（行政管理专业论文）地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求.pdf

摘要 工业反哺农业是经济发展过程中必须遵循的一般规律 也是实现农业现代化 的一条国际经验 工业反哺农业要求以政府为主体 适时推进由农业为工业提供 积累向工业反哺农业转换 持续加大对农业发展的支持力度 发挥城市对农村的 辐射和带动作用 发挥工业对农业的支持和反哺作用 走城乡互动 工农互促的 协调发展道路 我国经过半个多世纪的发展 工业经济体系已经形成 并初步具 备了工业反哺农业的综合实力 在现阶段 工业反哺农业是我国经济发展的必然 政策选择 国家已经开始推行和实施针对 三农 问题的一系列反哺措旌 财政 反哺是其中主要的一个方面 这些财政反哺举措在促进农业发展 提高农民收入 等方面发挥了重要的作用 然而 我国地方财政普遍承担着较为沉重的压力 从 而使一些财政反哺的举措在实旌过程中 由于地方财政的窘困产生了反哺空间受 到限制这一问题 这种反哺空间的限制又必然导致财政反哺成效的削弱 并进而 影响到工业反哺农业政策的顺利推行和三农问题的解决 因此 为了更有效地对 三农 进行 反哺 必须具体分析当前地方财政所面临的压力及其原因 以 及在这种压力之下受到限制的反哺空间 以公共财政的视角 从完善财政转移支 付制度 改进财政投入机制以及健全农村公共产品供给机制等方面入手 拓展反 哺空间 提高反哺成效 寻找切实可行的财政反哺路径 关键词 地方财政 财政压力 反哺空间 路径寻求 a b s t r a c t 髓ei n d u s t r yb a c kf e e d i n gt h ea g r i c u l t u r ei st h eg e n e r a lr u l ei nt h ep r o c e s so f e c o n o m yd e v e l o p m e n ta n da l s ot h ei n t e m a t i o r l a le x p e r i e n c eo ft h ea g r i c u l t u r e m o d e r n i z a t i o n 1 1 l ei n d u s t r yb a c kf e e d i n gt h ea g r i c u l t u r a li sr e q u i r e db a s i n g0 1 1t h e g o v e r n m e n ta st h em a i nb o d y w h i c ht i m e l yg i v e si m p e t u st ot r a n s f o r m 矗锄t h et i m e o f t h ea g r i c u l t u r ep r o v i d i n gt h ea e e u m u l a l i o nf o rt h ei n d u s t r yt o0 1 3 eo f t h ei n d u s t r y f e e d i n gb a c kt h ea g r i c u l t u r e c o n t i n u e st oe n l a r g es p e n d i n gm o r es u p p o r ti nt h e a g r i 叫t u r a ld e v e l o p m e n t i ts h o u l dg i v e sp l a yt of t m e t i o no f r a d i a t i o na n dt h ei m p e t u s t h a tc i t i e sd ot ot h ec o u n t r y s i d e a n df u l l ym a k eu s eo ff u n c t i o nt h a t 伍ei n d u s t r y s l l p p o l t sa n df e e d sb a c kt h ea g r i c u l t u r ei n d u s t r y c h o o s e0 1 1 cw a yo fc o o r d i n a t e d d e v e l o p m e n tt h a tt h ee i t ya n dc o u n t r y s i d es u p p o r t sa n dt h ei n d u s t r yf a c i l i t a t e st h e a g r i c u l t u r e e a e l ao t h e r i nt h ep a s tm o t h a nh a l f c e n t u r i e s c h i l l a i n d u s t r ye c o n o m y s y s t e mh a sb e e l lf o r m e d a n di n i t i a l l yh a st h ec o m p r e h e n s i v es t r e n g t ho ft h ei n d u s t r y f e e d i n gb a c kt h ea g r i c u l t u r e i nt h ep r e s e n ts t a g e t h ei n d u s t r yb a c kf e e d i n gt h e a g r i c u l t u r ei st h en e c e s s i t yo f p o l i c yt h a tc h i l 3 a e c o n o m yd e v e l o p m e n tc o m l 嚣t o t h e e o t m t r yb e g i l l st op u r s u ea n dd i r e c ta g a i n s tas e r i e so fb a c kf e e d i n gm e a s u r c sf o rt h e p r o b l e mo f a g r i c u l t u r e c o u n t r y s i d ea n df a l m c r 8 f i n a n c i a lb a c kf e e d i n gi so n eo f t h em a i na s p e c t s t h e s ef i n a n c i a lb a c kf e e d i n ga c t i o np l a ya ni m p o r t a n tr o l ei n b r i n g i n ga b o u ta d v a n c e dd e v e l o p m e n ti na g r i c u l t u r e 锄di m p r o v i n gp e a s a n t si n c o m e e t e h o w e v e r t h el o c a lf l n l m c l o f o u re o t m t r yi sg e n e r a l l yb e a r i n gt h ec o m p a r a t i v e l y h e a v yp r e s s u r e t h u sd u r i n gt h ea c t i o no fs o m ef i n a n c i a lb a c kf e e d i n g a p p e a r i n gt h e l i m i t e db a c kf e e d i n gs p a c eb e c a u s eo f t h el o c a l 丘n 纽c cp l i g l a t t h er e s t r i c t i o no ft h i s k i n do fb a c kf e e d i n gs p a c em u s tc 部l s et h ew e a k e n i n go ft h ef i n a n c i a lb a c kf e e d i n g e f f e c t a n dt h e ni n f l u e n c et h es m o o t hi m p l e m 锄t a t i o no ft h ei n d u s t r i a la g r i c l l l t u r a l p o l i c yo fb a c kf e e d i n ga n ds e t t l e m e n to f a g r i c u l t u r e c o u n t r y s i d ea n df a r m e r s b 观鼯 8 0 i no r d e rt og oo i l b a c kf e e d i n g t o a g r i e t t l t u r e c o u n t r y s i d ea n df a t l m e l s e f f e c t i v e l y w em u s tm a k eac o n c r e t ea n a l y s i so f p r e s e n tl o e a l 丘n a l l l c ep r e s s u r ea n d r e a s o l l s a n dt h el i m i t e db a c kf e e d i n gs p a c ea tt h i sk i n do f p r e s s u r e t h e n w et a k et h e p u b l i cf i n a a e i a ta sav i s u a l s t a r tw i t ht h ei m p r o v e m e n to ft h cf i n a n c i a lt r a n s f e r p a y m e n ts y s t e m f i n a n c ei n v e s tm e c h a n i s ma n dt h es o u n dm e c h a n i s mo f r u r a lp u b l i c p r o d u c ts u p p l y e x p a n d i n gt h es p a c eo fb a c kf e e d i n g i m p r o v i n gt h eb a c kf e e d i n g e f f e c t a n dl o o k i n gf o r 血cf e a s i b l ef i n a n c i a lb a c kf e e d i n gr o u t e k e yw o r d s t h el o c a l 五n 衄c e f i n a n c i a lp r c s s u r e t h e s p a c eo f b a c kf e e d i n g r o u t es e e k i n g 学位论文独创性声明 本人所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取 得的研究成果 尽我所知 除了文中特别加以标注和致谢的地方外 论 文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果 与我一同工作的同事 对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意 如不实 本人负全部责任 论文作者 签名 注 手写亲笔签名 学位论文使用授权说明 只弓e t 河海大学 中国科学技术信息研究所 国家图书馆 中国学术期刊 光盘版 电子杂志社有权保留本人所送交学位论文的复印件或电子文 档 可以采用影印 缩印或其他复制手段保存论文 本人电子文档的内 容和纸质论文的内容相一致 除在保密期内的保密论文外 允许论文被 查阅和借阅 论文全部或部分内容的公布 包括刊登 授权河海大学研究生 院办理 论文作者 签名 注 手写亲笔签名 吲年 月罗日 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 第一章绪论 1 1 问题的提出及研究意义 世界上一些先行工业化国家和地区的经济发展实践证明 工业反哺农业是经 济发展过程中必须遵循的一般规律 也是实现农业现代化的一条国际经验 中国 在建国初期为加快工业的发展 从1 9 5 3 年粮食统购统销开始实行农业为工业积 累的政策 这种政策一直持续长达近半个世纪 比原苏联和波兰都长 创造了世 界之最 我国农业为工业积累所采取的主要形式是工农业产品价格剪刀差 据国 务院农村发展研究中心1 9 8 6 年的推算 1 9 5 3 1 9 7 8 年的2 5 年间 工农业产品价 格剪刀差总额估计在6 0 0 0 8 0 0 0 亿元 而到改革开放前的1 9 7 8 年 国家工业固 定资产总计不过9 0 0 0 多亿元 因此可以说 农业是中国工业化资本原始积累的 主要渠道 这种长时期的 农补工 政策以及与之相应的城乡分割体制 使得我 国本来就落后的农业生产物质技术条件得不到应有改善 城乡之间要素不能自由 流动 工农业发展和城乡发展严重失衡 农民实际上被排除在国家工业化进程之 外 经过半个多世纪的发展 目前我国工业经济体系已经形成 并初步具备了工 业反哺农业的综合实力 国家的经济发展战略也开始逐步朝这个方向转型 随着 国家一系列工业反哺农业政策的逐步出台和实施 我国的公共财政也更是以空前 的速度和力度直入 三农 这种投入力度的不断增加 体现了我国财政分配思 路的转变 即逐步调整公共财政资源的分配格局 实现公共财政覆盖农村并向农 村倾斜 亦即政府工作报告中提出的由过去的农村支持城市 农业支持工业向城 市反哺农村 工业反哺农业转变 但是 目前我国农村地方财政普遍承担着较为 沉重的压力 在这种背景下对 三农 进行全方位的 反哺 必须具体分析当 前地方财政所面临的巨大压力 以及在这种压力之下受到限制的反哺空间 并在 此基础上从政府间财政体制调整 农村公共产品供给机制 财政支农的长效机制 等方面入手 进行反哺路径的再寻求 本篇论文就是在这样一个理论和现实背景 下 以公共财政的视角对我国工业反哺农业过程中出现的问题进行研究和探讨 工业反哺农业是我国经济发展进入当前这个阶段的必然政策选择 它是我国 实现全面建设和谐社会目标 顺利推进现代化进程的迫切需要 也是建设社会主 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 义新农村的重要手段 在反哺过程中 中央和地方财政扮演着至关重要的角色 目前 中央和地方财政对农业和农民的反哺政策和措施主要有免收农业税 农村 义务教育财政改革和农业直补补贴等 这些反哺政策措施在切实减轻农民负担 增加农民收入 加快农业产业结构调整中发挥了巨大的作用 但是在地方财政尤 其是县乡两级政府财政普遍面临预算压力的情况下 其中一些已经实行的反哺措 施并没有达到应有的或者预期的效果 严重影响了反哺的空间和成效 财政反哺 的作为空间在不同方面受到了程度不等的限制 因此 研究这一问题并寻求解决 的途径 是我国经济发展的实践要求和经济理论研究的现实课题 有着重要的理 论和现实意义 1 2 国内外研究的现状 工业反哺农业 的理论最初来自美国经济发展学家刘易思 w i l l i a m a r t h u rl e w i s 提出的 二元经济结构 理论 他建立了较为简明的工业反哺农 业的发展模型 在他的模型中 传统农业完全是消极的 它的边际劳动生产率等 于零o 因此农业剩余劳动力的非农化转移能够促使二元经济结构逐步消减 后 来的费一拉尼斯二元模型修正了刘易斯模型中的假设 在考虑工农业两个部门平 衡增长的基础上 完善了农业剩余劳动力转移的二元经济发展思想 这样刘易斯 一费景汉 拉尼斯模型就成为在古典主义框架下分析二元经济问题的经典模型 但在他们的模型中 农业剩余只是在农业过剩劳动力移出后才能实现 并随着农 业劳动力的大量移出而减少 传统农业本身是无能为力的 1 9 6 7 年的乔根森二 元模型 否定了农业零边际生产率学说 并更加注意农业剩余国 认为它是能否 实现工业化的关键 但他把技术进步速度超过人口增长速度作为农业剩余的唯一 重要因素o 这些二元论者 大都把资本排除在农业生产模型之外 而忽略了传 统农业中非人力的物质投人这一重要的变量 另外 上述这些二元论模型都是以 粮食代表整个农业生产的 但在事实上 任何国家的农业都不仅仅只有粮食生产 还包括非粮食作物和农家副业 而这些不仅可变性大 也常是积累和导致资源再 劳动边际生产串 指在其他条件不变的前提下 每新增一个单位的劳动投入量所带来的产出增加额 边 际生产率为零值甚至为负数的劳动力就是剩余劳动力 零值边际生产率 的剩余劳动力概念是刘易斯的重 要理论贡献 o 在二元经济理论中 农业剩余不是指农家的纯盈余 而是指农村产品和劳务的净输出 或以货币表现的 农业对非农业部门的净流出 o 吴承明 论二元经济 刀 历史研究 1 9 9 4 2 9 6 一l 明 2 河海大学硕士学位论文地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 分配的重要条件o 从总体上看 国外对这一问题的理论研究至今仍多有分歧 但他们都有一个重要的共识 即在工业社会中 工业反哺农业是一个不以人的意 志为转移的经济规律 形成这一规律的经济条件有两个 一是工业与农业发展上 的高低势差 一个是农业的产业特性和农业在国民经济中的地位 在我国学术界 工业反哺农业问题是当前经济研究的热点 这些研究主要集 中在以下三个方面 第一 关于中国当前是否进入工业反哺农业阶段的研究 主 要存在两种相反的观点 肯定的一方如柯炳生认为中国已经进入了 工业反哺农 业 的历史阶段 指出工业反哺农业正当其时口 温铁军认为中国到了 反哺时代 中国已经确确实实进入了工业化的中期阶段 理所应当借鉴国外发达国家的经 验 开始对农业进行反哺 以工支农 以城带乡o 而以林毅夫为代表的另一方 观点则认为 中国还没有达到工业反哺农业的阶段 对农业过分倾斜和补贴可能 造成农产品严重过剩和农民对农业补贴的高度依赖 o 仲大军也认为 在一些先 行工业化国家的发展过程中 当工业化达到一定程度的时候 工业就会反哺农业 但当前中国从总体上来看 工业化还处在一个不断掠夺农业资源的阶段 工业反 哺农业的时代还远未到来固 第二 关于中国工业反哺农业制约因素的研究 大 部分学者认为 中国现阶段工业反哺农业的条件已经基本具备 只是存在着一些 制约因素 主要观点有 袁宗建认为 中国工业反哺农业当前面临的主要困难是 金融资源从非农产业和城市向农业和农村流动的机制与渠道尚未形成 正规农村 金融机构服务不到位 资金融通主要依靠民间私人借贷 严重影响了工业反哺农 业的进程 黄山松认为 中国工业反哺农业过程中最大的制约因素是体制性障 碍 主要包括公共投资体制的错位和行政管理体制的不合理 前者导致政府在支 农投资中的缺位 后者导致各部门之间职责不清 缺少有效协调 这都降低了反 哺措施的整体效率o 马国贤则认为中国直接反哺农业政策的阻力主要来自土地 制度 由于中国目前的土地产权不明晰 许多地方农民土地使用权三十年不变的 政策并未落实 经营者即使与树 农户办了长期土地承租同也极易撕毁 这就阻 同上 柯炳生 工业反哺农业经济社会发展新阶段 j 时事报告 2 0 0 5 2 1 3 o 王梓 新一轮 一号文件7 开启 反哺时代 n 2 1 世纪经济报道 2 0 0 5 2 1 7 第5 版 林毅夫 中国还没有达到工业反哺农业阶段i n 南方周末 2 0 0 3 7 1 7 o 仲大军 廉价劳动力与中国工业化的问题 j 开放导报 2 0 0 4 4 7 9 o 囊宗建 工业反哺农业 韵现实基础与路径选择 j 北方经济 2 0 0 6 5 7 5 7 6 o 黄山松 构建工业反哺农业的有效机制 j 农村经济 2 0 0 6 1 t1 4 1 7 3 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 碍了农业资本投入回 第三 关于工业反哺农业路径的研究 中国工业反哺农业 的长期性和复杂性 决定了反哺路径是多层面的 刘宁对工业反哺农业的路径进 行了类型上的划分 他从物质生产与再生产的角度 把反哺路径分为生产型反哺 分配型反哺 消费型哺 从促进农村经济发展 农业经济增长的角度 把工业反 哺农业分为资金反哺 人才反哺科技反哺 制度反哺 文化反哺等 不同的路径 类型决定着不同的反哺措施圆 简新华等人则从具体的层面提出了若干反哺路径 如通过加快工业化进程来带动农业生产的发展 通过加快城镇化进程来带动农村 剩余劳动力的转移 通过调整国民收入分配格局来加大对农业 农村和农民的支 持 以及通过发展循环农业 节约型农业来实现农业的可持续发展等 马晓河 等人则更强调反哺的制度路径 认为实现中国工业反哺农业 必须加强制度建设 为经济结构调整提供制度保障 他们提出要重点抓好以下制度建设 即改革户籍 管理制度 深化农村金融体制改革 完善农村土地征用制度以及改革城乡社会保 障制度等 从总体上看 目前我国学界对这一问题的研究主要是还从宏观上进行理论的 梳理和探讨 着重于经济发展战略转型这个层面的研究 中国学者基本认同了工 业反哺农业是经济发展过程中必须遵守的一般规律 但在当前是否就应当进行工 业反哺农业的问题上 如上所述 尚有分歧 在解决工业反哺农业的现实路径方 面 部分学者对于反哺过程中出现的问题和障碍进行了具体的分析 论证 提出 了一些富有针对性的反哺路径和反哺措施 但鲜见从财政的视角对这一问题进行 系统 深入的探讨 另外 学界对公共财政在中国工业反哺农业中的角色和作用 研究得还不够充分 对于反哺过程中的财政障碍和财政问题缺乏足够的分析 在 反哺路径的研究方面也缺少系统的观点 有鉴于此 可以说这一领域尚留有丰富 的研究空间 1 3 论文的研究重点 工业反哺农业研究是当前学界一个重大课题 本文主要是从财政的角度来研 马国贤 工业反哺农业的理论与政策研究c j 铜陵学院学报 2 0 0 5 3 6 9 刘宁 我国工业反哺农业的类型 切入点及方式分析 j 农村经济 2 0 0 5 1 2 1 4 一1 7 简新华 何志扬 中国工业反哺农业的实现机制和路径选择 j 南京大学学报 哲学 人文科学 社 会科学版 2 0 0 6 5 2 8 3 5 马晓河 工业反哺农业的国际经验及我国的政策调整思路c n 农民日报 2 0 0 5 5 2 8 第2 版 4 河海大学硕士学位论文地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 究反哺过程中出现的一些现实问题 以公共经济理论为工具 通过规范分析和实 证分析相结合的方法 针对当前我国地方财政普遍紧张的现实状况以及工业反哺 农业经济战略对改革财政体制的内在需求 细致剖析地方财政窘困的内在原因 在此基础之上着重解决地方财政压力下反哺空间受到限制的问题 并力图从改革 财政体制 完善农村公共产品供给 健全直接补贴和最低价格收购机制等几个方 面去寻求工业反哺农业的新路径 拓展反哺空间 提高反哺成效 总的来说 本 文的研究及论述的重点在于两个方面 一是提出在当前工业反哺农业的实施进程 中存在着反哺空间受到限制这一问题 并展开全面论述和分析 二是在分析以上 问题的基础上进行反哺路径的寻求 1 4 论文可能的创新点 本文可能的创新之处在于三个方面 一是用公共财政的视角系统地论述了工 业反哺农业战略在我国的实施状况 并对实施过程中存在的反哺障碍进行了总结 和分析 二是提出反哺空间的概念 并进而提出在我国当前的工业反哺农业实践 中 存在着反哺空间受到限制这一重大问题 并全面 具体地分析了反哺空间受 限的具体类型和内在原因 三是在对以上相关问题分析的基础上 从财政的视角 对如何解决反哺空间受限问题以及如何构建新的反哺途径进行了较为系统的研 究 1 5 技术路线 本篇论文首先对反哺的概念做了理论上的界定 对我国现阶段工业反哺农业 的必要性和可能性进行了简要论述 并对反哺过程中出现的闯题和障碍进行了总 结和分析 进而得出地方财政与上述问题之间存在着内在相关联系的结论 然后 论文对我国当前地方财政的现状 面临的压力以及在压力下受限的反哺空间进行 全面的分析和论证 力图找出问题和症结的真正所在 最后 论文在针对上述反 哺过程中出现的一系列问题系统分析的基础之上 提出要构建新的反哺路径 并 从财政收支体制 农村公共产品供给机制以及乡镇财政体制等几个方面着手 进 行多角度 多层面的探索和论证 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 第二章工业反哺农业问题在我国的提出 2 1 反哺 的内涵界定 本论文中的 反哺 指的是工业对农业的反哺 这个概念是在工业和农业两 大产业发展关系的背景下提出的 根据世界先行工业化国家经济发展的一般规律 和当前国内经济学界的主流学说 工业化进程中工业和农业两大产业的关系基本 可以概括为 在工业化的初级阶段是农业支持工业 进入工业化中级和高级阶段 是工业反哺农业 美国经济发展学家刘易思 w i l l i a ma r t h u rl e w i s 在 劳动 力无限供给下的经济发展 和 经济增长理论中 中 提出了发展中国家经济发 展过程的 二元经济结构 理论 反哺理论就是由此引发的 所谓二元经济结 构 根据其解释 就是一个社会的经济存在两个不同的部门 即城市中以制造业 为主的现代部门和农村中以农业和手工业为主的传统部门 在此基础上 刘易思 及其随后的美国经济学家拉尼斯和美籍华人经济学家费景汉相继提出并完善了 发展中国家的三个发展阶段论 一是工业化阶段 这一阶段由于发展中国家的经 济结构主要是以传统农业为主 为了加快经济的发展 政府一般通过牺牲农业的 手段来为工业化的进程补充资金 二是工业反哺农业阶段 在这一阶段 经过前 期的工业积累 发展中国家形成了以现代工业为特征的现代经济与以小生产农业 为特征的传统经济并存的 二元经济结构 三是均衡发展阶段 即现代经济逐 步取代传统经济 整体经济终将变为现代经济的一元化格局 从而实现农村城市 化或城乡一体化 应该指出的是 刘易思的三阶段发展模型尚有租糙的一面 如 关于 均衡发展 阶段的提法虽然在理论上是合理的 但现实中很难找到对应的 发展事例 不过其二元经济理论基本是符合发展中国家的发展规律的 对我国的 经济实践有着重要的指导意义 在刘易思之后有许多学者对反哺理论进行了丰富 和发展 如工业化进程的初级 中级 高级三阶段说 反哺规模的一般规模和大 规模两阶段划分之说等 我国第一次正式提出 工业反哺农业 这一概念是胡锦 涛在十六届四中全会上 两个趋向 的论断 即 综观一些工业化国家发展 的历程 在工业化初始阶段 农业支持工业 为工业提供积累是带有普遍性的倾 刘易斯 二元经济论 m 北京经济学院出版社 1 9 8 9 1 5 6 5 6 河海大学硕士学位论文地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 向 但在工业化达到相当程度后 工业反哺农业 城市支持农村 实现工业与农 业 城市与农村协调发展 也是带有普遍性的倾向 在这些相关理论研究的基础上 结合我国经济发展的现状和战略规划 本文 中 工业反哺农业 这一概念的具体内涵界定为 工业反哺农业 是在我国经 济发展战略重大调整的背景下对新型工农关系和城乡关系的一种概括 是相对 农业哺育工业 概念的提炼和发展 这里的 工业 和 农业 是对其历史概 念的沿袭和伸展 工业泛指非农业部门和城市 农业泛指农业部门和农村 工业 反哺农业是我国经济发展进入当前这个新阶段的必然政策选择 它是我国实现全 面建设和谐社会目标 顺利推进现代化进程的迫切需要 也是实现我国经济社会 协调发展和建设社会主义新农村的重要手段 工业反哺农业要求以政府为主体 适时推进由农业为工业提供积累向工业反哺农业转换 在国家总体实力不断增强 的基础上 持续加大对农业发展的支持力度 发挥城市对农村的辐射和带动作用 发挥工业对农业的支持和反哺作用 走城乡互动 工农互促的协调发展道路 工 业反哺农业的手段包括财政反哺 制度反哺 政策反哺和人力反哺等多种形式 反哺的方式也可以分为直接反哺和间接反哺 直接反哺是通过运用税收 补贴等 财政转移支付手段使农村 农业直接获得来自工业的经济剩余 间接反哺则是以 农业产业化为中介的反哺 鉴于工业反哺农业理论体系的庞杂和广泛 本论文主 要关注和探讨的是财政 政策反哺和直接反哺 同时也附带涉及到间接反哺等方 面的内容 2 2 我国现阶段进行工业反哺农业的必要性 我国自进入2 0 世纪9 0 年代以来 综合国力持续快速增长 社会经济结构发 生巨大变化 与此同时 各种经济和社会矛盾伴随而生 国家也开始从政策层面 逐步调整经济发展战略 2 0 0 4 年 胡锦涛在十六届四中全会上提出了著名的 两 个趋向 的论断 即 在工业化初始阶段 农业支持工业 为工业提供积累是带 有普遍性的倾向 但在工业化达到相当程度后 工业反哺农业 城市支持农村 实现工业与农业 城市与农村协调发展 也是带有酱遍性的倾向 在后来召开的 中央经济工作会议上 胡锦涛又提出 我国现在总体上已到了 以工促农 以城 带乡 的发展阶段 紧接其后的2 0 0 5 年中央一号文件 中共中央国务院关于进 7 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 一步加强农村工作 提高农业综合生产能力若干政策的意见 以及2 0 0 6 年1 月 1 日起开始废止的 农业税条例 则正式标志着中国工业化进程中的反哺时代 已经到来 另外 从经济指标上来看 我国各主要经济指标都表现出了进入 工 业反哺农业 阶段的特点 例如 按照国际经验 人均国民收入到了6 0 0 1 0 0 0 美元这个阶段 就应该城市支援农村 工业反哺农业 根据这个标准 我国2 0 0 5 年6 d p 达到1 8 万亿 财政收入达到了3 1 万亿 二 三产业在g d p 中的比重已 经突破了8 6 回 这都表明中国现在已经进入工业化的中期阶段 根据国际经验 在这个阶段 随着工业化的进一步推进 工农关系将发生转折性变化 经济发展 也将进入工业反哺农业阶段 虽然目前我国农村人口还占多数 还不可能像发达 国家那样通过大量补贴来解决农民收入偏低问题 离大规模 全面的工业反哺农 业阶段还有一定的距离 但我国在总体上确实已经初步具备了工业反哺农业 城 市支持农村的经济实力 具体来说 我国进行工业反哺农业的必要性还体现在以 下几点 2 2 1 工业反哺农业 是建设社会主义新农村的要求 建设社会主义新农村是我国经济社会发展进程中的重大历史任务 要把农村 建设成为 生产发展 生活宽裕 乡风文明 村容整洁 管理民主 的社会主 义新农村 必须树立和落实科学发展观 坚持 多予 少取 放活 和 工业反 哺农业 城市支持农村 的方针 努力改善农村生产生活条件 提高农民生活质 量 促使农村整体面貌出现较大改观 当前我国主要是在城乡统筹战略 逐步走 向城乡一体化的背景下来推进新农村建设的 而要破解城乡二元结构 实现城乡 统筹协调发展 从根本上解决 三农 问题 就必须实施和推进工业反哺农业 城市支持农村的政策 通过以t b 农 以城带乡等反哺机制为农业发展积累资金 恢复农业本身的价值体系 增加农民收入 使农村 农业逐步增强自我发展的能 力 在农村和农业加快发展速度的基础上 逐步缓解工农 城乡不平衡的进一步 扩大 进而实现城乡统筹 城乡互动 城乡和谐发展的新格局 中国统计年鉴 2 0 0 6 m 中国统计出版杜 2 0 0 6 卜1 0 8 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 2 2 2 工业反哺农业 是保障粮食安全的要求 迄今为止 世界各国普遍接受的关于粮食安全的概念 是2 0 0 1 年联合国粮 农组织把食物安全定义为 所有人在任何时候都能够在物质上和经济上获得足够 富有营养和安全的食物 粮食安全首要的目标包括供求平衡 流通顺畅和价格 稳定三个方面 另外 鉴于粮食是任何政权赖以维持统治的最基本物质基础 因 此粮食问题在任何国家都不仅仅是个单纯的经济问题 而是关系治国安邦的国家 基本方略问题 所以说 粮食安全至关重要 中国随着经济的发展和人口的增长 对农产品的需求将呈刚性增长 但是作为一个人口大国 粮食供给不能过度依靠 国际市场 尤其是口粮 粮食自给率必须要保持在一个合理的水平上 为确保十 几亿人口的长期性粮食安全 提高国内自有资源利用效率是惟一出路 应明确的 是 粮食安全的基础在于粮食综合生产能力能否保持 落脚在粮食生产的可持续 发展上 而提高粮食综合生产能力的关键又在于保护农民种粮的积极性 维护种 粮农民的利益 因此 必须要实施工业反哺农业的政策 加强国家对粮食主产区 的扶持 建立对粮食主产区的补偿机制 通过给予种粮者直接补贴和制定最低收 购价格等各种有力的反哺手段 既可以保证农业产品的长效 充足的供给 又能 增加农民收入 调动种粮者的积极性 2 2 3 工业反哺农业 是确保转型期社会稳定的要求 当前我国正处于社会经济结构快速转型时期 从国际经验看 这既是一个加 速发展期和重要转折期 又是一个各种社会矛盾的凸显期 在这个特殊时期 如 果举措得当 经济社会发展将实现新的跨越 如果应对失误 很容易导致经济徘 徊 社会动荡 我国已进入改革发展的关键时期 经济体制深刻变革 社会结 构深刻变动 利益格局深刻调整 思想观念深刻变化 o 在中国改革发展关键 时期出现的以上四个 深刻 中 利益格局深刻调整是最为人所关心的一个变化 也最容易引发社会矛盾 而农村和农民在利益格局调整中一直处于最弱势的位 置 我国是世界上最大的二元结构经济体 工农差距 城乡差距所导致的不稳定 隐患要比其他国家大得多 如果不能处理好这些相关问题 导致农民在工业化进 林军 保障国家粮食安全 巩固和谐社会基础 n 学习时报 2 0 0 7 1 2 5 第7 版 中共中央关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定 m 人民出版社 2 0 0 6 3 5 9 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 程中被 边缘化 将会严重影响到社会的稳定 另外从基尼系数上看 据中国 人民大学和香港科技大学的联合调查 2 0 0 4 年中国的基尼系数已达0 5 3 0 早已 远远超过国际公认的0 4 警戒线 一个强健的社会 往往并不是没有或很少有矛 盾和冲突的社会 而是能够积极面对和容纳矛盾 并以合理的政策手段予以解决 的社会 工业反哺农业 能够有效的缩短城乡差距 提高农民收入 保持农村 的稳定 为此 国家必须要从宏观层面上规划 实施工业反哺农业的政策 落实 对农业 农民和农村多予 少取的政策 努力改善农民的生产 生活环境 确保 农民的安居乐业和农村的社会稳定 2 2 4 工业反哺农业 是提高社会公平的要求 公平和正义是衡量社会文明与进步的重要尺度 建立以权利公平 机会公平 规则公平 分配公平为主要内容的社会公平保障体系 使全体人民共享改革发展 的成果 是保证社会和谐的重要基石 目前我国贫富差距过大 劳动关系失衡以 及城乡差距 区域差距等影响社会公平的问题已十分突出 而城乡差距又是其中 最主要的差距 中国农村和农民在长期的工业化和城市化过程中 曾经做出了巨 大的牺牲和贡献 建国以后 为发展重工业 政府一开始就采取了二元社会发展 的双轨制道路 而为工业化铺路的 是农民做出的长达三十年的牺牲 他们为工 业化提供了巨额的资本积累 但是 在国家重工业化基本完成以后 农民并没有 享受到自己为之付出的成果 相反却继续承担了最沉重的负担 这种状况如果长 期得不到缓解 必然会严重影响公众对社会公平的信心 而这也将会危及整个国 家的健康持续发展 当前 我国的工业化已经发展到了完全可以不要农业和农民 的任何积累支持 而且国家财政也有能力反过来支持农业 农村和农民 因此 实行 工业反哺农业 改变农业和农村经济在资源配置和国民收入分配中所处 的不利地位 建立 工业反哺农业 城市支持农村 的公共财政长效投入机制 变 抽血 为 输血 既是减缓这种城乡差距扩大趋势的要求 也是提高社会公 平 让农村居民合理分享改革开放政策成果的要求 m 王振中 市场经济的分配理论研究 m 社会科学文献出版社 2 0 0 4 3 5 2 3 5 4 1 0 河海大学硕士学位论文地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 2 3 我国现阶段进行工业反哺农业的可行性 2 3 1 从综合国力来看 当前我国已初步具备了实施工业反哺农业的综合国力 综合国力 是指一个 主权国家赖以生存与发展所拥有的全部实力及国际影响力的合力 是一个国家的 政治 经济 科技 文化 教育 国防 外交 资源和民族意志 凝聚力等要素 有机关联 相互作用的综合体 具体包括 经济力 外交力 军事力和国力资源 政府调控力等 改革开放以来 我国经过近2 0 年的积累 国家综合国力不断提 升 在中国社科院发布的国际形势黄皮书 2 0 0 6 年 全球政治与安全报告 中 世界主要大国综合国力实测结果显示 中国排名第六 中国的发展优势在于拥有 丰富的劳动力资源 充裕的资本资源 长期稳定的国内环境以及稳中求进的政府 政策方针等 尤其是近年国家财政收入保持快速增长 财政能力不断增强 综合 国力大大增强 因此 从总体上看 目前我国已经建立了比较完备的国民经济体 系 工业化也处于中期阶段 中国经济发展从整体上完成了农业支持工业发展 即 农业哺育工业 的阶段 综合国力的增强 使我们已经初步具备了工业反哺农 业 城市支持农村的综合实力 2 3 2 从经济指标来看 当前各种经济结构指标均已超过工业反哺农业阶段转折期的国际参照值 一 般来说 工业反哺农业转折点的国民经济结构特征并没有一个严格 统一的客观 国际标准 而只能从工业化比较成功的国家和地区 总结出一些带有普遍性的经 验值作参考 从表一可以看出 2 0 0 3 年我国的人均g d p 农业g d p 比重 工农业 g d p 之比 产值结构 城市化率 初级产品和工业制成品出口占g d p 比重等基本 指标 都已经远远超过工业反哺农业阶段转折期的国际参照值 只是就业结构 城市化率等指标与大规模反哺期的参照值相比还有一定的差距 这说明我国经济 发展虽然还没有完全进入全面 大规模反哺期 但是已经正处于从 工业反哺农 业 起步阶段向全面大规模的 工业反哺农业 阶段迈进的转折时期 河海大学硕士学位论文地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 表 改革开放以来我国经济结构变化及国际比较国 指标1 9 7 8 1 9 9 72 0 0 3 转折期的国际参 大规模反哺期的国 照值际参照值 人均g d p 美元 2 2 17 3 71 0 9 02 0 03 6 0 0 6 9 0 0 农业g d p 比重2 8 11 9 11 4 8 3 99 5 1 5 工农业g d p 之比 1 6 12 3 13 1 11 9 13 0 1 农业就业比重7 0 5 4 9 94 9 1 3 0 55 0 7 9 初级产品出口占 7 42 72 5 5 1a g d p 比重 1 9 8 0 2 3 3 从政治环境来看 当前我国实施工业反哺农业政策有着较为良好的政治环境 经济发展总是处 在一定的外部环境之中 经济发展所处的阶段也与政治 法律 教育等外部环境 发展的水平息息相关 和一些多年来社会冲突不断 国内政治状况不稳定 政府 管理能力弱的发展中国家和转轨国家相比 我国保持政治社会稳定的条件较好 能力较强 能为政府实施大规模的经济政策提供良好的政治环境 就实施工业反 哺农业政策的具体政治环境而言 目前国内各阶层对这一政策认同度比较高 支 持面比较广 另外 作为工业反哺农业政策的一个重要组成部分和政策目标 当 前我国农村劳动力向非农转移的政治环境也有了很大改善 如十六大以来国家出 台了一系列政策 鼓励和支持农村富余劳动力进入城市就业 宣布农民工是产业 工人的重要组成部分 积极取消对农村劳动力进城务工的各种不合理限制 提出 保护农民工的合法权益 加强对农民工的社会福利保障等政策措施 这些都为工 业反哺农业政策的推进实施奠定了坚实的政治基础o o 马晓河 蓝海涛 黄汉权 工业反哺农业的国际经验及我国的政策调整思路 j 管理世界 2 0 0 5 7 5 5 6 3 oa 表示数据暂缺 王郁昭 农民充分就业是走出二元经济结构的关键 e b o l 中国农村研究同 h t t p m c c r s o r g c r l 1 2 河海大学硕士学位论文地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 2 4 工业反哺农业在我国实施的基本状况 2 4 1 我国实施的工业反哺农业措施 工业反哺农业是一个全球性的命题 同时也是一个时代性的命题 我国自改 革开放以来 在处理工农 城乡关系方面进行过三次较大的调整 每一次调整都 是在特定的社会经济背景下进行的 第一次调整是上世纪七十年代末在农村全面 推行家庭联产承包责任制 赋予农民对土地的承包权 第二次调整是在本世纪初 开始的农村税费改革 其重大成果是取消了延续二千六百多年的农业税 从制度 上动摇了城乡二元结构的税制基础 影响极为深远 第三次调整就是最近两年提 出的用统筹城乡发展的战略思路 开展社会主义新农村建设 从第二次调整开始 我国就已开始正式实施工业反哺农业战略 自2 0 年起 我国实施工业反哺农 业的政策和措施主要有 第一 对农业税制进行了重大调整 在税制上采取 以税惠农 的政策 在 广大农村地区实行 费 改 税 并紧接着在全国范围内全面取消农业税 2 0 0 5 年1 2 月2 9 日 全国人大常委会第1 9 次会通过了废止农业税条例的决定草案 这是我国税收上具有里程碑意义的事件 作为一种正式的制度安排 屋家的这一 举措是推进工业反哺农业战略中的重要一步 它立足于建设社会主义新农村的基 点之上 对农业 农村 农民进行 少取 让农民长期休养生息 从而在真正 意义上推动农村的经济和社会发展 第二 加大了对粮食生产扶持的力度 国家采取了一系列财政扶持政策 其 中最重要的是实施良种 农机和种粮 三项直补 对农民进行 多予 从 2 0 0 4 年开始 国家为了提高农民种粮积极性 提高政府对粮食补贴效率 在全 国范围内实旄了对农民种粮的直接补贴政策 粮食 直补 政策实施以来 中央 财政持续增加良种补贴和农机具购置补贴的资金 各地方的直朴力度也在不断加 强 很多有条件的地方还进一步加大了补贴的广度和强度 如浙江实施的是种粮 大户直补 水稻良种补贴 订单粮食价外补贴和农机以奖代补等 四补 政策 大幅度地增加了当地农民的种粮效益 两年多来的实践证明 这种粮食直接补贴 政策确实是当前调动农民种粮积极性 稳定粮食生产 确保粮食安全的一项行之 2 d 皓 1 0 1 l 1 3 河海大学硕士学位论文 地方财政受压背景下的反哺空间及路径寻求 有效的措施 第三 提高了农村公共产品的供给水平 在农村教育 医疗方面 中央和省 级财政加大了对农村义务教育的投入 并开始在全国农村范围内推行免费九年制 义务教育 同时逐步改善农村医疗条件 近三年全国很多地方开展了新型农村合 作医疗制度的试点 取得了大量的经验 在农村社会保障方面 国家进一步加大 了财政的扶