（政治经济学专业论文）我国环境保护制度的经济学思考.pdf

原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进 行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究作出重要贡 献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人 承担。 论文作者签名：丛兰壹 日期：兰! ! 士：士：兰。 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保 留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅 和借阅；本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文和汇编本 学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名：导师签名：日 期： 一一 山末大学硕士学位论文 摘要 环境问题是2 l 世纪人类面临的共同课题。立于新世纪之初的中国，在快速发展经 济的同时，承受着巨大的环境压力。如何治理污染、保护生态环境，具有极其重要的 战略意义。本文拟从经济学角度对环境问题及环保措施进行分析，探讨环保事业发达 国家的成功经验，并结合我国环境问题现状及其成因，就中国未来的环保制度体系构 建提出租浅构想。全文共分为四个部分。 第一部分，对环境问题进行一般经济学分析。在简要介绍环境及环境问题概念的 基础上，主要分析环境问题产生的根源、产生机制和解决环境问题的途径，并对主要 的环境保护途径进行比较。环境问题产生的根源主要在于外部性和环境资源的公共产 品属性，解决这一问题的途径分别是开征基于庇古外部性理论的环境税( 费) 、实施 基于科斯定理的排污权交易制度，以及进行环境管制。环境管制能起到直接、明显地 限制污染、保护环境的作用，但要求政府掌握大量而准确的信息；环境税( 费) 的优 点是高效、公平，最大缺陷是难以实际操作：排污权交易制度的明显优势则是能实现 低成本达标并有利于促进经济发震。 第二部分，概括介绍主要环保制度在世界各国的实践情况，并对环保事业发达国 家环保制度的共同特点及成功经验进行总结。得到的主要启示是：在选择和制定环境 制度时，一是要多种环保手段协调运用，二是应注重成本与效益的比较，三是必须切 实考虑国情，四是构建环境税收体系。具体到国或地区究竟应以何种措施为主，或 是选用何种政策措施组合，需综合考虑多个因素予以确定。 第三部分，就我国环境问题的现状分析其成因及今后环境保护工作所面临的严峻 形势。中国目前环境问题相当严峻，突出表现为环境严重污染、生态恶化加剧和资源 相对短缺，并已导致了巨大损失。其主要原因在于经济增长过快、结构不合理，城市 化进程快，执法不严、环境保护责任不到位等。由于“先污染、后治理”带来的问题 太多、付出的代价太大，同时可持续发展战略要求加大环保力度，而国际社会又一再 强调各国协同环保，因此今后我国环保工作还耨面临更严峻的挑战。 第四部分，针对我现行环境保护制度的缺陷提出建设未来环境保护制度体系的 3 山东大学硕士学位论文 设想：一是构建环保税收体系，二是实施排污权交易制度，三是调整重要资源的价格， 四是实施环境法规和加强环境宣传与教育，另外还要灵活运用其他多种手段。总之， 中国应建立一套以经济激励手段为主体、同时辅之以直接控制手段和公众自我调控手 段，多种手段协调运用的环保制度体系，以有效实现我国的环境目标。 本文的创新之处在于：针对我国现有环境保护制度的缺陷，提出构建以环保税收、 排污权交易等经济激励手段为主、以直接控制手段和公众自我控制手段为辅的环境保 护制度体系，从而协调运用多种手段、制度解决环境问题的主张。这突破了以往经济 学者大多强调单一措施治理环境的局限，为这一领域的研究提供了新的思路。 关键词：环境保护制度环境问题环境税收排污权交易 a b s t r a c t e n v i r o n m e n t a lp r o b l e m sa r es e r i o u st oh u m a n b e i n gi nt h e2 1c e n t u r y i ti se s p e c i a l l y i m p o r t a n t t oc h i n at od e c r e a s ep o l l u t i o na n d p r o t e c tt h ee n v i r o n m e n tw i t ht h er a p i dg r o w i n g e c o n o m y b u th o w t od o ? t h em a i ne f f o r to ft h i sa r t i c l ef o c u s e so n e x p l o r i n gt h ef o l l o w i n g i s s u e s f i r s t ，a n a l y z i n ge n v i r o n m e n t a lp r o b l e m sa n de n v i r o n m e n t a ls t r i n g e n c i e sw i t ht h e e c o n o m i c st h e o r i e s s e c o n d ，i n t r o d u c i n gs o m es u c c e s s f u le x p e r i e n c ei nd e v e l o p e dc o u n t r i e s t h i r d ，d i s c u s s i n gt h ea c t u a l i t ya n dc a b s eo f o u re n v i r o n m e n t a lp r o b l e m s l a s t ，t h et h i n k i n g a b o u to u rf u t u r es y s t e mo fe n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n s t h ea r t i c l ei n c l u d e sf o u rs e c t i o n s t h ef i r s ts e c t i o ni sa na n a l y s i so fe n v i r o u m e n t a lp r o b l e m sw i t ht h ee c o n o m i ct h e o r i e s t h er o o tb r i e f l yc o n s i s t si nt h ee x t e r n a l i t yo fe c o n o m i ca c t i v i t i e sa n dt h ep u b l i c g o o d s c h a r a c t e ro fe n v i r o n m e n t a lr e c o u r s e s t h ew a y st or e s o l v et h e s ep r o b l e mi n c l u d ep i g o v i a n t a x e s ，t r a d a b l ep e r m i t sa n dr i g h t s ，a n df o r m a lr e g u l a t i o n s ，w h i c ha r es e p a r a t e l yb a s e do n p i g o st h e o r yo fe x t e r n a l i t y , c o a s et h e o r e m ，a n d s oo n f o r m a lr e g u l a t i o n sc a r e d u c e p o l l u t i o nt op r o t e c tt h ee n v i r o n m e n to b v i o u s l y , b u tt h eg o v e r n m e n ti sr e q u i r e d t oh o l da g r e a td e a lo f e x a c ti n f o r m a t i o n ；p i g o v i a nt a x e s i sh i g he f f i c i e n ta n d e q u i t a b l e ，b u td i f f i c u l tt o b ei m p l e m e n t e di np r a c t i c e a st ot r a d a b l ep e r m i t sa n dr i g h t s ，i t sb i g g e s tp r e d o m i n a n c ei st o r e a l i z et h ea i m so fe n v i r o n m e n t a lp r o t e c t i o na tl o w c o s ta n db eh e l p f u lt ot h ep r o m o t i o no f e c o n o m y t h es e c o n ds e c t i o ni sab r i e fi n t r o d u c t i o no fd i f f e r e n tc o u n t r i e s p r a c t i c a lu s a g eo f t h e m a i ne n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n s a 5w e l la sac o n c l u s i o na b o u t t h e i rg o o de x p e r i e n c e si nt h i s f i e l d t h a ti s ，w h e nag o v e m m e n td e c i d e st op r o t e c ti t se n v i r o n m e n t ，s h es h o u l du s em a n y m e a n sc o o r d i n a t e l y s h es h o u l dc o m p a r et h ec o s tw i t ht h eb e n e f i ta b o u tt h e s em e a n s s h e h a st oc o n s i d e rt h er e a ls i t u a t i o na b o u th e rc o u n l l y , a n ds h eh a db e t t e rt os e tu p at a xs y s t e m t h a ti si nf a v o ro fp r o t e c t i n gt h ee n v i r o n m e n t c e r t a i n l y , m a n yf a c t o r ss h o u l db et a k e ni n t o a c c o u n tb e f o r et h ef i n a ld e c i s i o ni sm a d e t h et h i r ds e c t i o nr e v e a l st h ec a u s e a n dt h es e v e r es i t u a t i o nt h a tc h i n ai sf a c e d a c c o r d i n g t ot h ea c t u a l i t yo fh e re n v i r o n m e n t a lp r o b l e m s n o w , c h i n ae n v i r o n m e n t i sg e u i n g w o r s ew i t hh e a v yp o l l u t i o n ，t h ei n c r e a s i n gd e t e r i o r a t i o no ft h e e n v i r o n m e n ta n dt h e r e l a t i v e l vl a c ko fa l lk i n d so fr e s o u r c e s t h em a i nc a u s e sr e s ti na ne x c e s s i v e l ye c o n o m i c p m m o t i o na n dan o n l o g i c a l s t r u c t u r eo fo u re c o n o m y , t h ed e v e l o p m e n to fo u rc i t i e sa n d t o w n s ，e x e c u t i n gt h e l a wn o ts t r i c t l y , e t c a sp o l l u t i o nc a l lr e s u l ti nal o to f p r o b l e m s a n dt h e c o s to fi t sr e d u c t i o ni st o oh i g h ，t h ec o n c e i v a b l e p e r s i s t i n g - d e v e l o p m e n ts w a t a g e mr e q u i r e s 山东大学硕士学位论文 m o r ee n v i r o n m e n t a lp r o t e c t i o n ，a n dt h ew h o l ew o r l de m p h a s i z e st h a ta l lc o u n t r i e ss h o u l d c o o p e r a t ew e l lw i t he a c h o t h e ri nt h i sf i e l d t h ee n v i r o n m e n t a lp r o t e c t i o nw i l lb eah a r dw o r k f o rc h i n e s e p e o p l ei nt h e f u t u r e t h ef o u r t hs e c t i o ni sm y a s s u m p t i o nt h a tw es h o u l ds e tu p ae n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n s s y s t e m t h a ti s ：1 ) c o l l e c t i n gp i g o v i a nt a x e s ；2 ) i m p l e m e n t i n g t h em e a n so f t r a d a b l ep e r m i t s a n dr i g h t s ；3 ) a 埘u s t i n gt h ep r i c e so fs o m ei m p o r t a n tr e s o u r c e s ；4 ) a c t u a l i z i n gt h er u l e so f l a ww h i l ee n h a n c i n gt h ep r o p a g a n d aa n de d u c a t i o na m o n g t h em a s s e s ；5 ) n e a t l ye m p l o y i n g t h eo t h e rm e a n s i naw o r d ，c h i n as h o u l da d o p tas y s t e mi nw h i c he c o n o m i cm e a n s a r em a i n b o d y , d i r e c tc o n t r o la n d t h em a s s e s s e l f - c o n t r o la r ec o m p l e m e n t s ，a n da l lt h e s em e a t - i sa c ti n l i n ei no r d e rt op r o t e c to u re n v i r o n m e n ta v a i l a b l y t h ei n n o v a t i o no fm ya r t i c l ei st h eo p i n i o nt h a tc h i n as h o u l ds e tu pae n v i r o n m e n t a l r e g u l a t i o n ss y s t e m ，i nw h i c he c o n o m i cm e a n sp l a y am a i nr o l e ，d i r e c tc o n t r o la n dt h e m a s s e s s e l f - c o n t r o l a l e c o m p l e m e n t s ，a n d a l lt h e s em e a n sa c ti n l i n et o p r o t e c t o u r e n v i r o n m e n t k e y w o r d s ：e n v i r o n m e n t a lp r o b l e m s ，e x t e r n a l i t y , s y s t e mo f e n v i r o n m e n t a lp r o t e c t i o n ， p i g o v i a nt a x e s ，t r a d a b l ep e r m i t s a n d r i g h t s 6 山东大学硕士学位论文 前言 2 0 世纪8 0 年代以来，全球环境污染及生态资源破坏的不断加剧己引起各国政府及 人民的普遍重视。如何在保持经济发展的同时合理开发利用资源、保护环境，是世界 各国面临的共同问题。中国是个经济快速发展、经济总量已跃居世界第六位的发展 中国家，同时也是环境问题相当严重的国家，选择和制定合理的环境保护制度，对中 国当前及今后的经济和社会发展具有重要的战略意义。 环境问题主要是在经济发展过程中逐渐形成的，因此，在经济学领域中，一直就 有关于自然资源与环境问题的探讨。所有有关环境问题的文献，可以追溯到2 0 世纪 2 0 一3 0 年代或更早。如在1 9 世纪，约翰斯图阿特米尔( j o h ns t u a r tm i l l ) 就做出 了关于增长极限的分析。格雷( g r a y ，1 9 1 4 ) 和侯特陵( h o t e l i n g ，1 9 3 1 ) 也对可耗竭 资源如煤及金属矿藏的折耗程度作过分析而阿瑟- 庇古( a r t h u rp i g o ，1 9 3 2 ) 则将污 染看作是外部性对环境问题的阐述最具代表性和最有影响力的是庇古的理论和科斯 ( c o a s e ，1 9 6 0 ) 的理论庇古在1 9 3 2 年首次将环境污染作为外部性问题进行了分析，此 后卡普( k a p p ，1 9 5 0 ) 也分析了这一问题。庇古通过自由排放条件下的污染的实例研究 发现了外部性，认为外部性是导致市场失灵的主要原因，因此提出：政府应充当社会 和经济活动调解人的角色，对造成负外部性的活动者予以课税，并且其补贴或课税的 数额应当等于外部性的等值数额，这一过程即“外部性的内部化”。与庇古不同，科斯 主张在产权明晰条件下利用市场解决外部性问题。对于环境污染问题，科斯强调产权 和污染者受窖者之间讨还价机制对解决环境污染问题的重要性。科斯认为，在资 源或环境的产权有保障等前提下，应当由排污者和该污染的受害者谈判，通过贿赂或 补偿来自行解决污染问题。其他众多经济学者也从不同角度分析了环境问题，并提出 了各自的政策主张。以上述理论为基础，世界各国也因此形成了不同的环境保护手段 与措施。 分析总结我国环境问题的成因，借鉴环保发达国家的成功经验，选择和制定适合 中国的环境保护制度，以有效遏制环境恶化趋势、促进经济与社会可持续发展，是当 前摆在中国政府面前的重要任务。 7 一、环境问题的一般分析 ( 一) 环境与环境问题 关于环境，在中华人民共和国环境保护法中是这样定义的：“环境是指影响 人类生存和发展的各种天然的和经过人工加工改造的自然因素的总和”。它分为自然 环境和社会环境两大部分。其中，自然环境包括大气环境、水环境、土壤环境、矿藏 环境、生物环境、星球环境、宇宙环境等；社会环境包括聚居环境、生产环境、交通 环境、文化环境等等。 环境问题则是指困人类活动或自然原因，使环境发生不利于人类的变亿，以致影 响人类的生产和生活，破坏生态平衡，给人类和生态系统造成危害。环境问题按成因 分为两类：一类是指某些自然现象，如火山爆发、地震、台风等，在短时间内和一定 范围内引起的环境问题，它是人类所不能完全预见和防治的，被称为第环境问题： 一类是指由于人类利用自然环境不当而使之遭到破坏的情形，它是人类可以预见和防 治的，即第二环境问题。我们通常所说的环境问题是指后者，它又包括自然环境破坏 和环境污染两种类型：1 、自然环境破坏，即由于不合理地开发利用资源或进行大规 模工程建设，使自然环境和资源遭到破坏，从而引起的一系列环境问题如水土流失、 壤沙化、气候变异、生态失调等。2 、环境污染，是指因人类活动产生的污染物或污 染因素排入环境，超出了环境容量和环境的自净能力，使环境的组成或状态发生改变， 环境质量恶化，影响和破坏人们正常的生产和生活条件的现象。无论是自然环境破坏 还是环境污染，都会对人类的生存和经济社会的发展带来严重危害，尤其是污染，它 对环境所产生的不良影响和作用，并不会因污染物排放行为的停止而立即消失，而是 具有长久性。 ( 二) 环境问题产生的根源 人类对环境及环境问题的认识是随着时间的推移和知识的增长而逐步加深的，对 其成因不同的人亦有着不同的见解。从经济学这一角度来看，环境问题产生的根源主 要在于：外部性和环境的公共物品属性。 l 、外部性 8 经济的外部性概念最早是由英国剑桥大学的马歇尔( m a r s h a l l ，1 8 9 0 ) 教授在20 世 纪初提出的，他对外部胜和市场失灵分析进行了重要的早期工作。马歇尔将某些东西 定义为“外部经济”，某些类型的产业发展和扩张正是由于外部经济降低了产业内的厂 商的成本曲线对于厂商的一种“正外部性”。在这之后，马歇尔的门徒a c 庇吉 ( p i g o ，1 9 2 0 ) 极大地扩展了这一概念，并第一个把污染当作外部性进行了系统分析，外部 性理论也因此被称为庇古理论。庇古在其1 9 1 2 年出版的财富与福利一书以及经过 扩展的更名为福利经济学的该书第二版( 1 9 2 0 年) 中，讨论了市场失灵的可能性。 ( 小罗伯特b 埃克伦德，1 9 9 6 ) 在市场经济中，资源的配置和利用主要借助于市场手段。但市场机制作用的正常 发挥需要若干条件，如完全的信息、完全竞争等等。若这些条件得不到满足，市场对 资源的有效配置将难以实现，市场机制也将“失灵”。资源配置上的市场“失灵”在环 境方面便表现为环境恶化。由于产权、信息和交易费用等因素的制约及对自身利益的 最大化追求，必然使生产者和消费者根据其私人成本和私人利益安排生产和消费，并 不考虑社会成本和社会收益，因而，在现实经济生活中必然地、普遍地存在私人成本 与社会成本、私人收益与社会收益不等的情形，这就是外部性。外部性有正外部性和 负外部性两种类型。当一个生产者或消费者的行为对社会其他成员造成危害，而自己 却没有为此付出代价去补偿该损害时，便产生了负的外部性，也即外部不经济；反之， 则为正的夕卜部性。( 安杰，2 0 0 1 ) 负外部性是造成环境污染和生态破坏的重要原因。典型的负外部性莫过于自由排 放条件下的污染，这也是庇古发 现外部性的研究实例。比如钢厂 向周围地区喷发的浓烟损害了周 臻居民的住房、身体及水源。如 图，它描述了对于这样一个活动 所可能有的边际私人成本、边际 社会成本和需求曲线。其中：p 为价格或成本，0 为产量，d 为需 q ：q q p 口：h o 求曲线，蹦c 为私人边际成本，s m 为社会边际成本，m f 为外部性成本即外部不经济。 如果工厂排污是免费的，而安装净化设备或对污染物进行治理会增加成本，那么，追 求利润最大化的厂商会毫不犹豫地选择免费排污的做法。该厂商并未为此支付费用， 即未承担污染的成本，p m c 曲线将是与决策制定相关的曲线。数量q l 将被生产，社会 被迫承担边际污染成本f m 。从社会角度看，这种产品生产的“太多了”。 外部成本是带有负的外部效应的产品或劳务的社会成本的一部分，但从图中可以 看出，其在价格中并未得到反映。如此，市场这只“看不见的手”，在环境的外部性 上也无能为力。与环境污染有关的外部不经济不仅产生于生产过程。也产生于消费过 程。由于生产者和消费者从事具有负外部性的活动不必为此付出代价，而是由社会为 之承担相应的成本，这种负外部性便会迅速扩展，环境污染也因而不断加剧。相反， 一些对环境有益的正外部性活动因得不到补偿而受到抑制，改变环境污染状况的步伐 就非常缓慢。 2 、公共物品 与外部性紧密相连的是公共物品。最早对公共物品给予关注和分析的学者是加雷 特哈丁。与私人物品相对应，“公共物品( p u b l i cg o o d s ) 是这样一些产品，不论每 个人是否愿意购买它们，它们带来的好处不可分开地散布到整个社区里。”( 萨缪尔 森，1 9 9 6 ) 纯粹的公共物品至少具备下列两个特征之一：其一，消费的不可分性、非 排他性和非竞争性。即一些人在享用公共物品带来的利益时并不能阻止其他人同时从 中获得利益，并且多一个消费者引起的边际成本为零。其二，供给的不可分性。这实 际是与消费的不可分性相联系的，为一个消费者生产公共物品就必须为所有消费者生 产该物品。在许多情况下，个人不管付费与否都可享受公共物品的消费。例如，每个 人都可以从天气预报得到气象信息，每个公民都可以无差别地受益于国防所提供的安 全保障。公共物品的这一特性意味着可能形成“免费搭车”现象。即免费享用公共物 品的利益。既然消费具有公共性，那么个人就没有动机去付费。反过来讲，既然消费 者不愿意付费，那么企业也就没有动机去提供这种产品。显然，自由市场缺乏提供公 共物品的激励机制。 环境所提供的服务多具有公共物品的属性，例如清洁的空气、干净的水源、环境 o 的质量、物种的多样性等等。尤其是近年来可持续发展观念的建立，使得环境的价值 观念更加深化，环境本身被看作一种具有公共性的资源。j 下因为环境资源是公共的，所 以导致了它的短缺：生态失衡、环境污染等问题在很大程度上可看作是形式不同的资 源短缺，生态退化是生态系统更新和平衡能力的短缺，污染是环境自净能力的短缺， 环境问题被理解为发展过程中广义性资源短缺。这种短缺一方面是由于资源滥用造成 的，另一方面是由于为了维持现有人口一定生活水准所消耗的( 毕世杰，1 9 9 9 ) 。随着 人类活动对环境影响的加剧，环境这种资源的稀缺程度在不断提高；而且人类生存的 外部世界的状况也日益恶化，洁净的空气越来越少，清澈的河流已难以见到。环境的 公共物品特性是其外部性问题产生的主要原因。 一位经济学家说过这样的话：外部效应是市场不存在的同义语。言外之意，外部 效应是市场不能解决的问题。公共资源问题同样是市场失灵的一种表现形式。正是由 于经济活动的外部性、环境资源的公共产品属性，环境污染和生态资源的破坏才得以 产生和蔓延。 ( 三) 环境问题的产生机制 对于公共物品导致外部性现象发生的原因，加雷特哈丁在其公地悲剧一文中 给予了形象的注解。哈丁举了一个很有趣的例子：一片草原上生活着一群聪明的牧人， 他们各自勤奋工作，增加着自己的牛羊。畜群不断扩大，终于达到了这片草原可以承 受的极限，再增加一头牛羊，都会给草原带来损害。但每个牧人的聪明都足以使他明 白，如果他再增加一头牛羊，由此带来的收益全部归他自己，而由此带来的损失则由 全体牧人分担。于是，大家不懈努力，继续繁殖各自的畜群。最终，这片草原毁灭了。 哈丁认为“以公共利益为代价的个入获利”使村庄的公地牧场被过度放牧，因而称这 种现象为“公地悲剧”。( 加雷特哈丁，1 9 6 8 ) 对于“公地悲剧”的发生机制，各种流派的经济学家从不同的角度分别进行了阐 释。依照博弈论的观点，牧羊人之间进行的是一场非合作博弈，由于每个牧羊人的“最 优”个人策略均衡背离了整体的帕雷托最优均衡，从而导致“个体理性而群体非理性” 现象的发生。按照奥尔森集体行动逻辑观点，由于牧场的消费具有不可分割性“搭 便车，现象使得牧羊人没有动机为保护牧场自愿奉献力量。而在马歇尔和庇古看来， 山东大学硕士学位论文 养羊是种具有外部性的经济活动，由于缺乏个充当社会和经济活动调解人角色的 政府或组织，并对造成这一外部性的活动者未加以课税，以至于养羊的边际私人成本 小于其边际社会成本，使得羊的放牧总数大于牧场所能容纳的数量，进而导致了“公 地悲剧”的发生。以科颠为代表的产权学派对此做出了更为不同豹回答：“公地悲剧” 的根源在于具有公共物品特性的“公地”( 公共牧场) ，其产权归属不清或缺乏 一种制度性的产权安排，因而导致保护牧场行动的激励机制缺失或不能发挥作用。在 所有相关的研究中，科斯的观点最深亥0 地触动了这一问题的实质，因此最具代表性。 此外，还有一种更简单的解释是：公地悲剧或公共物品的外部性发生原因在 于其供给和消费的不可分性，而公共物品无法界定产权，或界定产权困难，或产权缺 乏，则又是导致了其消费和供给不可分性的原因。如同公共牧场一样，人们很难说空 气、水和其他诸如此类的环境资源产品归属于谁，更难以将其分割成你的，我的或他 的。环境资源的这种不可分割性导致人们不必付费就可享受洁净的空气和水，因而“经 济人”的理性行为在这里难以见到，人们并不珍惜环境资源，并有可能导致所有人的 无节制的争夺使用。然而环境资源是有限的，因此当其使用者达到一定数量之后新 增加使用者就会使其他使用者得到的数量减少，即对其他人产生了外部成本，这种共 同使用某种资源而产生的外部效应所造成的问题被称为公共资源问题。环境中的公共 资源问题不仅使整个社会生产成本增加从而降低生产效率。同时也会由于对环境这一 资源的过度使用而造成其桔竭，并最终导致所有入的毁灭即上嚣啥丁称为“公地 悲剧”的合成谬误。( 赵细康，2 0 0 3 ) ( 四) 环境问题的解决途径 在上述关于环境问题产生的经济根源的分析中，已经隐含了解决环境问题的基本 思路：其一是矫正外部性问题，即将外部效应内在化；其二是解决环境物品的产权问 题，建立环境产权或模拟环境产权；其三，借助政府的力量，实行环境的公共管制。 与这三种思路所对应的解决环境问题的主要途径分别为环境收费( 或排污收费) 庇古税，环境产权( 或排污权) 交易科斯定理，以及推行环境标准。它们也正是 当今世界各国环境保护中所采用的基本经济手段。上述的任何一种途径或手段，其根 本出发点都在于力图将有关的外部影响内化到相关的生产和消费活动中，以使得 这些活动的边际私人成本与边际社会成本重合，最终达到帕累托最优资源配置状念 以下是对各主要环保途径的简要介绍。 j 、庇古税 庇古税因最早由庇古提出而得名，也即环境收费或环境税。庇古认为，外部性的 出现导致经济活动过程发生扭曲，资源配置无法实现帕累托最优，经济活动缺乏效率， 是一种典型的市场失灵表现形式。因此，应当由政府充当社会和经济活动的调解人， 通过补贴或征税来矫正市场价格结构，影响和控制经济活动主体的行为，以消除外部 性。庇古税主要着眼于私人边际收益或私人边际成本的调整，具体办法就是：对造成 正外部效应者给予补贴，而对造成负外部效应者课以税收，补贴、税收的数额应相当 于有关主体的外部收益或外部成本，使其私人边际效益等于社会边际效益或私人边际 成本达到社会边际成本，促使企业和个人在进行决策时考虑此外部影响，从而避免效 率损失。这一过程在环境经济学中被称为“外部性的内部化”。譬如前箍所提到的钢 厂排污一例中，政府可以向厂商征税，其数额等于治理污染所需的费用，这样，厂商 的私人边际成本便会从上图中的p m c 变为s m c ，从而达到符合最有效率的状态。环保税 的征收使污染者的边际成本函数不再是p m c ，而是s m c ，为了追求利润最大化，污染 者定会选择在点e 上从事生产，而不是点m ，这样一来其产量由q l 减至q 2 ，价格由 p l 提升至p 2 。虽然环保税的征收减少了相关产品的产量并导致价格的上涨，但是，限 产提价对全社会来说，有利于提高整体资源配置效率，因为低价格和过高的产量都是 缺乏效率的，环境污染更是如此。 ( 1 ) 庇古税的优点。主要体现在三个方面： 其一，具有静态效率。“污染税或污染费体制的吸引人之处在于。寻求以最低的 经济成本达到总体污染的目标水平时，不需要收集关于单个污染者的详细资料。”( 锡 德尾克桑福德，1 9 9 3 ) 有关部门只需知道外部边际成本即可。只要税收等于外部边 际成本，就可以促使厂商自动进行合理配置，消除或减少外部效应。例如，对剧毒农 药的使用征税，将使那些具有较低收益的使用者继续使用变得毫无利益可图，因而减 少使用量：而那些具有较高收益的使用者仍可获利并将继续使用。税务部门不必知道 单个农药使用者的行为反应就可达到有效的经济效果。他们所需做的只是征收足够高 = = = = ! ! 竺! ! = = = ! = ! ! = 兰些l 主兰堡垒塞 的税金从而提高农药的价格，而正常的市场压力将确保某些曾经获利的使用者将不再 有利可图。 其二，具有动态效率。即能为环保技术革新提供持续的刺激。庇古税给予厂商 种财政上的诱因，促使他们想方设法减少污染物的排放，乃至把排污量降低到目标水 平以下。开征庇古税后，厂商要维持原有的生产水平和利润，只有两条途径：一是提 高生产管理水平，以降低生产过程中的总成本，而且其降低量要等于庇古税的数额； 二是改变生产的工艺流程，比如进行投入品的替代，或增设治理污染的设备，以减少 外部影响，降低外部成本。而最理想的途径是进行综合的技术和管理创新，最终实现 总成本的降低，获得环境与经济的“双重红利”。如果厂商不能完成上述的措施或改 进，要维持原有的利润水平只能靠采取价格措施，丽在正常情况下，无论是提价或降 价，都会因其有利的市场竞争地位的丧失或边际私人净收益的降低而使得原有的利润 难以维持，直至将污染严重者淘汰出局。 其三，有利于社会公平。与其它环保措施相比，环境税最能体现“谁污染谁承担”、 “使用者付费”的原则。政府通过课税或补贴，对相关主体的经济利益直接进行调节， 使得那些给社会造成损失( 外部成本) 的人承担相应的社会责任、给社会带来额外福 利( 外部收益) 的人等到社会的奖赏，更有利于社会公平。 由以上分析可以看出，就外部性内部化问题而言，庇古税是一种切实可行的手段。 它至少使得产生外部性的主体重新调整其生产和生活方式，经济活动在一定程度上得 到了矫正。正因如此，庇古理论一经提出就导致了环境经济学的一场革命，并成为世 界上许多国家设计制定环保措施、解决环境问题的重要理论依据。利用庇古理论改善 环境，正逐渐成为现代国家环保政策中的重要闯题。 ( 2 ) 庇古税的缺点。理论上非常完美的庇古税，在作为种实际的环保手段使用 时，也有其缺陷： 首先，庇古税最大的缺陷在于难以实际操作，主要困难是无法确定外部成本的准 确值。庇古自己在1 9 4 7 年谈到此问题时也曾说过：“我们如何才能计算出一个工厂排 出的烟增加了多少公众用于清洗的支出? 相关的知识是我们目前无法得到的。”庇古 税的前提是政府对外部性影响有着充分的认识，而实际上，由于信息不对称因素的存 在，再高明的政府也无法获知准确的外部性影响，政府实际征收的排污税不是太高就 是太低，因而很难找到真实的征收点。如果真的如此，政府同样也向经济活动旋加了 扭曲影响，甚至比不征收庇古税更为糟糕。前面有关庇古税的经济分析是假定存在一 个测定系统可以计量单位排污量，并以此为据直接向污染者征税的。但现实中，在许 多情况下对测定的排污量直接征税是不可行的。比如，当存在许多排放点或彳i 存在单 一排放点可监控时，直接征税就相当困难。因此，诸如二氧化碳的大量排放源( 机动 车、家用取暖品、工业能源燃烧等) 的存在就排除了使用直接计量法进行征税的可行 陛。同样，由于不存在可供测量工具定位的单一污染点源，对使用过多农药化肥引起 的水污染进行直接测量也是不可行的。 其次，庇古税还存在税收刺激与污染减少的价值之间相互联系的问题。当污染密 集度( 无论是特定地区或一定时期内的密集度) 成为重要的政策目标时，庇古税作为污 染控制手段效率极低。比如，将一定量的工业废水排入河流中是可接受的，条件是排 入量稳定且经过稀释处理使其达到相对无害的程度。但如果将废水在一个时间段内全 部排入河中，或将多个企业的污水集中排放到一条河中，那么所产生的毒性将是极度 的。自然环境的吸收能力不在环境税的考虑范围，因此对排放的污染物直接征税无法 充分减少特定地区或时期的污染密集度。 2 、排污权交易 排污权交易是在污染物排放总量控制指标确定的条件下，利用市场机制，通过污 染者之问交易排污权，实现低成本污染治理的一项措施，即在满足污染总量不变的前 提下，允许企业或个人对其合法的污染物排放权进行买卖。排污权交易的思想来源于 科斯定理。科斯( c o u s e ，1 9 6 0 ) 认为：只要把产权妥善地加以规定，只要产权交易的 费用为零，那么，不论产权在开始时如何分配，市场机制所导致的均衡必然符合最有 效率的状态( 高鸿业，1 9 9 0 ) 。这里的产权，既包括某种资源的所有权，还包括其他 许多法定权利，例如按某种方式使用水资源的权利、避免水资源受到污染的权利、对 事故进行赔偿的权利、按照契约行事的权利等等。对于环境污染等外部性问题，科斯 主张在明确界定并保护资源或环境产权的前提下，通过经济行为主体之间的自由谈判 或交易行为来解决。仍以上述的钢厂排污为例，国家可以将空气的质量规定为一种财 产权并把它给予周围居民。在规定产权后，钢厂必须经过居民同意才可以向河流排污， 而为了博得同意，钢厂必须向居民支付足够的补偿，此时这一成本就内化为钢厂的内 部成本。当然，反过来，国家也可以将向空气中排污规定为一种权利赋予钢厂，那么， 周围居民为了得到符合生存条件的空气，将向钢厂支付由于少排污而使产量减少的损 失，其效果是一样的。上述两种方式，都可以通过钢厂和周围居民之间的自由谈判和 交易而使空气的污染量符合帕雷托效率的条件，也就是使污染符合社会最优标准。不 仅污染如此，扩展到整个环境的保护和资源的利用等许多问题，比如，开采矿山、砍 伐森林、捕鱼狩猎，甚至一般的生产经营活动等，都可通过这方式加以解决。 ( i ) 排污权交易的优势。与庇古税相比，排污权交易有着明显的优势： 第一，有利于低成本达标。由于现实中经济活动的主体往往比政府掌握着更充分 更准确的信息，并或多或少会存在隐瞒信息的可能，比如，多报损失、少报排污等等 因此，通过排污权交易，将信息负担转移到交易者( 污染源) 身上。让其直接参与污 染控制过程并与利益直接挂钩，不但大大降低了环境管理成本，而且最终的平衡点( 相 当于庇古税的数额) 会更接近实际，效果可能要好于由第三方政府出面的情形。 第二，有利于促进经济发展。对外部影响内部化问题，排污权交易是借助市场的 力量，在经济系统的内部自动予以解决的，而不是通过政府干预，因此它不会使经济 活动过程因受到外来因素的干扰而发生扭曲。 ( 2 ) 排污权交易实施的障碍。在市场经济中，任何经济交往都以一定的产权为前 提，不确定产权，市场交换就会出现混乱。但在环境问题上，产权的完全明确是做不 到的，主要原因：一是在哪些问题上需要明确产权，人类的认识有一个逐步深化的过程。 比如，清洁的空气和大气层等，过去被认为是取之不尽、用之不竭且不用支付成本的 自由取用产品，明确产权并无必要。只是在出现空气污染、温室效应等问题后，人类 才认识到这些资源的有限性，并且要求明确这方面的产权。二是人们是否愿意明确产 权在很大程度上取决于交易的成本。交易成本泛指除生产成本以外的经济制度运行成 本，它包括信息成本、谈判成本、订立或执行契约的成本、防止交易的参与者在议价 时进行欺骗的成本、维持所有权的成本等等诸多内容。明确产权以及随之而来的经济 运行方面的相应调整，在减少了交易过程中因为产权不明确、预期不合理而导致的过 高i ；_ f 勺交易成本的同时，也增加了因强制执行和监督实行明确的产权而带来的交易成本。 当后者高于前者时，当事人宁愿忍受产权不明确带来的损失。假定由于大气污染，清 洁空气成为稀缺资源，理论上应明确其产权，但由于空气是流动的，明确其产权需要 很高的交易成本，因而直至今日，空气的产权仍然是无法明确的。( 王玉庆，2 0 0l ) 3 、环境管制 环境管制即指政府对企业或个人的行为做出某些限制。限制的形式主要有两种： 一是政府对污染水平实行管制，制定有关环境标准，包括污染排放的种类、数量、方 式等污染指标，并以相应的法律法规保障其被执行。对于不达标者，政府可采取强令 关闭、限产限量及罚款等处罚，以便将其排出的污染物限制在一个可接受的水平。二 是政府直接管制生产过程。如政府对企业所使用的原料、燃料等做出具体规定，要求 其必须达到某种质量要求；或强令企业安装废物废水的回收或处理设备，以尽可能减 少污染物排放量。违反者同样将受到相应的制裁。 环境管制以命令和控制为基础，全局性地或针对不同行业地对技术选择或排量进 行管制，能起到直接而明显地限制污染、保护环境的作用，因而成为许多国家多年来 一直使用的一种方法。然而，公共管制的有效实施在现实生活中同样存在很大困难： ( 1 ) 环境管制要求政府掌握大量而准确的信息，任何信息上的差错都会削弱管制 措施的有效性。通过管制的方式实现效率必须具备以下条件：必须了解有关产品的内 部边际成本及消费者的需求曲线，要对外部边际成本进行衡量，以推算出社会边际成 本。政府由此判断出有效