒙古煤炭生产弹性系数为1 7 0 ( 见下表) ， 。数值 内蒙古能源生产煤炭生产占能源生产折算成煤炭生产弹 年劳 弹性系数总董比例 性系数 2 0 0 1 2 6 89 6 4 0 2 5 8 2 0 0 2 2 9 8 9 7 2 1 2 9 0 2 0 0 3 1 5 99 7 1 4 1 5 4 2 0 0 4 2 1 l9 7 3 2 2 0 5 2 0 0 5 0 9 49 5 8 6 o 9 0 2 0 0 6 1 0 0 9 5 3 3 o 9 5 2 0 0 7 1 0 4 9 4 7 l o 9 8 平均值1 7 6 1 7 0 内蒙古煤炭生产弹性系数数据来源：内蒙古统计年鉴( 2 0 0 8 ) 可见在这段经济增长的高速时期，很大程度上是建立在资源开发和消费的基础上 的，即一个百分比的经济增长速度是靠1 7 0 个百分比的煤炭能源的生产或1 0 9 个百 分比的煤炭能源的消费来维持和支撑的，反映了煤炭能源的开发为在内蒙古经济增长 中起了重要的作用，一定程度上属于资源开发型经济，也反映了内蒙古的经济增长在 一定程度上是能源消耗型的粗放式模式，但从2 0 0 6 年以来，有向集约型模式转变的 明显迹象。 同时，内蒙古煤炭资源在区外的经济增长中也扮演着重要的角色。近年来内蒙古 煤炭产量持续增长，外运量日益增加。2 0 0 7 年，内蒙古煤炭产量达到3 5 亿吨，其 中外运量达到1 9 亿吨，占煤炭生产量的5 4 2 ，统计显示，仅2 0 0 2 年至2 0 0 7 年， 内蒙古已累计向国内其他地区供应煤炭6 9 3 亿吨1 2 。我国煤炭资源产区和能源消耗地 区分布是不对称的，东部地区经济发达，能源消费量大，煤炭资源较少，需要大量从 外部输入。由于地理位置比较靠近，京津冀地区一直是内蒙古煤炭特别是蒙西煤炭的 传统供应地区，随着经济的高速增长，由此而引起对煤炭消费需求的增加，京津冀地 能源生产弹性系数是反映能源生产增长速度与国民经济增长速度之间比例关系的指标，计算公式为： 能源生 产弹性系数= 能源生产量年平均增长速度国民经济年平均增长速度。 1 2 数据来源：内蒙古煤炭网“内蒙古：完善供求运输机制确保煤炭供应”，发布日期：2 0 0 8 年4 月7 日。 7 内蒙古师范大学硕士学位论文 区将对内蒙古煤炭供应的依赖程度将进一步加强。 ( 2 ) 内蒙古煤炭资源开发存在的主要问题 随着西部大开发的推进和经济增长的需要，内蒙古煤炭资源开发热潮正在形成， 为煤炭资源开发建设提供了前所未有的机遇；与此同时，因煤炭资源开发而凸显的问 题也层出不穷，为整个煤炭行业的发展和内蒙古地方经济发展带来了一些严峻的挑 战。 1 ) 煤炭资源开发给自然生态环境带来严重破坏 内蒙古自治区地处祖国北疆，气候寒冷、干旱少雨、植被稀疏，生态环境的基础 差，自然恢复能力弱。自治区大部分地区分布在大陆性干旱、半干旱气候带，东部地 区属森林及草甸草原，生态环境相对较好，中部地区属典型草原，西部地区属荒漠草 原及沙漠，生态环境十分脆弱。近年来，由于煤炭资源开发方式粗放，对生态环境重 视不够，全区水土流失和土地荒漠化十分严重，东部地区赤峰、通辽等地也开始出现 土壤沙化现象，生态环境愈加恶化。粗放式的煤炭资源开采方式对环境的影响最典型 有：一是地面沉降、山体滑坡，表现在煤炭开采过程中地表整体下降及地表裂缝和采 空区山体滑坡并由此引发地质灾害；二是水资源损失、地表植被遭破坏，表现为矿区 的小溪、河水被废油、煤渣等污染，河床、沟渠油渣煤泥沉积，地表水明显下降，地 表径流断流，土壤沙化、盐碱化，草场退化：三是地地下安全隐患，煤炭开采规模不 断扩大，年开采量增加，于是采空区也随之扩大，由于煤炭企业没能及时回填，导致 矿井漏风严重，诱发采空区余煤氧化自燃或粉尘爆炸。据不完全统计，迄今为止平均 每开采万吨煤炭塌陷农田0 2 公顷，开采造成水资源的污染对生态环境的影响也量大 面广，平均每开采1 吨原煤需排放2 吨污水，矿区产生的煤矸石、煤渣等固体废物累 计存放达1 1 8 亿吨，且每年仍以1 0 0 0 多万吨的速度增长( 王剑民，2 0 0 3 ) 。生态环 境的脆弱对我区能源的开采方式及其科技含量提出了更高的要求。 2 ) 煤炭资源开采浪费严重 现在开采煤炭通常所用的工具综采支架一般高4 8 米，但内蒙古许多煤矿煤层 二、中国中央企业及相关概念的界定和内蒙古煤炭行业及其与地方经济发展的现状 都比较厚，如果开采企业不考虑煤层的厚度，而只是采用4 8 米高的综采支架不负责 任地从中间开采，那么大量煤炭资源就会被白白葬送，这就是所谓的煤炭开采的“空 心化”问题，而要避免煤炭开采的“空心化”问题，在开采较厚的煤层就需要采用分 层技术进行逐层开采，但由于分层开采要求在第一层开采完以后要有一年以上的沉 淀，再进行第二次开采，在进行第二层开采时，还需要做人工围顶，复杂的工艺将导 致开采成本增加，尽管分层开采技术在我国已经十分成熟，但煤炭开采企业出于利润 最大化的目标一般都不愿意采纳。在监管方面，一方面缺乏有效的手段促使煤炭企业 提高资源利用率，另一方面由于监管不力而造成企业间恶性竞争，从而导致无序开发， 再加上对许多矿区没有详查，也没有统一的开发规划，也就造成了政府部门的多头管 理形成了一些矿区开发秩序的混乱，如多家煤炭企业在同一块资源区开采煤炭，为争 夺资源经常发生冲突。此外，由于中央企业挤占了地方的资源，一些小煤矿在一些地 方的发展曾经一度失控，小煤矿由于技术条件、投资实力等因素的制约，小型开采企 业资源回收率很低，这也成为资源浪费不容忽视的另一个原因。 3 ) 安全形势不容乐观，矿难事故频发 近年来，媒体有关中国煤矿安全事故的报道越来越多，煤矿安全成为倍受关注的 焦点之一。“十五”以来，尽管内蒙古自治区煤矿安全生产取得了巨大成就，使我区 安全生产状况在全国处于领先地位，但是所面临的安全生产形势是极其严重的，它一 方面造成十分严重的后果，同时，伤亡事故的频繁发生也已经成为严重制约正常的和 生产建设和经济运行，有的甚至已经构成区域社会政治稳定的重要因素。“九五”时 期内蒙古全区煤矿发生事故118 2 起，死亡1 7 5 6 人，平均每年发生事故2 3 6 起，死亡3 5 1 人，每周发生事故4 5 起，死亡6 8 人；“十五 时期全区煤矿发生事故4 0 6 起，死亡7 0 1 人，平均每年发生事故8 l 起，死亡1 4 0 人，每周发生事故1 6 起，死亡2 7 人。“十五 时 期，在全区1 1 个产煤盟市中，除巴彦淖尔市未发生一次死亡3 人以上的煤矿事故外，其 他1 0 个产煤盟市都不同程度的发生过重特大事故；包头市、乌海市、赤峰市、呼伦贝 尔市、阿拉善盟5 个盟市是事故的重灾区( 数据来源：内蒙古煤矿安全监察局网站和 雷晓明，2 0 0 6 ) 。安全生产状况是一个企业生产经营管理、装备技术水平和职工素质 等状况的综合反应，在一定程度上讲，安全生产形势也是一个行业、一个地区生产力 水平和综合能力的综合反应，我区安全生产工作仍然任重道远。 9 内蒙古师范大学硕士学位论文 4 ) 利益分配机制未理顺，煤炭产区凸现利益冲突 煤炭开发涉及对象较多，由于许多历史性和体制性因素，利益冲突比较复杂。 首先是煤炭收入中央和地方利益的冲突，中央煤炭企业长期以低价从煤炭产区输 出一次性能源产品，严重影响了地方的积极性。我国矿产资源属于国家所有，这在宪 法上是明确的，实际上国家并不直接占有，一方面中央国有企业代表国家占有资源， 通过向国家缴纳税收和利润的方式体现国家矿产所有者的利益；另一方面是地方政府 代表国家占有资源，通过允许集体或其他性质的小企业采矿的形式，收取税收和管理 费用来获得一定的财政收入。按照我国现行的分税体制，中央企业开采了大部分煤炭 资源，把税收转移到了外地，如开采量占很大一部分的煤炭企业为中央企业，其注册 地在北京、上海等大型城市，其所应交的地方税种大都交给了注册地，资源的转移导 致了税收的转移，对地方财政的单位贡献率较小，而地方企业开采煤炭资源对地方财 政贡献较大。在煤炭资源富集的地区，中小煤矿私挖滥采、事故频发，小煤窑关而复 开，死灰复燃等现象之所以得不到根治，很大程度上是地方政府为了保证财政收入而 采取了地方保护主义。 其次，煤炭矿区群众利益缺少有效保障。许多矿区群众在煤炭开采过程中丧失了 基本的生存条件，如随着开采力度的加大出现许多塌陷区，塌陷区地表裂陷、地表水 位下降、地表建筑物坍塌，他们的生存、生活面临严重困难，但煤炭企业给予的补偿 很有限，导致出现矿区群众上访事件，使得地方不和谐、不稳定因素增加。 再次，地方缺乏长远发展利益考虑。地方长远利益与当前煤炭开发的矛盾日益突 出，许多煤炭产区对煤炭枯竭充满恐惧，都想借煤炭发展地方产业，保障地方的长远 利益。一方面，煤炭产区认为煤炭资源拱手让给中央企业开发太吃亏，因为中央企业 一般都是简单的输出一次性能源产品，留给地方的附加值太低；另一方面，煤炭产区 在借能源发展地方产业时，与可能与国家产业政策有冲突，一些地方出现无序开采， 资源浪费，重复建设的，典型的是各煤炭资源富集地区依托本地煤炭资源优势纷纷上 高耗能、高污染的产业。 l o 三、文献综述 ( 一) 、委托代理一般理论 三、文献综述 1 、委托代理一般理论的介绍 随着现代企业的发展，规模越来越大，使得企业越来越摆脱了“古典企业”模式 ( 即企业财产所有权和企业经营权的统一的模式) 。随着现代大公司的出现，特别是 股份公司的出现，为了适应现实的需要和更好的更深入的发挥企业理论的解释力，研 究所有权和控制权相分离的代理和激励问题的委托代理理论于是就应运而生。自科斯 ( r o n a l dh c o a s e ，1 9 3 7 ) 所发表的企业的性质把交易费用的概念带入经济学以来， 经济学家们开始把他们的视线投入到企业这个“黑匣子”，寻找企业的起源和性质的 解释，从交易费用到产权，到合约( 契约) ，然后从完全契约到不完全契约等等，科 斯和他的追随者们逐步地开创了一个新的理论体系( 即新制度经济学) 。委托代理理 论便是合约( 契约) 理论研究的一个具体成果。因此，委托代理理论是现代企业理论 的重要组成部分。 契约( 也可称合同、合约，英文为c o n t r a c t ) ，在现代市场经济中普遍存在，委 托代理关系作为现代企业治理理论重要方面，其实质上也就是一种契约关系，基于权 力基础的不同和信息不对称，发出契约的一方( 或者叫主动缔约方) 作为委托人和接 受契约的一方( 或者叫受邀缔约方) 作为代理人之间围绕风险和利益的分配所做的一 种契约安排。构成委托代理关系要有两个基本前提：一是委托人和代理人都满足经济 人假设即双方都是在约束条件下追求效用最大化；二是委托人和代理人面临市场风险 和不确定性并且他们之间的信息是不对称的，也就是说，他们签订的契约是不完全的。 委托人和代理人之间的信息具有不对称性，因此，对于委托人来说，如何挑选代理人 并对其做出符合自己利益的行动进行激励，或者对其做出不符合自己利益的行动进行 惩罚，使自己效用最大化便是契约的重要内容；对于代理人来说，也就存在着充分利 用信息不对称的状况来寻求自己效用的最大化。因此，委托代理理论实际上就是委托 人和代理人在信息不对称基础上进行的博弈论经济学应用，也就是说，在企业理论中， 委托代理理论可更具体归属到博弈论方法应用的信息经济学。 根据信息非对称性在委托人和代理人之间发生的时间和非对称信息的内容的不 同，委托代理理论模型基本可划分为以下五种( 张维迎，1 9 9 6 ) ：隐藏行动的道德风险 内蒙古师范大学硕士学位论文 模型( m o r a lh a z a r dw i t hh i d d e na c t i o n ) 、隐藏信息的道德风险模型( m o r a lh a z a r dw i t h h i d d e ni n f o r m a t i o n ) 、逆向选择模型( a d v e r s es e l e c t i o n ) 、信号传递模型( s i g n a l i n g m o d e l ) 、信息甄别模型( s c r e e n i n gm o d e l ) 。对于道德风险，是由于委托人在事后不能 完全观察到代理人的行为，或者能观测到代理人的行为，但不能观测到随机性因素( 但 代理人知道) ，前者就属于隐藏行动的道德风险，后者就属于隐藏信息的道德风险。 而后三种模型是建立在事前的信息不对称的基础上的，如在自然选择代理人的类型 中，当代理人知道自己的类型，而委托人不知道：( 1 ) 当双方签订合同就属于逆向选 择问题；( 2 ) 当代理人向委托人显示出某种信号，使委托人得知然后签订合同就属于 信号传递问题；( 3 ) 当委托人提供多个合同供代理人选择，代理人选择一个并行动时， 就属于信息甄别问题。从上面的分析中，我们可以看出，“信号传递模型和信息甄别 模型是逆向选择模型的特例，也就是说，信号传递模型和信息甄别模型是解决逆向选 择问题的两种不同的( 但相似的) 方法”。 2 、委托代理一般理论模型的基本分析框架 委托代理理论的学术思想上来说，可回溯到张五常的博士论文佃农理论，但 严格的数学框架和体系即委托代理一般理论的基本分析框架是通过后来的博弈论经 济学家们的介入才逐步建立起来的。由于信息的不对称和不完全，委托人想使代理人 按照自己的利益选择行动却又不能直接的观测到代理人的行动( 或者观测的成本较 高) ，只能通过观测另外一些变量，而这些变量由代理人的行动和其他的外生的随机 因素共同决定，在委托代理模型中，委托人的关键问题就是如何根据自己获得的信息 来奖惩代理人，以激励代理人选择对自己最有利的行动。假定代理人可以选择的行动 集合为a ，a a 代理人可能选择的一个行动( a 也可以是一个向量，为了分析方便， 这里假定a 是代表努力水平的维变量) ，令秒为不受代理人和委托人决定的外生随 机因素且在取值范围内的分布函数和密度函数分别为g ( o ) 和g ( o ) ，当代理人选择某 个具体的行动a 后，外生变量0 实现，口和a 就共同决定了一个可观测的结果x ( a ，口) 和 一个属于委托人的货币收入( 或产出) 结果x ( a ，d ，这里我们假定万是a 的严格的递 增的凹函数( 既定秒时，代理人的产出随着努力增加，但努力的边际产出率递减) 。 于是，委托人开始设计一个对代理人的激励契约s (