新版出口退税申报软件操作培训PPT.ppt

1 新版出口退税申报软件操作培训 2 培训内容 一 软件安装运行及配置二 老版申报软件数据迁移 码库更新 在线升级三 软件录入规则四 表单录入及退税申报流程五 单证申报 3 一 软件安装运行及配置 4 确认软件运行环境及硬件配置是否符合要求 软件下载并安装 软件首次运行在非系统盘创建数据库 登录软件填写企业基本信息 历史数据迁移 查看商品代码库版本 按需更新商品代码库 软件安装与配置 5 软件运行环境 软件环境windows2000 windowsxp32位 winvista32位 win732位硬件环境p4以上cpu内存512m以上硬盘系统分区2个以上 含2个 网络环境能正常访问 6 软件下载安装与运行 新版软件下载打开ie浏览器 输入网址后 进入出口退税网站 如下图所示 点击下图页面中的 下载中心 7 软件下载安装与运行 新版软件下载点击网页中江苏新版申报端下载旁边的more的字样进入下载界面 8 软件下载安装与运行 新版软件下载点击网页中江苏新版申报端下载区中的 新版出口退税申报系统 外贸 字样进入下载界面 9 软件下载安装与运行 新版软件下载点击网页中江苏新版申报端下载区中的 新版出口退税申报系统 外贸 字样进入下载界面 选择分流下载地址 下载另存到电脑上 10 下载后的文件如下 双击文件进行安装 软件下载安装与运行 11 软件安装步骤执行安装文件点击 确定 是 开始安装framework2 0 软件下载安装与运行 12 点击 next 软件下载安装与运行 13 前面的方框打钩 点击 install 安装需5 15分钟 软件下载安装与运行 14 进入这个界面点击 下一步 软件下载安装与运行 15 点击 下一步 软件下载安装与运行 16 这里可以选择全部或定制选择全部是采用默认路径进行安装 如果需要更换安装路径 点击 定制 进行其它路径的选择 选择好安装类型点击 下一步 建议采用默认路径安装 软件下载安装与运行 17 点击 安装 软件下载安装与运行 18 安装完成后 点击 完成 在桌面上找到新申报端图标 双击 运行 软件下载安装与运行 19 软件首次运行 软件第一次运行时会自动创建数据库 我们可以在非系统盘下创建数据库 新申报端运行程序和数据库是相互独立的且数据库不允许存放在系统盘中 因此不会因为系统重装而造成数据的丢失 如图 选择需要创建数据库的路径 点击确定即可 创建的数据库名为taxmaster db 20 软件软件首次运行前的配置 企业信息配置海关企业代码 纳税人识别号 纳税人中文名称 登记注册类型 纳税信用等级 老企业一般为c 新办企业纳税信用等级选e 纳税人类型 一般为增值税一般纳税人 经营者类型 纳税人状态 正常 以上项目请企业按照退免税认定表如实填写组织机构代码 一般是税号后9位退税开户行代码 退税账号 按企业实际录入 也可在出口退 免 税认定表上找到法人代 财务负责人 办税员 按企业实际情况填写退税计算方法 外贸 免退进料抵扣方式 外贸企业不需录入征税机关代码 征税机关名称 退税机关代码 退税机关名称 按照出口退 免 税认定表上填写六类企业 填写 否 征 退税机关代码 见下页 对新办和小型出口企业 即退免税认定表上的分类管理代码是f类的企业纳税信用等级填e 21 征税机关代码 务必录入正确 税务机关代码映射表 22 退税机关代码 务必录入正确 税务机关代码映射表 23 注意保存以后企业海关代码和企业税号不允许直接修改 界面显示灰色 软件软件首次的配置 企业信息配置完成以后点击保存 会显示需要重新登录软件 点击确定 重新登陆软件 24 老系统 新系统双轨申报配置 新系统上线 双轨期间需要同时生成老系统申报文件 点击维护菜单中的 系统配置 中的运行参数 将 是否生成二期申报数据 这一项选 是 如右图 双轨结束后 不需要生成老系统申报文件 将 是否生成二期申报数据 这一项选 否 25 二 老系统数据迁移 码库更新 在线升级 26 历史数据迁移 为保证企业申报数据的完整性 新系统申报端提供历史数据迁移功能 可以将老系统中的部分申报数据批量迁移至新系统中 务必将老系统的历史数据迁至新系统中 保证企业申报数据和国税局审核数据一致 历史数据迁移的主要内容外贸出口明细 进项明细 进料加工手册登记 进料加工免税证明 27 历史数据迁移 提醒第一次配置企业信息后 退出软件重新登录再进行迁移 并按照操作步骤进行 在迁移的界面中录入的企业海关代码 必须和企业信息配置中海关代码一致 否则迁移失败 如果企业曾变更海关代码 则需先将企业基本信息配置为老海关代码 进行一次数据迁移 在通过代码变更变更为新的海关代码 再进行一次历史数据迁移 导入时间根据历史数据记录条数和电脑配置有关 一般需要10 20分钟 请耐心等待 历史数据迁移方法 企业信息配置完成后 系统会自动打开历史数据迁移界面 如果为新办用户 或从未在老申报软件中申报过退免税数据的 点击 取消 即可 28 连接老系统数据库 老企业迁移数据库的方法有两种 第一种方法 可以点击 历史数据迁移 界面上的 查找 按钮 打开数据库搜索界面 点击 搜索 按钮 系统会自动搜索硬盘中老系统的数据库 企业可以根据情况选择 29 第二种方法 点击 浏览 按钮 在弹出文件夹中 选中打开老系统软件的数据库tssb mdb文件 确认退税机关代码 海关代码和需导入申报数据的所属期 如果所属期不填 默认导入所有所属期的数据 30 商品代码库更新 新申报端的码库可以从擎天公司网站 或国税局网站下载更新 老申报企业端和新申报企业端系统中的码库不通用 下载时请注意 新申报端码库更新时不需要输入启用时间 码库采用覆盖式更新 新码库中包含历史码库 31 商品代码库更新 打开软件 在 维护 商品代码维护 中进行商品代码库的更新点击窗口右上的更新按钮 打开码库更新界面 32 商品代码库更新 点击 浏览 按钮 选择需要导入的商品代码库 点击 导入 即可 由于新系统码库条数较多 因此更新需要10 20分钟时间 请耐心等待 33 新申报软件的升级与更新 软件现在提供在线升级功能 在联网状态下 只要有新的版本 会弹出更新提示窗口 企业可以按照需要进行下载更新 软件版本号的查看 菜单栏选项 帮助 关于 34 三 软件录入规则 35 退税业务说明 退税申报截止期限截止期限政策规定 一 国税发 2004 第064号文件第三款规定 出口企业应在货物报关出口之日 以出口货物报关单 出口退税专用 上注明的出口日期为准 起 日内 向退税部门申报办理出口货物退 免 税手续 逾期不申报的 除另有规定者和确有特殊原因经地市级以上税务机关批准者外 不再受理该笔出口货物的退 免 税申报 二 国税发 2004 第113号文件第二款规定 生产企业出口货物未按国税发 2004 号文件第三条规定在报关出口 日内申报办理退 免 税手续的 如果其到期之日超过了当月的 免 抵 退 税申报期 税务机关可暂不按国税发 号文件第七条规定视同内销货物予以征税 但生产企业应当在次月 免 抵 退 税申报期内申报 免 抵 退 税 如仍未申报 税务机关应当视同内销货物予以征税 36 新系统执行的申报期计算规则 一 新系统严格按上述文件规定执行 具体的申报截止期限的计算规则如下 报关单出口日期 90天 当月16日 则次月15日为该报关单的最后申报期限 二 举例例1 报关单出口日期为4月17日新系统申报期限 4月17日 90天 4月的13天 5月的31天 6月的30天 7月的16天 7月16日 由于7月份退免税申报截止日期为7月15日 该报关单的最后申报期限可顺延至8月15日例2 报关单出口日期为5月17日新系统申报期限 5月17日 90天 5月的14天 6月的30天 7月的31天 8月的15天 8月15日 由于8月份退免税申报截止日期为8月15日 该报关单的最后申报期限只能是8月15日 由以上两例可以看出 虽然报关单出口日期同为17日 但由于月份的不同而产生大小月间天数的差异 因此在计算退免税申报期时会造成不同的结果 所以企业要特别关注出口日期为16日 17日 18日的报关单 尽量在出口后第三个月的申报期内申报退税 以免超期申报造成不必要的损失 37 软件录入规则 数据项录入区别出口报关单号录入位数为21位 规则为18位报关号 0 2位项号单证中录入进口报关单位数为12位 规则为进口报关单号后9位 0 2位项号汇率 退税率 计划分配率乘以100 新系统申报端不需申报13期 跨年出口数据 按正常所属期申报 新系统申报端中取消了发票分批单 38 四 退税申报流程及表单录入 39 退税数据录入 一致性检查 退税申报流程 40 一致性检查 退税预申报 反馈数据读入预申报 疑点调整 退税正式申报 打印退税报表 反馈数据读入正式申报 打印审批汇总表 退税申报流程 41 退税数据录入 出口货物明细录入出口货物明细录入依据报关单 退税联 或代理出口证明 核销单或远期收回证明 出口外销发票 42 部门代码 默认为00 不按部门核算的企业不需要修改 关联号 15位数字 申报年月 6位 批次 2位 部门代码 2位 流水号 5位 单票对应方式下进货与出口的唯一关联 出口发票号 按照出口外销发票号码填写 报关单号 按照报关单上18位海关编号 0 2位项号填写 出口日期 按照报关单上出口日期填写 核销单号 录入报关单上的批准文号 商品代码 根据报关单号所对项号中的商品代码填写 商品代码选择具体规则下文阐述 计量单位 根据商品代码自动带出 出口数量 根据报关单号所对项号中的法定数量填写 43 美元离岸价 根据报关单号所对项号中的金额填写 如果成交币制非美元的 或者成交方式不是离岸价的 需转换为美元离岸价 出口进货金额 录入时为0 生成电子数据后 会自动计算 退税率 根据商品代码自动带出 代理证明号 如果以代理证明出口的单证不齐标志 不填特准退税类型 以特殊贸易出口的填写远期收汇证明号 没有核销单的情况下 按照远期收汇证明填写备案合同号 如果商品进行过合同备案 单证 此处填写备案合同号 备注 跨境贸易录入kj 非跨境贸易不用录入 44 退税数据录入 进货明细录入进货明细录入依据增值税发票 45 部门代码 默认为00 不按部门核算的企业不需要修改 关联号 15位数字 申报年月 6位 批次 2位 部门代码 2位 流水号 5位 单票对应方式下进货与出口的唯一关联 税种 增值税选择v 消费税选择c进货凭证号 填写增值税发票上发票代码 发票号码 共18位供方纳税人识别号 按照增值税发票上销方纳税人识别号填写开票日期 按照增值税发票开票日期填写商品代码 根据增值税发票所对应报关单项中的商品代码填写 商品代码选择具体规则下文阐述 计量单位 根据商品代码自动带出 46 数量 根据增值税发票所对应报关单项中的法定数量填写 计税金额 增值税发票上不含税金额征税税率 征税税额 退税率 应退税额 自动带出 单证不齐标志 不填特准退税类型 以特殊贸易出口的填写备注 除委托加工出口对辅料部分录入wt 编号 其他不填 47 1 在批次下拉框里选择新批次2 在弹出的界面上选择确定3 在录入界面点新增后就会显示新批次 退税数据录入 多批次录入 48 一致性检查数据录入完毕后 为保证录入的数据符合审核规范 需要进行数据一致性检查 同老申报端中的数据自查 功能 点击 数据处理 退税申请 数据一致性检查 49 勾选需要检查的数据 点击 审核 按钮 如果录入的数据存在问题 系统会给予提示如果需要查看产生疑点的数据 可以在 数据处理 退税申请 疑点调整 中查看 50 退税预申报点击 数据处理 退税申请 预申报 打开数据生成界面 不需要录入数据 直接点击 确定 51 界面中会显示未进行过未正式申报的数据 在 系统配置 中的运行参数中 如果将 是否生成二期申报数据 这一项选 是 则上图页面中有生成老系统数据的选项 直接点击 生成 就可生成老系统 新系统申报数据 52 点击 生成 按钮选择电子数据存放的路径 点击 确定 53 生成电子数据系统会在指定的文件夹中生成老系统 新系统电子数据 新系统的电子数据文件名格式为 wmysb 退税机关代码 企业税号 所属期 批次 zip 生成老系统的电子数据如下 54 预申报 反馈数据处理生成的电子数据上传到国税局经过审核后 会将审核结果反馈给企业进行调疑 点击 数据反馈 读入反馈数据 退税申报反馈 预申报 打开反馈数据读入界面 55 点击 浏览 选择需要读入的反馈数据 56 点击 解压 点击 导入 系统会提示已读入反馈数据条数点击 查看反馈 系统会自动转入疑点调整界面 57 反馈数据处理 疑点调整读入的反馈数据也可以在 数据反馈 读入反馈数据 退税申报反馈 疑点调整 中查看 58 疑点数据可以通过疑点调整中的打印功能打印出来方便用户查看 59 退税正式申报预审对疑点处理后 可以进行正式申报点击 数据处理 退税申请 正式申报 打开数据生成界面 不需要录入数据 直接点击 确定 60 界面中会显示未进行过正式申报的数据 在 系统配置 中下的运行参数中 如果将 是否生成二期申报数据 这一项选 是 则下图页面中有生成老系统数据的选项 直接点击 生成 就可生成老系统 新系统申报数据 61 点击 生成 按钮选择电子数据存放的路径 点击 确定 生成电子数据 62 系统会在指定的文件夹中生成老系统 新系统电子数据生成的老系统电子数据如下图 生成的新系统电子数据如下图 如果老系统 新系统数据无法通过网上申报 则可将以上文件拷入 盘中送至国税局申报 63 打印退税报表点击 数据处理 退税申请 数据打印 打开数据打印界面 根据数据状态 选择 已正式申报 或 未正式申报 的数据 64 点击 打印 按钮 即可生成打印模板对需要打印的模板点击 打印 便可完成申报数据的打印工作 65 正式申报 反馈数据读入处理点击 数据反馈 读入反馈数据 退税申报反馈 正式申报 打开反馈数据读入界面 66 操作步骤和预申报一样 正式申报反馈的文件名为 wmzzsbfk 退税机关代码 税号 申报年月 批次 zip可以在查询里查看和打印正式申报反馈结果 67 打印反馈汇总表 审批表 在数据处理 退税申请 打印反馈汇总表中打印 68 五 单证申报 69 单证数据录入 生成单证申报数据正式申报 打印单证申报数据 单证申报流程 70 单证数据录入 根据实际业务需要 在单证模块中输入相应的数据项 71 点击 生成 生成单证申报数据 72 选择文件存放的路径 直接点击 确定 新数据文件格式为 dzzssb 退税机关代码 纳税人识别号 申报年月 年月日 zip 73 老系统 新系统单证数据同时申报 在 系统配置 中的运行参数中 如果将 是否生成二期申报数据 这一项选 是 则下图页面中就有生成老系统数据的选项 直接点击 生成 就可同时生成老系统和新系统单证申报数据 74 新系统所生成的单证文件如下图 老系统所生成的单证文件如下图 如果无法进行网上申报 则将所生成的文件拷入 盘中带入国税局申报 75 打印单证申报数据 76 点击 打印 选择需要打印的打印机即可 77 进入出口退税网站 下载中心 界面 在该界面的江苏新版申报端下载区中下载 老系统网上申报工具 软件 下载后的 老系统网上申报工具 软件如下图 7777双击如上图中的老系统网上申报工具软件 出现如下界面 老系统 新系统双轨申报 78 老系统申报文件传输 点击 网络设置 按钮 进入系统配置界面 录入企业基本信息和拔号设置项 这里的信息和老系统中信息一样填写 79 配置完成点击确定 点击如上图中的 选择路径 浏览选择老系统申报数据文件 点击打开后 80 点击上图中的 网上申报 即可将老系统申报数据文件申报给国税局 81 进入出口退税网站 下载中心 界面 在该界面的 江苏新版申报端下载 中下载 新系