民企风险控制问卷.doc

民营企业创新风险与内部控制调查问卷 问卷发放人 联系电话：尊敬的先生/女士：您好！基于研究的需要，我们设计了这份问卷，恳请您帮助回答，不胜感激。每家被调查企业可由企业股东、企业高管、企业中层管理者、企业财务主管和企业一般管理等各自根据自己的体会完成问卷。本问卷为无记名问卷。请您独立回答问卷中的问题，回答无所谓对错，只要反映您的真实情况和看法就是最佳答案，就会对我们的研究有很重要的价值。本项研究纯属学术性质，我们会为您保守商业机密。 填表过程中如果有什么问题，请联老师;电子问卷回答完全后，请发送至。期盼您能拨冗填答。谢谢您的支持！祝您生意兴隆、万事如意！ 温州大学民营经济研究中心课题组A.填写者信息A1、您在企业任职情况 1、企业高管 2、企业中层主管 3、非主管 A2、您在企业持股情况 1、企业股东 2、非企业股东 A3、您与本家族企业的关系 1、家庭成员（父子、配偶、兄弟姐妹） 2、家族成员（有血缘或亲缘关系的亲戚）3、值得信任的外姓朋友、同乡或地方人 4、其他（没有上述任何关系）A4、个人相关信息 1、性別 2、年龄 3、职称 （无职称 初级 中级 高级 ） 4、最高学历 （高中以下 专科生 本科生 研究生以上）B.企业基本信息B1、企业主营行业 ； 企业所在省、市（地区） B2、企业的登记注册类型属于 1、个人独资企业 2、合伙制企业 3、有限责任企业 4、股份制企业B3、企业的成立时间： 年 B4、企业2007年末资产规模 万元 B5、 企业2007年度销售收入 万元 B6、企业2007年末员工人数为 人 B7、企业2007年度销售增长率为 % B8、家族成员持股比例为 1、100% 2、80-99% 3、60-79% 4、40-59% 5、20-39% 6、20%以下B9、企业高、中层关键管理岗位中家族成员比重为 1、100% 2、80-99% 3、60-79% 4、40-59% 5、20-39% 6、20%以下B10、董事长是否为家族成员 1、是 2、否 B11、总经理是否为家族成员 1、是 2、否B12、企业内部审计机构向谁负责 、董事会 、总经理直接指挥、其他部门 4、未设立B13、企业组织结构为 1、职能型（每一位经理只对生产、营销、财务、人力资源之类的一项具体职能负责） 2、事业部型（事业部经理对所在事业部生产、营销、财务、人力资源等大部分活动负责，事业部在公司内相对独立） 3、矩阵型（职能单位具有双重责任）B14、企业所处发展阶段为 1、初创期 2、成长期 3、成熟期 4、蜕变期 B15、企业战略类型为 1、单一行业 2、非相关多元化 3、相关多元化B16、企业流动负债率（流动负债资产总额）为 ， 企业流动资产率（流动资产资产总额）为 C、企业内部控制目标实现程度：1代表完全未实现该项目标，5代表完全实现该项目标，请在对应的栏目内划上企业内部控制目标相关项目实际实现程度企业内部控制目标相关项目实际实现程度完全 实 完全未实现 现 实现完全 实 完全未实现 现 实现1. 维护经营安全（如销售环节、采购环节、生产环节、投融资环节等）123455、保证会计信息的可靠性与完整性123456、保证经营信息的可靠性与完整性123452、 保护资产安全和完整（如现金安全、存货安全、应收账款安全等）123457、遵守相关法律法规123458、提升道德品行123453、 防止错弊和错误的发生123459、保证企业战略的实施123454、 保证经营效率和效果（比如净利润增长、品质提升、市场份额提高、客户满意、及时交货等）1234510、防范企业风险1234511、 其他目标（请注明）12345G、下列选项反映企业创新与内部控制的形式及其实现程度：1代表没有采取该创新形式或控制方式，5代表该创新形式或控制形式的实现程度非常大。请根据企业实际情况填写。请在对应的栏目内划上 企业创新形式的实现程度企业采取的创新形式没有实现实现较小实现中等实现较大完全实现 内部控制方式实现程度企业采取的内部控制方式 没有实现实现较小实现中等实现较大完全实现1、 创造在性能上全新的产品在市场中销售123451、 预算和业绩评价123452、 在产品的研制上经常引入全新理念123452、 审计与会计控制123453、 是本行业中开发和引入全新技术的企业123453、 董事会监管123454、 公司是新工艺、技术的创造者123454、 人力资源政策123455、 在式样、服务等方面创造新产品销售123455、 正式的信息沟通程序123456、 在现有技术基础上经常改进提高技术123456、 利用家族关系对企业进行管理123457、 经常进行现有工艺流程的改进和创新123457、 利用传统“家”文化理念影响员工并管理企业123458、 宣扬道德规范与崇高的价值观123459、 建立自身的企业文化1234510、以领导风格和管理理念影响下属1234511、采取非正式的信息交流12345E、企业采用以下哪些内部会计控制方法：（可多选） 1、不相容职务分离 2、授权批准 3、会计系统 4、实物保护 5、全面预算 6、风险防范 7、内部报告8、电算系统 9、内部审计F、企业内部控制整体环境评价：右边代表企业在相关选项上实现的程度，1代表完全未实现，5代表完全实现。请在对应的栏目内划上企业内部控制环境相关项目实际实现程度完全 实 完全未实现 现 实现1、企业手册内容全面中肯，描述了包括哪些商业行为是可以接受的、哪些是违背公众利益的行为、商业伦理和道德的标准等内容，而且这些内容都与员工息息相关123452、员工完全了解哪些行为可被接受，哪些行为不被允许，并知道如何处理不当行为。123453、 高层管理者在员工会议或与员工私下交流时，总是清楚地说明品德操守的重要性。123454、 高层管理者重视品德操守并处处以身作则。123455、 员工遇到“偷工减料”等不规范行为时，更乐意根据制度和政策做出正确选择。123456、 高层管理者始终坚持公平处理企业里的不规范和不道德行为，严格禁止违规行为。123457、 企业手册的存在及对违背手册后果的规定，能有效制止不道德行为的出现。123458、 下属的意见可以充分表达、建议能够被采纳并付诸实施123459、 高层管理者主张奖罚分明，并采用绩效目标考核下属1234510、高层管理者非常强调效率与效果1234511、 高层管理者通常只制订企业经营方向的最终目标，并注重目标能够实现1234512、 高层管理者对于企业执行能充分授权1234513、 高层管理者会让下属知道其所作决策的原因1234514、 高层管理者很重视品德操守并能以身作则，在用人方面首先看重品德操守而非能力学历1234515、 高层管理者要求下属遵守法令法规1234516、 高层管理者接受一定程度的经营风险1234517、 高层管理者对会计业务采取中立的态度，不保守也不太冒风险1234518、 高层管理者重视内部控制1234519、 企业鼓励员工持续进修1234520、 企业经常吸收外部信息作为经营决策的参考1234521、 企业强调内部的凝聚力、强调各部门的团队合作1234522、 企业员工间工作协调气氛和谐1234523、 企业相当重视工作流程是否遵守既有的法规1234524、 企业主管通常依法办事，也要求员工依照标准做事1234525、 企业内部有明确的责任划分1234526、 企业在制定战略时注意目标的可达成性1234527、 相对于企业制度而言，企业文化对员工的约束更大1234528、 企业所有者具有传统的“家”文化意识，对合作伙伴、高层管理者的选择更偏好具有血缘、亲缘关系甚至地缘关系的人1234529、 家族企业业主选择自己人在企业关键岗位任职1234530、 “强调身份、尊重传统、爱面子”等中国传统哲学文化对企业管理者行为产生极大影响1234531、 温州当地文化中的“重商主义”对管理者行为有深厚的影响1234532、 业缘（共同的事业）、学缘（共同的求学经历）对家族企业管理产生影响1234533、 高层管理者具有所需的知识和技能来履行职责，并不特别依赖外部咨询顾问或技术专家1234534、 董事会成员具有足够的知识、经验和时间来履行职责1234535、 员工具有足够的知识、经验和时间来履行职责1234536、 企业对管理者、员工所需知识和技能有明确规定1234537、 内部审计人员的素质较高，适应企业需要1234538、 董事会积极对管理层决策和绩效进行质询，董事会能对企业的经营管理和决策起到监督和指导的作用1234539、 董事会对管理层予以充分授权1234540、 董事会和审计委员会（或类似机构）对领导风格进行评价，确保领导风格恰如其分1234541、 定期向董事会汇报重大事项和信息的流程是存在的1234542、 审计委员会（或类似机构）与企业外部审计师、内部审计人员单独讨论财务报告、内部控制系统和管理者绩效的合理性1234543、 审计委员会（或类似机构）对企业财务报告、内部控制的监管有效1234544、 当内部控制出现例外情况时，董事会、管理层将采取恰当措施1234545、 审计机构和人员的地位明确，独立性强1234546、 内部审计人员定期向董事会或其他机构汇报工作1234547、 员工被一视同仁的对待，能获得合理培训，都有职业发展机会1234548、 现有人力资源政策有利于提升员工能力及可靠性1234549、 员工培训过程体现了企业文化1234550、 员工聘任过程规范1234551、 新员工了解其职责及管理层对他的期望1234552、 对员工绩效的考核包含了内部控制职责的执行，对诚信行为有明确的标准1234553、 现行组织结构有利于信息在上下级之间沟通1234554、 你的下属能随时向你的上司汇报重大事项1234555、 你能对下属进行充分的监督和管理1234556、 员工们不会越权工作，也不会过分超时工作1234557、 管理层定期对组织架构进行适当评估1234558、 管理层接受你的下属报告的信息及营运结果1234559、 你的下属清晰地了解岗位职责、约束与特定要求1234560、 你的下属被充分的授权1234561、 管理层通过委派和授权来明确各种责任1234562、 现实当中我国法制健全、执法严格，使企业必须严格规范经营管理1234563、 各级政府为企业服务效率高，为企业提供了良好的发展环境1234564、 地方产业政策促使企业不断提升管理水平、规范管理行为1234565、 社会信用健全，对企业违规行为有强烈的社会舆论监督1234566、 国家的宪法、法律、法规和政策等对民营企业是公平的1234567、 企业与地方政府之间存在“潜规则”（如可以延迟缴税、少缴税等）1234568、 市场对企业创新需求提高1234569、 与现有竞争对手存在激烈的价格竞争1234570、 政府部门关注企业运营的合法性1234571、 企业外部存在相关机构（如财政部门，审计部门）监管本企业1234572、 企业外部环境的不确定性因素不断增加12345H、企业在创新过程中所面临的风险及其影响程度：1代表没有该风险，2代表该风险存在但对企业影响较小，5代表该项风险对企业创新影响非常大。请在对应的栏目内划上创新过程中可能的风险影响程度创新过程中可能的风险影响程度没有较小中等较大非常大没有较小中等较大非常大1、 技术不够成熟1234514、 进口产品冲击大123452、 技术不够先进1234515、 主管部门约束大123453、 技术过于复杂1234516、 知识产权保护不到位123454、 科技人员实力不够1234517、 产品质量性能达不到要求123455、 消费者需求变动大1234518、 生产规模化程度较低123456、 竞争对手实力强1234519、 产品生产成本