公司大额度资金使用管理制度.doc

*公司大额度资金使用管理制度一、责任单位和责任人责任单位：*公司财务部责任人：董事长或总经理，分管副职领导，业务部门负责人二、权力行使依据（一）中共办公厅、国务院办公厅关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见 （二）市纪检委关于加强国有企业重大事项监管暂行办法（庆纪发200928号）（三）市国资委出资企业财务预算管理暂行办法（庆国资发200727号）。三、审批条件和标准（一）大额度资金运作事项，是指超过由公司章程或其他制度所规定的公司领导人员有权调动、使用的资金限额的资金调动和使用。1、年度预算内大额度资金调动和使用； 2、超预算的资金调动和使用；3、对外大额捐赠、赞助；4、其他大额度资金运作事项。（二）公司的年度预算须经公司预算委员会、总经理办公会、董事会讨论通过，预算内单笔支出*万元（含*万元）以下的，由资金使用单位提出申请，报财务经营部审核，出具审核意见，总经理审批后方可支付资金；单笔支出*万元以上，*万元（含*万元）以下的，由资金使用单位提出申请，报财务经营部审核，出具审核意见；单笔支出在*万元（含*万元）以上的，报公司总经理办公会审议通过后方可支付。（三）预算外资金*万元（含*万元）以下的，由使用单位提出申请，业务主管部门签署意见，报财务经营部审核，出具资金使用意见，总经理审批后方可支付资金；预算外资金*万元以上、*万元（含*万元）以下的，由资金使用单位提出申请，业务主管部门签署意见，报财务经营部审核，公司主管副总经理签署意见后，报总经理审批后方可支付资金；预算外资金*万元以上的，报公司总经理办公会审议通过后方可支付；预算外资使用资金*万元以上的，须经董事会讨论通过方可实施。（四）公司的固定资产购置按照公司固定资产管理办支付资金，公司投资按照公司投资管理管理办法支付资金。（五）企业年度预算内的重要批量采购200万元（含200万元）以上；非生产经营支出20万元以上的，除公司召开总经理办公会议决策外，须向国资委进行报告，经国资委审核批复后方可实施。（六）捐赠或赞助支出，单笔支出5万元以内的，统一由公司总经理办公会进行决策；捐赠或赞助支出单笔5万元（含5万元）以上，须向国资委进行报告，经国资委审核批复后方可实施；捐赠或赞助支出单笔20万元（含20万元）以上，须经董事会讨论通过，并向国资委进行报告，经国资委审核批复后方可实施。（七）超计划使用资金、重大项目超进度拨付工程款除进行民主决策外，须报国资委审批后方可支付资金。四、所需材料（一）资金使用申请报告及申请表（二）大额资金审批单五、受理由资金使用单位提出申请，报财务经营部审核，出具审核意见后，报公司领导按规定进行集体审议。六、核准与决定履行完国资委报批手续后，财务经营部初审后上报公司主管领导签署意见，由董事长（总经理）召开集体会议研究决定。七、审批时限自受理之日起，7个工作日内。八、公开公示本管理制度在*公司网站（公示板）上长期公布。九、监督检查按大庆市*公司关于执行规范权力运行制度监督检查办法规定执行。 十、责任追究按大庆市*公司关于执行规范权力运行制度监督检查办法规定执行。附：*公司大额度资金使用管理制度流程图*公司大额度资金