金石农村信用社信用风险防范.doc

浅析农村信用社信用风险防范摘要：根据在工作中所遇到的问题，从农村信用社自身问题出发，通过对信用风险的形成，来找对策，农村金融相对于国有商业银行来说是个弱势群体，但农村金融也关系着我国的金融稳定，所以加强农村信用社的风险控制管理有利于维系我国金融体系的整体稳定关键词：信用风险 防范对策 信用评级 一风险的含义 1.风险定义风险的定义大致有两种，一种定义强调了风险表现为不确定性；而另一种定义则强调风险表现为损失的不确定性。若风险表现为不确定性，说明风险只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性，属于狭义风险。而风险表现为损失的不确定性，说明风险产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利，属于广义风险，金融风险属于此类。风险和收益成正比，所以一般积极性进取的偏向于高风险是为了获得更高的利润，而稳健型的投资者则着重于安全性的考虑。 2.风险频率与风险程度 风险频率，又称损失频率，是指一定数量的标的，在确定的时间内发生事故的次数。风险程度，是指损失程度，是指每发生一次事故导致标的的毁损状况，即毁损价值占被毁损标的全部价值的百分比。一般来说风险频率与风险程度是成反比的，一是风险频率很高，但风险程度不大，或者风险频率不高，但风险程度很大，二者经常出现在我们的经济生活之中，对于农村信用社来说应该加强对风险频率和风险程度的掌控和预估，完善农村信用社对每一风险的整体把握能力。 3.信用风险的含义 信用风险是指债务人或者交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品（对于农村信用社来说主要是贷款产品）价值，从而给债权人或金融产品的持有人造成经济损失的一种非系统性风险。对于农村信用社来说信用风险主要是指借款人无力履行借款合同所约定事项，无力履行合同从而给作为贷款人的信用社造成不良贷款形成呆账，从而造成直接经济损失的风险。这种信用风险可以是借款人违约实际发生时，也可以是发生在实际违约之前，因为在借款人的履约能力即信用质量发生变化的时候，也会存在潜在的损失。信用风险是最为复杂的风险种类，随着农村金融环境的变化和风险管理技术的发展，对针对农村信用社信用风险防范方法的研究越来越深入。二农村信用社信用风险形成原因 1. 风险管理系统不完善 对于农村信用社来说，由于农村信用社的网点主要分布与广大农村地区，受地域限制，信息化程度较低，风险管理系统开发处于以单机操作和各网点机构分散联网的第一阶段，由于风险管理系统的不完善，造成信息的不对称，从而不能有效控制，预见，信用风险的形成。2.信用评级缺失方法信用评级是信用风险管理中非常重要的一个环节，农村信用社目前在进行评级时，应用的规范比较原则且过于简单，只是一些粗略的方向指引，操作性不强。没有利用先进的信用评级方法。3信用评级的准确性差农村信用社信用风险评级起步较晚，发展也比较缓慢，广大基层社信用评级一直运用加权评分法的传统模型，也是很多信用社现行的信用评级方法的理论来源和基础。但是这种简单的方式只包含定性的分析，模型中常常忽略对关联性的考虑，缺乏对信用质量变化的前瞻性。4农村地区信用体系不健全在社会经济快速发展的同时，我国广大农村地区信用制度尚未健全，信用良好的农户与信用差的农户在市场上所享有的待遇没有多大差别，这在一定程度上打击了他们的信用意识，使得农村地区客户信用意识淡薄，加大了农村信用社的信用风险。三农村信用社信用社风险防范策略 1.建立信用风险管理系统通过构建内部信用风险管理体系可以有力解决由于信用风险预估的缺失导致的信用风险的形成，各网点信贷人员加强信贷客户的信用质量变化的跟踪记录，健全信用预警机制，通过各基层网点对客户信用状况的系统化归类，统一管理系统化分析，防范由于信用质量变化导致的信用风险形成。2.总结自身经验提升信贷人员信用评级技能作为农村金融主力军的农村信用社要总结自身优势，在评级业务的发展中，各评级单位及信贷人员要不断总结自身经验，评级指标要不断细化，有必要对不同的设计方法做一个比较，合理利用有效资源和先进评级方法，进行信用评级，信用评级的方法指对受评客体信用状况进行分析并判断优劣的技巧，贯穿于分析、综合和评价的全过程。按照不同的标志，信用评级方法有不同的分类，如定性分析法与定量分析法、主观评级方法与客观评级法、模糊数学评级法与财务比率分析法、要素分析法与综合分析法、静态评级法与动态评级法、预测分析法与违约率模型法等等。 由于这些方法相互交叉，各有特点，并不断演变，且在主观评级方法中，主观评级更多地依赖于评级人员对受评机构的定性分析和综合判断，所以要建立信用评级的培训机制，提升信贷人员的评级能力，优化信贷人员的评级方法。3.引进先进评级方法：5C 5P 5W 4F CAMPARI LAPP 5C要素分析法:这种方法主要分析以下五个方面信用要素：借款人品德(Character)、经营能力(Capacity)、资本(Capital)、资产抵押(Collateral)、经济环境(Condiltion)。 5P要素分析法 个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款财源因素 (Payment Factor)、债权保障因素(Protection Factor)、企业前景因素(Perspective Factor)。 5W要素分析法 5W要素分析法即借款人（Who）、借款用途（Why）、还款期限（When）、担保物（What）及如何还款（How）。 4F法要素分析法 4F法要素分析法主要着重分析以下四个方面要素：组织要素（Organization Factor）、经济要素（Economic Factor）、财务要素（Financial Factor）、管理要素（Management Factor）。 CAMPARI法 CAMPARI法即对借款人以下七个方面分析：品德，即偿债记录（Character）、借款人偿债能力（Ability）、企业从借款投资中获得的利润（Margin）、借款的目的（Purpose）、借款金额（Amount）、偿还方式（Repayment）、贷款抵押（Insurance）。 LAPP法 LAPP法分析以下要素：流动性（Liquidity）、活动性（Activity）、盈利性（Profitability）和潜力（Potentialities）。4风险对冲 由于近年来信用衍生品的不断创新和发展，风险对冲被广泛的用来管理信用风险。农村信用社可以运用风险对冲管理非系统风险的信用风险，通过对冲比率的调节将风险降低到预期水平，农村信用社通过自我对冲和市场对冲来完成这一目标。自我对冲是信用社利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲，而无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生品市场进行对冲。5风险转移 农村信用社可以通过购买金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济体，其方法可分为保险转移和非保险转移两方面。一是保险转移，农村信用社投保，以缴纳保费为代价，将风险转移给承保人。当被保险人出现风险损失时，承保人按照保险合同约定责任给予被保险人经济补偿。二是第三方担保，通过选择有资质的担保公司，为客户提供贷款担保，将风险转移给第三方，信用社在发放贷款时，要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，如借款人在贷款到期不能偿还全部本息，则由担保人代为清偿。通过风险的转移可以大大降低信用社的信用风险，保全信贷资产的优质。总结：在总结和认识信用社信用风险含义，成因及防范对策的特点中，尤其是在信用风险防范技术的应用和发展和优化信用评级的基础上，积极提高农村信用社的信用风险管理水