电大会计本科毕业论文《货币政策工具的运用和区域金融安全建设》.doc

中央广播电视大学人才培养模式改革和开放教育会计学专业毕业论文货币政策工具的运用和区域金融安全区建设姓名： 学校： 学号： 指导教师： 定稿日期： 目 录一、中央银行的主要职责是根据本国的经济条件来选择国家货币政策工具，运用各种货币政策工具来实现货币政策目标，创造一个稳定的货币环境。二、当前我国金融领域内存在的问题是：货币政策的传导机制不顺畅，货币政策的效力不尽人意，货币政策工具的作用被大打折扣；货币政策的微观经济基础不容乐观，社会信用环境恶化；中小金融机构风险问题突出，金融业面临形势严峻，可持续发展受到严重威胁。三、建设区域金融安全区，进行综合治理，灵活运用各种货币政策工具，把货币政策调控目标与微观实体经营目标与动力结合起来，完善货币政策传导机制，防范和化解金融风险。（一）、建设区域金融安全区的意义。（二）、建立金融安全区的要求。1、建设区城金融安全区，要优化外部社会环境，建设绿色生态金融区。2、建设区域金融安全区要突出重点，加强行业自律。3、建设区域金融安全区，强化央行、银监会的监管职能，维护金融秩序。4、建设区域金融安全区，必须提高制定和执行货币政策的水平。5、建设区域金融安全区，要深化金融体制改革，营造公平的竞争环境。，（三）、建立金融安全区的简单构思。四、建立金融安全区对货币政策运用效果的影响。内 容 提 要随着世界经济一体化进程的加深，信用货币制度正在经受着来自各个方面各种力量的冲击，世界范围内金融风险加剧，一次又一次的金融危机震撼着各国政府及金融当局，金融安全成为当今经济世界的头大事。在我国加入WTO后，金融业面临着具有强大竞争力的外资金融机构的严峻的挑战。抓住机遇，提高我国金融机构的竞争力。化解多年来由于各种原因积聚的金融风险，提高金融对国民经济的支持力度，需要进行综合治理，要以建设区域金融安全区为依托，深化金融体制改革，灵活运用各种货币政策工具，把货币政策调控目标与微观经济实体的经营目标与动力结合起来，疏通与完善货币传导机制。建设区域金融安全区是中央银行为防范、控制和化解区域性金融风险而采取的重要举措，是为了从根本上解决金融运行中存在的不良贷款偏高、经营能力弱化、经营效益低下，支付风险潜在等困扰金融业自身发展的问题，其目标是要在区域内达到社会信誉高，支付能力强，资产质量高，经营效益好，金融秩序好。是将金融风险的防范和化解工作纳入到科学化、制度化、系统化的轨道，建立良好的金融秩序，确保金融经济稳健运行，促进金融业的持续健康发展。创建金融安全是一项社会系统工程，各级政府要加强认识，统一组织领导人民银行、金融机构、公检法、工商、新闻宣传等政府有关职能部门，动员全社会各方力量一起参与，密切配合，建立强有力的组织保障。大力提倡培育全社会的信用意识，要在全社会范围内形成树立信用观念的良好氛围。为经济发展创造良好的融资环境，保持国民经济快速健康发展。货币政策工具的运用和区域金融安全区建设金融是现代经济的核心，金融安全事关经济发展，社会稳定和国家安全的大局。随着世界经济一体化进程的加深，信用货币制度正在经受着来自各个方面各种力量的冲击，世界范围内金融风险加剧，一次又一次的金融危机震撼各国政府及金融当局，金融安全成为当今经济世界的头等大事。在我国加入WTO后，金融业面临着具有强大实力和先进管理经验的外资银行的竞争，金融安全尤为突出，如何根据我国国情，想方设法制定完善我国的货币金融体制，加强货币政策传导机制，使我国金融业能够抵御高强度冲击，提高金融业的竞争力，从而防范和化解金融风险，确保金融业稳健发展，为经济发展创造良好的融资环境，成为全社会亟待解决的难题。一、中央银行的主要职责是根据本国的经济条件来选择国家货币政策框架，运用各种货币政策工具来实现货币政策目标，创造一个稳定的货币环境。货币政策是中央银行通过控制货币与信贷总量，调节利率水平和汇率水平等，以期影响社会总需求和总供给水平，从而促进宏观经济目标实现的方针和措施的总和。货币政策的构成要素包括政策目标、政策工具、监测和控制目标、操作目标和中介目标，以及政策的传导机制等。货币政策的目标之总的来说有4个：物价稳定、充分就业、经济增长和国际收支平衡。这些目标有相互一致的方面，也有相互矛盾的方面，各个国家在选择上有所不同。2003年新修改后的中国人民银行法中明确规定：“货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。”是我国货币政策的目标。近几年，在党中央、国务院的正确领导下，人民银行综合运用各种货币政策工具，发挥了货币政策保稳定的作用。主要包括：向金融资产管理公司发放再贷款，支持其从国有独资商业银行收购不良资产，支持债转股；为确保少数严重资不抵债的中小金融机构顺利退出市场，确保居民存款支付，确保金融和社会稳定，按照有关政策，根据从严掌握的原则，适当给予再贷款支持；支持和配合财政部发行的特别国债，补充国有独资商业银行资本金，提高其资本充足率；抵御了亚洲金融危机在我国的漫延，期间还向个别受危机国家提供双边贷款，帮助他国共渡难关，展示了我国的大国风范，同时，我国货币政策在物价稳定、促进就业、确保经济增长、支持国有企业改革、配合积极财政政策扩大内需、保持适度的外汇储备量等方面也发挥着积极的作用。这一系列货币政策措施的实施，树立了我国中央银行的良好形象，增强了社会公众的信心，实践证明，实行稳健的货币政策是符合我国国情的一项正确宏观决策。二、当前我国金融领域内存在的向题是：货币政策的传导机制不顺畅，影响了货币政策的效力，货币政策工具的作用被大打折扣；货币政策的微观经济基础不容乐观，社会信用环境恶化；中小金融机构风险问题突出，金融业面临形势严峻，可持续发展受到严重威胁。宏观层面上说：现阶段由于金融化程度低、银行体系不完善等原因，我国的货币政策在操作上是不尽成熟的，这无疑会影响到货币政策的效果，从而制约了实体经济的健全发展。央行的三大货币政策工具的运用还需要一个培育过程，限制了央行由直接调控向间接调控的转变。存款准备金方面，目前的主要问题是商业银行备付率相对偏高，资金使用不充分，开拓市场，开发客户的内在动力不足。再贴现方面，受经济转轨时期商业票据市场尚未建立，商业信用度很低的影响，商业票据尚不能成为有效的信用工具，中央银行再贴现操作实际上一直处于萎缩状态。公开市场业务方面，一方面由于中央银行缺乏国债存量，公开市场规模一直难以扩大；另一方面由于转轨时期商业银行体系庞大，资金管理粗放，再加上资金较为宽松，中央银行通过公开市场收回资金容易，投放资金则较为困难。从微观层面上分析：国有企业的高额负责和低效益，非国有企业存在资金可得性障碍；投资体制不健全，储蓄难以转化为投资，实体经济对信贷的关系由主动的吸纳型变成被动的央行驱动型，货币政策的利率传导机制受阻。1、对多数国企而言，由于经济结构不合理，负债额高，市场竞争力不强等问题，致使经济效益低下，虽然这些企业很少考虑资金成本的高或低，但银行不愿意向他们贷款。对国企相当一部分经济效益好的单位及数量较为可观的国资或国资控股上市公司来说，它们资金来源渠道广，并不十分依赖银行贷款。再加上我国目前政企不分的实际情况，使得国企行为动机不象民营企业那样去考虑偿还能力和破产风险，因而真正影响国有企业投资规模的主要因素不是利率，而是优惠贷款和其他资源的分配权，利率政策对国企这种特定产权类型的微观基础来说是无效的。2、非国有企业贷款难，在借贷市场是受到严重歧视的，这已是不争的事实。非国企贷款有其自身的原因，如企业规模小，财务管理制度不健全，财务报告的随意性大、真实性差、透明度不高，信誉度低等原因。近年来，虽然决策层也十分重视对非国有企业的资金支持问题，但商业银行在开展信贷业务时，仍然存在许多障碍：如金融机构贷款权上收，激励机制与约束机制不匹配，贷款积极性不高等原因。再者，政策设计上也存在一定的偏向，使得非国有企业的信贷歧视状况很难改观。如近年来实行的呆账核销制度，每年400亿人民币，在全国111个试点城市实行，但核销的对象企业只限于国有企业，这就给商业银行造成一种预期：即所有的贷款都存在风险，一旦形成呆账，贷给国有企业还有核销，而贷给非国有企业就会形成真正的业务窟隆。3、对居民而言，大量的普遍的下岗和失业，使公众对支出的预期增加和收入的预期下降，增加了货币的储存和持有行为，减少了投资和消费，也使货币流通速度在下降。4、对货币政策赖以传导的金融来说，更是困难重重，不良贷款居高不下，经营能力弱化，亏损严重，缺乏竞争力，信贷越在基层越显单薄，使县及县以下的经济缺乏活力。这里面有大商业银行将分支机构贷款权力上收，更有一大批城乡金融机构，如城市银行、农村信用社、各种基金会，正在整顿，问题不少，忙于“救火”，金融支持和服务很难真正有效地开展，有人形象地将之称为“毛细血管大片溃烂导致过量失血”的“小机构病”。虽然90%以上的存款在向大银行集中，由于我国经济产权关系混乱，政府的配套政策不健全信用关系遭受一定程度的破坏，社会信用环境恶化，“欠债有理”，逃债废债盛行，对银行而言到处是看不见的“信贷陷阱”，贷款风险加大，“慎贷”、“畏贷”思想严重，可称为“动脉硬化导致血液流动不畅”的大银行病。金融机构活力不足，阻断了货币政策的信贷扩张的渠道。三、建设区域金融安全区，进行综合治理，灵活运用各种货币政策工具，把货币政策调控目标与微观实体经营目标与动力结合起来，完善货币政策传导机制，防范和化解金融风险。（一）建设区城金融安全区的含义及意义。“金融安全”是指包括金融机构体系、金融市场体系和金融监管体系的健康，有序的运行。金融机构体系要有合理的盈利水平，有足够的流动性和支付能力，有严格的自律机制；金融市场体系要完备，运行稳健、规范，充满活力，市场主体充分而具有竞争意识；金融监管体系要组织机构健全、法律体系完备、运作程序规范。建设区域金融安全区是中央银行为防范、控制和化解区域性金融风险而采取的重要举措，是为了从根本上解决金融运行中存在的不良贷款偏高、经营能力弱化、经营效益低下，支付风险潜在等困扰金融业自身发展的问题，其目标是要在区域内达到社会信誉高，支付能力强，资产质量高，经营效益好，金融秩序好。是将金融风险的防范和化解工作纳入到科学化、制度化、系统化的轨道，建立良好的金融秩序确保金融经济稳健运行，促进金融业的持续健康发展。就我国现阶段来说区域的划分的标准以各级人民银行的分支机构管辖区来界定较为合适。（二）建设金融安全区的要求1、建设区域金融安全区，要优化外部社会环境，建设绿色生态金融区。（1）、创建金融安全区是一项社会系统工程，各级政府要加强认识，统一组织领导人民银行、金融机构、公检法、工商、新闻宣传等政府有关职能部门，动员全社会各方力量一起参与，密切配合，建立强有力的组织保障。（2）、建设区域金融安全区，当前要大力提倡培育全社会的信用意识。不能光要银行讲信用，政府、企业也要讲信用。讲信用对政府来说，就是要避免对银行进行不正当的干预，同时督促企业履行商业合同，按时还款；对银行来说，就是要加强信贷资产管理力度，把好信贷审核关，确保金融资产质量；对企业来说，就是严格遵守协议，不逃废债务。要在全社会范围内形成树立信用观念的良好氛围。（3）、各级政府部门要加强法治建设，增强法律的严肃性。通过严格执法，完善市场的激励机制和约束机制充分发挥作用。严禁乱收费、乱摊派，切实减轻中小金融机构负担。（4）、建立与社会主义市场经济相适应的投资融资体制，改革的突破口是政企关系，应将政府管理社会投融资的职能与政府直接投资职能分开，完善国有企业破产机制，强化企业、个人和社会团体的投资主体地位，从根本上解冻国家投资无人负责的问题。重塑银企信用关系，加快建立行业、企业授信制度。金融业要做到不与没有信用的人打交道，不向毫无信用的企业和个人提供金融服务，不与非法金融组织发生业务联系。（5）、经济决定金融，社会经济的健康运行是金融安全的基石。建立一个稳定、有序、持续增长的经济体系是金融安全运行的物质基础。在金融安全区建设中要处理好支持中小企业发展与调整经济结构的关系；处理好支持中小企业发展与防范金融风险的关系；处理好支持中小企业发展与深化金融体制改革的关系，扩大中小企业融资渠道，充分发挥农村信用社的作用。（6）、区城金融安全区创建工作是一项长期而艰巨的任务，工作不能流于形式，要认真组织开展区域金融安全区建设的考核工作，切实把区域金融安全区工作落到实处。2、建设区域金融安全区要突出重点，加强行业自律。（1）、提高以城乡信用社为主的中小金融机构的核心竞争力，使其在改革和发展中解决现存的问题。商业银行及信用社都应按照建立现代企业制度的要求，完善内部结构治理和严密的授权授信制度，建立起与市场经济发展相适应的法人结构。确立城市信用社联社和农村信用社联社的一级法人地位，取消市区城市信用社和农村信用社的法人资格，按股份制原则对其进行彻底改造，明晰产权，实现民有、民营、民享，形成科学的法人治理结构。（2）、当务之急是建立抗风险机制，化解金融风险，为辖区经济发展提供良好的金融环境。在进一步完善和规范对国有大银行监管的同时，要花大力气，控制和化解中小金融机构的风险，建立健全中小机构的风险防范体系，特别要关注高风险问题。依法建立健全风险处置机制，在风险处置过程中，一是要遵循时效原则，一旦出现风险苗头，各有关部门应及时采取措施，对风险进行有效化解；二是法治原则，处置风险采取的措施必须符合国家的法律法规；三是稳妥原则，在处置风险时要对风险进行有效控制，防止风险对社会稳定造成不利影响；四是自救原则，风险机构要立足自身努力解决问题。（3）、金融机构要加强资产管理，降低不良资产比率。创建金融安全区要重点突出加强金融债权管理，运用法律手段，依法维护金融债权。各级金融部门要增强法律意识积极取得人民法院对维护金融债权工作的支持，使金融资产安全和信用秩序得到有力的法律保障。建立金融债权管理办公室，负责追踪、监督金融债权情况；建立企业改制的监测、报告制度和逃废债企业名单制度，以严格防止企业逃废银行债务，保证金融债权安全。商业银行不良资产剥离后，必须采取切实可行措施，防止产生新的不良资产，要消除新增不良贷款产生的社会因素，建立常态剥离机制，规范剥离行为，防止道德风险。（4）、金融机构要树立全局观念，加快相互间的协作与联合，加快调整和整顿重复或长期亏损的营业网点，提高盈利能力。3、建设区域金融安全区，要强化央行、银监会的监管职能和服务职能，维护金融秩序。（1）、人民银行分支机构今后，要真正保持超脱，不应再以行政手段直接介入金融机构具体的经营和业务，把保护竞争的充分性和金融创新，作为金融监管的重要职能，鼓励金融业在法规允许的范围内积极开展金融创新。（2）、建立健全监管网络，建立与此相应的以标志性指标、考核性指标和监察性指标为内容的金融安全指标体系。建立风险预警、风险处置、工作责任制度。（3）、整顿金融秩序，严厉打击违法活动，查处违规行为，基本杜绝乱设金融机构、乱办金融业务、乱集资以及逃汇、套汇、骗汇等种种非法金融行为。对因经营不善造成重大经济损失和对重大违规行为负有直接责任的金融机构负责人要坚决取消其任职资格。（4）、人民银行要突出“窗口”指导作用，促进金融机构落实货币政策。首先，根据上级行的货币政策要求，结合国家产业政策和辖区经济发展的地方特色，制定货币指导意见，明确贷款的重点支持对象，利用自己在金融体系中的特殊地位和威望，通过对金融机构的劝告、引导，影响其放款的数量和方向。其次，要充分利用对金融市场的监管手段，用足用好手中掌握的再贷款、再贴现等货币政策工具，支持金融机构特别是地方中小金融机构的信贷活动，以此为导向，激发金融机构贷款的积极性。通过搭建平台，定期举办银企座谈会、贷款供需洽谈会等，促进政、银、企的沟通，促进项目与资金的衔接，实现经济金融共同发展和繁荣。（5）、加大协调力度，维护辖区金融稳定。中央银行在国家的金融体系中居于核心地位。在地方政府和政府部门眼里，人民银行在当地的金融机构中起着重要作用，如果工作中遇到了问题，金融机构的声音显得微弱、单薄，而人民银行出面，综合起各种声音，则更能引起关注和重视，所以基层央行要充分发挥这种地位优势，牢固树立大局意识、服务意识，当好金融机构的“代言人”不断为金融机构排忧解难，为其经营创造稳定健康的金融环境。4、建设区域金融安全区，必须提高制定和执行货币政策的水平。（1）、中国人民银行应明确各分支机在执行货币政策的地位和作用，范围和权责。促使基层人民银行加强调查研究，及时反馈货币政策实施效果，为上级行决策提供信息。人民银行能否很好地履行职责，关系到经济的发展和社会的稳定，尤其是强化制定和执行货币政策相关职能，相应的要求越来越高了。为了有效履行职能，人民银行必须建立起货币政策决策的服务支持系统，这个系统中，存在着两个双向的渠道，自上而下，总行的政策意图能够顺利传导并得到贯彻落实，自下而上，基层的执行情况能够得到及时的反馈上报，使总行及时了解掌握货币政策在基层的实施效果，遇到的困难和阻力，以便及时对政策进行调整和完善。基层人民银行还要根据各区域经济发展的状况，金融市场的发育程度找准支持重点，提高货币政策操作水平。（2）、灵活运用各种货币政策，调整和优化信贷结构，大力改善金融服务，更好地发挥稳健货币政策的作用。进一步扩大对中小企业费款利率浮动幅度。适当增加对中小金融机构再贷款，加强再贷款管理。健全有关货币政策的信息收集、分析咨询、决策和监测系统。发挥信贷政策的窗口指导作用，引导贷款投向，促进经济结构调整。督促商业银行、政策性银行支持国债投资的基建，技改项目和农业结构调整，改进对中小企业特别是科技型中小企业的金融服务，尽量满足产品有市场，有效益，有信用企业的流动资金贷款需求。促进农村金融机构改进服务，增加对农户贷款，“公司农户”的农产品加工和流通等龙头企业的贷款，支持小城镇建设。支持农村信用社发放农户小额信用贷款，促进国家助学贷款的大幅度增加。稳步发展个人住房消费贷款和汽车消费贷款，严禁发放个人无指定用途消费贷款。加强对小企业的信贷政策指导，会同有关部门规范发展小企业贷款担保机构，优化小企业的信贷环境。继续落实推进西部大开发和振兴东北老工业基地的各项金融措施，促进区域经济协调发展。加强调查研究，及时沟通和传递有关货币信贷执行情况的信息，加强宣传，引导舆论，促进货币政策的贯彻和落实。5、建设区域金融安全区，要深化金融体制改革，营造公平的竞争环境。（1）、国有独资商业银行应按现代金融企业制度要求加快改革步伐，逐步完善运行机制，使中央银行货币政策信号能够通过国有独资商业银行机制有效运行，进而逐级顺畅传导。国有独资商业银行的企业化是完善金融宏观调控体系，优化货币政策传导机制的一项重要的基础性工作。只有国有独资商业银行实行了法人治理结构，它才能基于自身利益得失以及其经营的“三性”要求，对中央银行货币政策的每一次变动加以认真考虑并作出迅速反应，从而使货币政策传递顺畅准确；同时，也只有国有独资商业银行健全了法人治理结构，才能在接受中央银行宏观调控的基础上，从其自身经营的利益角度出发自主择优贷款，对企业实行硬的信贷约束，影响企业经营行为的规范与合理，实现货币政策的最终效果。因此，国有独资商业银行改革的核心问题是把其改革成为真正经营货币的企业，并努力提高资金的流动性、安全性、盈利性，通过完善法人治理，增强其自我约束和自我发展的能力；要增强贷款营销观念，主动培养和选择客户，积极开拓信贷市场，合理划分分支行权限，合理运用资金；实行审慎会计制度，贷款质量五级分类制度和与之相适的呆账准备金提取和核销制度；降低不良贷款，在降低风险资产和自我约束的基础通过实行股份制改造，使其资本充足率达到规定的标准，最终使国有独资商业银行具有与外资银行竞争的能力，为提高其传导货币政策效率，增强执行货币政策水平创造条件。（2）、为了改善和提高中小商业银行的社会形象和信誉，应尽快制定存款保险和再保险制度，尽快建立集中统一的清算银行制度并及早实施，从法规制度上保障中小商业银行的稳定运行；提倡中小商业银行联合组建资产管理公司，根据市场原则，中小商业银行可以