农村商业银行重大违法违纪行为处罚办.doc

农村商业银行重大违法违纪行为处罚办法第一章 总 则 第一条 为加大稽核工作力度，促进农村商业银行（以下简称“本行”）安全、稳健经营，根据中华人民共和国商业银行法、金融违法行为处罚办法、农村商业银行章程等相关法律及有关规定，特制定本办法。 第二条 本办法适用于本行工作人员、管理人员在经营管理活动中有重大违法违纪行为的处罚、处理。 第三条 对重大违法违纪的员工，依据事实情节，分别予以下列稽核处罚和处理。（一）经济处罚，没收违法违纪所得，没收非法财物；（二）给予记过、记大过、降级、撤职、留用查看、开除纪律处分；（三）移交司法机关；（四）其他处理。以上稽核处罚、处理可以并处。第四条 本行内审部为实施稽核处罚、处理的执行机构。第二章 处罚内容第五条 账外经营有下列行为之一的，对责任人处以3,0005,000元罚款；同时，对相关责任人给予记大过至开除（解除合同，以下统称开除）纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。（一）办理存款、贷款、拆借、投资、股金等业务不按会计制度记账和登记，或者不在会计报表中反映；（二）将发生存款、贷款、拆借、投资、股金等不同业务在同一账户轧差处理；（三）经营收入未列入会计账册；（四）以其他方式进行账外经营。第六条 高息揽存 违反国家有关规定提高或变相提高利率，使用不正当手段吸收存款，支付法定利息以外任何名目的费用和馈赠物品。对责任人处以3,0005,000元罚款；同时，对相关责任人给予记过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。第七条 以贷收贷有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分,同时按农村商业银行稽核处罚办法相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。 （一）未执行窗口还贷,现金还贷；（二）以原借款人名或以换名方式当日收放；（三）先放后收；（四）空库收贷；（五）存折倒贷；（六）以其他资金来源收贷；（七）未按规定办理贷款展期；（八）其他虚假收贷行为。第八条 以贷收息有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按农村商业银行稽核处罚办法相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。（一）直接以贷收息；（二）直接以贷还本收息；（三）新发放贷款含收息；（四）部分收息；（五）将应偿还贷款本金或处置抵债资产的资金擅自转作利息收入；（六）其他虚假收贷行为。第九条 违规放贷有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按农村商业银行稽核处罚办法相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。（一）未执行窗口办贷和贷户本人取款；（二）对借款人信息采集不真实、贷款手续不全、抵质押物不足值；（三）超权放款；（四）自批自贷； （五）利用他人名章或私刻假名章发放贷款；（六）多户承贷集中使用贷款；（七）向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款优于其他借款人同类贷条件的；（八）其他违规放贷。第十条 违规计提有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按农村商业银行稽核处罚办法相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。（一）私设小金库；（二）虚列支出；（三）违规计提应收、应付利息；（四）违规计提呆帐准备金；（五）决算上存在弄虚作假行为； （六）其他违规计提的。第十一条 违规购建固定资产有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按农村商业银行稽核处罚办法相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。（一）超权购置；（二）超出标准和审批额度；（三）超审批额度；（四）因偷工减料、人为降低标准等致使工程质量低下；（五）未按规定公开招标；（六）其他违规购建固定资产的。第十二条 违规处置抵债资产有下列行为之一的，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予降级至开除纪律处分，同时按农村商业银行稽核处罚办法相应规定给予经济处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。（一）未经审批处置；（二）未公开招标；（三）低估抵债资产；（四）处置后取得收入未按规定纳入帐内核算的行为；（五）其他违规处置抵债资产的。第十三条 人事违规有下列行为之一的，对责任人处以3,0005,000元罚款；同时，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。（一）虚报人员编制（有编无人）；（二）涂改伪造人事档案；（三）越权审批；（四）有舞弊行为或未向领导和上级主管部门报告真实情况；（五）严重违反人事管理制度的其他行为。第十四条 其他经济犯罪有行贿、受贿、侵占、挪用资金（包括金银、有价证券等）等经济犯罪行为之一的，对责任人处以3,0005,000元罚款；同时，对相关责任人给予记大过至开除纪律处分，对直接责任人给予撤职至开除纪律处分，并移交司法机关。第三章 责任认定第十五条违规责任人包括违规行为的决定人、授意人、指使人和经办人。违规责任人分为直接责任人和相关责任人。（一）在违规事实中，起主导性、直接性、关键性作用的人员为直接责任人，其他相关人员为相关责任人。（二）领导或上级部门负责人授意、指使经办人员违规办理业务，领导或上级部门负责人为直接责任人，经办员、复核员等为相关责任人。（三）由于经办人员或部门提供情况不实，导致决策失误的，经办人员或部门的主要负责人为直接责任人；应由决策者进行事前调查而未履行职责，偏信下级提供情况导致决策失误的，决策人为直接责任人。（四）经过集体研究的违规行为，参与研究的主要负责人为直接责任人，其他人员为相关责任人。（五）主管领导和相关部门指导、检查不力发生违规行为或违规行为责任不清，主管领导和相关部门负责人为直接责任人，相关人员为相关责任人。（六）领导和相关部门对规章制度不贯彻落实或曲意贯彻落实，造成违规的，主要领导和相关部门负责人为直接责任人，其他人员为相关责任人。第十六条 损失赔偿（一）违反第二章第五条至第八条、第十条至第十三条之规定造成资金损失的，由直接责任人和相关责任人分别按60%、40%进行损失赔偿；（二）违反第二章第九条之规定造成资金损失的，由直接责任人进行赔偿，对直接责任人赔偿不完的损失由相关责任人赔偿；（三）违反条二章第十四之规定造成损失的，由直接责任人和相关责任人全部进行赔偿。第十七条 有下列情况之一者，应从重处罚，可提高13倍的罚款，并对违规责任人给予记过至开除处分。（一）不按稽核整改意见落实整改或虚假整改；（二）严重违规造成重大经济损失或严重后果；（三）拒不执行稽核处罚决定；（四）欺骗检查人员，出具伪证，订立攻守同盟，拒不承认违规事实；（五）直接或变相抗拒、阻挠稽核检查；（六）明知故犯或屡查屡犯；（七）嫁祸于人、打击报复；（八）罚款由单位报销。第四章处罚的执行与罚金管理第十八条稽核检查发现的违规问题应由责任人在稽核记录签字确认，并告知拟处罚的意见，听其辩解意见后，由稽核人员做出处罚决定，并具体执行处罚。 任何单位或个人不得干预决定的执行，对处罚结果有异议，可在收到处理决定之日起5日内向本行内审部门书面提请复议。内审部门在收到复议申请之日起15日内做出答复。复议期间仍执行原处理决定。第十九条 稽核人员根据实际情况，可进行现场处罚或事后处罚，每笔（次、回）按最低限额或区间金额进行罚款，每项罚款不超过最高限额。从重处罚的按最高限额的1