PPP项目失败的前期评价.docx

ppp项目失败的前期评价研究任志涛（天津城市建设学院，天津，300384） 摘要：本文以ppp项目失败的视角，对工程项目前期评价方向的研究现状进行分析及对项目前期工作进行深入研究的基础上，发现以往研究中往往只针对一个方面进行研究，提出将拟建工程项目各方面的影响因素进行分类整合，建立起一个包含财务、社会经济、社会环境、自然环境、政策五个方面指标的项目前期综合评价模型，运用模糊综合法将模型各指标进行量化，得出评价结果。关键词：ppp，项目失败，前期评价 the research on ppp project failure pre-evaluationzhitao ren （tianjin urban construction institute, department of management and engineering, tianjin, 300384）abstract: this paper is based on ppp project failure, through analyzing the current situation of the pre-project evaluation and studying on this subject hard, the most problem of the former researches were aimed at a single aspect. therefore, a comprehensive model is established which include finance, social finance, social circumstance, environment and policy in this paper. then the analytical fuzzy comprehensive method is used to get the conclusion of the evaluation. in addition, the example demonstrates that the method is believable and much more scientific and feasible than other methods.key words: ppp, project failure, pre-evaluation91 概述1.1 研究背景香港文汇报报道，中国国际经济交流中心常务理事、原外经贸部副部长张祥昨日在接受香港文汇报独家采访时表示，中国在金融危机以来因投资过失而造成的经济损害要远胜于同期贪腐数字。中国国际经济交流中心素有“国家智库”之称，而张祥领导的团队经过一年调研发现，在国家启动4万亿投资刺激经济、抗击金融风暴的过程中，一大批不符要求的大项目、大工程匆匆上马。最终，高达30%的调研案例宣告失败。“而在同期美国刺激经济的救市项目中，失败率只有5%。”张祥表示，造成这种现象的原因多种多样，主要包括地方急功近利、缺乏调研便盲目开工、评估专家业务素质较低等原因1。1.2 ppp项目失败英国1997年首次提出的ppp模式。笔者认为公共部门与私营部门交互作用下的工程项目是普遍存在的。元霞等(2009)通过ppp项目失败需要进行分析总结, 找出导致项目失败的主要风险因素，对中国实施的ppp项目中16个失败的案例分析，以及风险相关性。失败学首先由日本东京大学教授烟村洋太郎2000 年提出2。目前失败学还没有上升到理论的高度，更没有在实践中得到充分的应用，还没有成为一门成熟的学科。作为管理学一个新的分支，失败学采用逆向思维方式，从揭示潜藏于事物中的不协调因素出发，研究导致失败发生的路径和风险源，从而提出避免失败的方法(叶建木，2008)3。项目失败的组织失败起决定性因素。构建个人决策行为和集体决策行为模型来说明价值提议对防止项目失败的有效性。本文旨在通过对工程项目开发前期所涉及的各方面因素的阐述和分析，提出工程项目前期评价内容框架并建立一套可操作性较强的工程项目前期评价方法，为项目决策者提供有益的参考。如果私营部门在项目上的失败，只有留下公共部门收拾残局，而且各个部门往往是脆弱的(alintoye,2005)4。ppp项目前期综合评价模型是在整合了对项目正常运营有影响的一系列因素的基础上建立起来的、能够全面而明确地概括出项目评价的各项指标的一个模型。2 内容2.1 ppp项目宏观评价背景投资环境是拟投资的地域(地区、城市和街区)在一定时期内所具有的能决定和制约项目投资的各种外部境况和条件的总和。，如政治环境中的政治制度、政局稳定性；经济环境中的社会经济发展状况、经济政策、经济制度、购买力水平；社会环境中的社会制度、社会信誉；文化环境中的教育程度和职业、家庭人数、价值观念等，这些都是从宏观的角度进行研究和评价的5。2.2 ppp项目评价指标选择按照代表性、独立性、前瞻性和全面性的原则，选取评价方向及其具体指标如下6：2.2.1财务评价b1财务评价主要考虑项目的财务盈利和清偿能力，确定项目的财务可行性，主要选择以下指标：c1:投资回收期。投资回收期也称返本期，是反映投资方案盈利能力的指标。c2:内部收益率（irr）。内部收益率是使项目在计算期内净现值为零的折现率，也可理解为项目对贷款利率的最大承受能力。c3:净现值（npv）。净现值是以基准收益率将项目计算期内净现金流量等值换算而成的等额年值。它是反映投资方案在计算期内获利能力的动态指标。c4:投资利润率。投资利润率是指工程项目达到设计生产能力是的一个正常年份的利润总额与项目投入的总资金之比。当计算出来的投资利润率高于行业平均投资利润率时，认为该项目方案是可行的。2.2.2社会经济评价b2社会经济评价主要考虑项目对社会整体经济的带动作用。主要选择以下指标：c5:技术进步贡献率。评价项目技术含量的高低，看其是否采用先进技术以促进经济增长。c6:促进地区经济发展。评价项目本身及其连带的相关产业的运营对城市经济的带动作用。c7:收入分配效果。评价项目能否对促进收入在人群中的平均分配，拉小贫富差距产生积极作用。c8:就业效果。评价项目建成后所能造成的直接就业效果和间接就业效果。包括项目建成运营中需要的人员配备以及项目运营所需相关产业如旅游业、服务业等方面的新的就业机会。2.2.3社会环境评价b3社会环境评价主要考虑项目对社会公共环境的影响。主要选择以下指标：c9:提高生活质量。评价项目对居民生活质量的改善程度，看其是否对改善居民健康状况及生活方式有积极作用以及居民对其是否满意。c10:改善城市居住条件。评价项目能否对提高城市整体住房水平起到带动或支持作用。c11:对地域旅游焦点发展的促进。评价项目建成运行后，能否为社会提供或创造新的旅游热点区。c12:对文化教育发展的促进。评价项目是否对丰富群众精神文化生活起到重要作用。c13:对交通运输条件的改善。评价项目交通路网的等级、范围是否能显著的加速人流、物流、信息流，降低运输成本，扩大贸易规模，提高贸易效率，以合理的承受能力为区域贸易、流通和消费服务，达到资源优化配置的目的。2.2.4自然环境评价b4自然环境评价主要考虑项目对自然环境产生的影响及其耗费资源的情况。主要选择以下指标：c14:建成区绿化覆盖率。评价建成区绿化覆盖率是否满足要求。c15:建筑节约能源的程度。评价建筑的建设及运营过程中节能材料、及清洁能源的使用率，看其是否对区域资源可持续发展做出贡献。c16:对城市造成污染的程度。评价项目建设及运营过程中可能会给城市带来的污染，包括噪声污染、水污染、空气污染的大小。c17:美化自然景观的程度。评价项目是否能促进城市生态环境的美化，益于城市自然环境的改善。2.2.5政策因素评价b5政策因素评价主要考虑项目是否符合国家政策的大方向。主要选择以下指标：c18:符合国家政策方针程度。评价项目的建设过程及建成后的运营情况是否以国家的总体方针相一致，是否满足国家各项政策法规的要求。c19:符合城市发展需求程度。评价项目是否与城市总体形象及城市经济发展条件相适应。能否对城市现代化建设起到明显的促进作用。c20:符合地区经济发展程度。评价项目的布局及规模是否与区域的社会经济条件相适应，项目建成后能否扩大市场范围、增加市场容量、提高市场交换能力。2.3 ppp项目评价分析图1 ppp项目评价因素分析 2.4 模糊综合法2.4.1定义模糊综合法是基于模糊集合研究的处理模糊性现象的数学方法，是对受多种因素影响的事物做出全面评价的一种十分有效的多因素决策方法7。2.4.2背景1965年扎德（zadeh）的“fuzzy sets”的发表宣告了“模糊数学”正式诞生。模糊数学从诞生至今，已经五十多年了。早在1978年，国际上第一本以模糊数学为主题的学术刊物fuzzy sets and systems在欧洲创刊。模糊数学自1976年传入我国后得到了迅速发展：1980年成立了中国模糊数学与模糊系统学会，1981年创办了模糊数学杂志，1987年创办了模糊系统与数学杂志。我国已经成为模糊数学研究的四大中心之一。2.4.3基本情况及应用扎德教授的模糊数学是继经典数学、统计数学之后数学的一个新的发展方向。统计数学将数学应用范围从必然现象领域扩大到偶然现象领域，模糊数学则把数学的应用范围从精确现象领域扩大到模糊现象领域。它用隶属函数来刻画元素对集合属于程度的连续过渡性。将经典集合的二值逻辑0，1扩展为0,1区间内的连续值逻辑，为描述和反映各种模糊事务和现象提供了有效的手段。模糊数学在实际中的应用几乎涉及国民经济的各个领域，尤其在科学技术、经济管理和社会科学方面得到了广泛而又成功的应用。但鉴于模糊数学并未正式被纳入到工程类专业课程中，并不为本专业业内人士所熟知，现将其原理和具体应用情况作如下阐述：数学共分有三类，即经典数学、随机数学和模糊数学。经典数学通常用来描述确定性的事物，而随机数学和模糊数学则用来描述不确定性的事物。随机性的不确定性，也就是概率的不确定性。例如，“明天有雨”、“掷骰子出现六点”等，它们的发生不确定。只要时间过去，到了明天，“明天有雨”是否发生就变成确定的了。也就是说，只要实际做一次实验，它就变成确定的了。而模糊性的不确定性，即使时间过去了，或者实际做了一次实验，它们仍然是不确定的，这主要是因为事件本身（如“青年人”、“高个子”等）是不确定的，具有模糊性，是由概念、语言的模糊性产生的。但模糊数学绝不是把数学变成模模糊糊的东西，它也具有数学的共性：条理分明，一丝不苟，即使描述模糊概念（或现象），也会描述得清清楚楚。2.4.4基本概念 1）模糊矩阵定义：如果对于任意i=1，2，m；j=1，2，n，都有则称矩阵为模糊矩阵。2）模糊矩阵的合成运算模糊矩阵的合成运算相当于矩阵的乘法运算。定义：设 ，称模糊矩阵 为a与b的合成，其中 。3）-截矩阵定义：设，对于任意的，称为模糊矩阵的-截矩阵，其中 （1）4)隶属度定义：若对论域（研究的范围）u中的任一元素x，都能有一个数 0，1与之对应，则称 为u上的模糊子集， 称为x对 的隶属度。当x在u中变动时， 就是一个函数，称为 的隶属函数。隶属度 越接近于1，表示x属于 的程度越高， 越接近于0表示x属于 的程度越低。用取值于区间0，1的隶属函数 表征x 属于 的程度高低，这样描述模糊性问题比起经典集合论更为合理。5）最大隶属度原则最大隶属度原则 设论域上有m个模糊子集， （即m个模型），构成一个标准模型库，若对于任一有， 使得 ， 则认为相对于隶属于 。最大隶属度原则 设论域上有一个标准模型 待识别的对象有n个，。如果有某个满足 则应优先录取。2.5模糊综合评价各因素重要程度的的确定是关键环节，值选取的恰当与否，直接影响到综合评价的结果。确定方法有多种，如经验法、专家估测法等，但是它们都与专家能力密切相关，带有较重的主观色彩。本文采用层次分析法中的最大特征根法，具体步骤如下7：（1）建立层次结构将各因素分解成目标、准则、方案等层次，形成递进结构。（2）构造判断矩阵以评价指标集u=，为例，某一层次的任一因素对于的相对重要程度，用两两比较法得到判断矩阵，其中常取值如表1所示。表1 判断尺度表（界于两者之间可取中间值）甲对乙指标对比极重要很重要重要略重要相等略不重要不重要很不重要极不重要甲指标评价值97531 1/3 1/5 1/7 1/9在极重要到极不重要每两个等级之间可依次用2，4，6，8将其量化，即可取1，2，9或它们的倒数，并且满足，。因此判断矩阵又称正反矩阵。（3）层次单排序及一致性检验在构造判断矩阵a后，求出判断矩阵a的最大（绝对值）特征值，再利用它对应的特征方程解出相应的特征向量w，然后将其特征向量w归一化，即为同一层次的各因素相对于上一层中某一因素的重要性权重。这一过程即为层次单排序。在构造判断矩阵进行两两对比判断时，由于客观事物的复杂性，我们的认识常常带有主观性和片面性。例如，对三个因素，进行两两比较，由与相比得到，由与相比得到，再由与相比得到，就可能出现。因此，在构造判断矩阵a之后，还必须进行一致性检验。用来衡量判断矩阵不一致程度的数量指标称为一致性指标，记为c，定义为： （2） 当c=0时，判断矩阵是一致的，c的值越大，判断矩阵不一致程度越严重。再引入随机一致性指标： （3） 为多个n阶随机正互反矩阵最大特征值的平均值。r的取值可查表3求得。表2 平均一致性指标表n123456789r000.580.91.121.241.321.411.45当随机一致性比例时，a的不一致性仍可接受，否则必须调整判断矩阵。判断矩阵a的最大特征值可由如下公式近似得到： （4）其中表示aw的第i个分量。用上述方法可求得的一级权重（i=1，2，m）及二级指标的权重（i=1，2，m；j=1，2，）。设一级权重集为：b=(,),01, （5）二级权重集为:=(,),01, , i=1,2,m （6）并设每一指标的评价结果分为n等级,则v=，（k=1,2,n）为第k级。3.2.2确定模糊矩阵定出的每个因素对于各评价等级的隶属度，个因素的评价结果可用阶模糊矩阵表示。确定的方法如下：有s位专家组成评价组，其权向量=（）。每位专家针对评价等级给每项指标打分，打分范围在区间0,1之内，且满足每项指标在各等级的分数之和为0。例如：每位专家给打分时，应满足： 得出的评价矩阵为普通矩阵 ，0，1（t=1，2，s），对所有专家的评价矩阵运用下式进行加权处理： （7） 由此得到模糊矩阵： （8）其中 中第j行反映的是 对于评价集中各等级的隶属度，第k列反映的是 中各因素分别取评价集中第k个等级的程度。 的一级模糊综合评价矩阵为： （9） 其中 为的一级模糊综合评价的单因素评判矩阵，“”为合成运算符号，可采用不同的模糊算子，视实际情况和运算效果决定。下文实例分析中采用 模型，即： （10）二级模糊综合评价的单因素评判矩阵r由一级模糊综合评价矩阵构成。故二级模糊综合评价集为： （11）（12）b为u中所有因素的综合评价结果，它表示评价对象的各项指标经过一系列计算后得出的结果，对评价集中第k级的隶属度，再由对最大隶属度原则或加权平均法定出最终评价结论。3 结论和参考文献ppp项目评价必然会成为一种科学研究工作，成为一套对项目进行程序化分析的系统化和实用化的方法体系，其根本目的是实现决策和管理的科学化和合理化，最终的目标就是使有限的资源得到合理配置和使用，达到预期的效果。在ppp项目决策中，运用项目评价的机理、原则和方法对项目各个备选方案和各种情况下可能出现的结果进行必要的分析与评价，这对于加强项目决策的科学性、优化项目决策结果以及提高项目实施绩效等方面都有着积极的作用和重要的