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典当基础理论知识 典当历史沿革及发展概要 典当起源我国封建社会最早把典当称 质 质 的行为起源甚古 最早可追溯到周朝 据民国中国联合准备银行著 北京典当业之概况 一书考证 周礼地官质人 掌稽市之书契 大市以质 小市以剂 孙诒让周礼正义 引惠士奇曰 质人 卖价人 民用长券 谓之质 王褒童约 石崇奴券 古之质欤 质许赎 鲁人有赎臣妾于诸侯者 而逋逃之臣妾 皆得归其主焉 有主来识认 验其质而归之 春秋战国时两国相交 为信守承诺 只有以人为质 如 左传 鲁哀公八年 鲁国以吴国王子为人质 吴人许之 以王子姑曹当之而后止 其中的 当 即抵押之意 另外如史载秦昭王之子质于赵 燕太子质于秦等故事 说明当时因生产力低下 物质匮乏 人质现象非常普遍 这种以人为质的行为即是广义上最早的典质行为 从 以人为质 发展到后来的 以物为质 是社会经济发展和历史进步的必然 典当业的历史变迁 1 萌芽于西东两汉2 兴起于南北两朝3 成熟于大唐五代4 立行于北金两宋5 鼎盛于明清两季6 衰落于清末民初7 消亡于建国初期8 复兴于改革当代 新时期典当业发展概况 典当业复出后在快速发展的同时 也暴露不少问题 如乱集资 高息吸收存款 私开分支机构等 严重干扰金融秩序 1994年 典当行作为非银行金融机构划归人民银行监管 同年8月人民银行总行对全国典当业开始为期三年的清理整顿工作 1996年4月 中国人民银行制定颁发 典当行管理暂行办法 开始对全国典当业进行进一步规范 清理整顿结束后 全国重新核准的典当行为1350家 注册资本总计约80多亿 直接从业人员近一万人 2000年6月 因金融体制改革和人民银行职能转换需要 经国务院同意 典当行取消金融机构性质 作为特殊工商企业移交给国家经贸委监管 共移交1110家 2001年 国家经贸委会同公安部联合对全国典当业进行了一次全面清理整顿 取消了一批不合格典当行 正式保留了890家 新时期典当业发展概况 2001年8月 国家经贸委颁发新的 典当行管理办法 鼓励典当行业适应市场经济发展需要 拓宽经营范围 扩大经营规模 规范健康发展 在新的政策鼓舞下 全国范围内兴起一股典当投资热 2001 2003年全国共新批典当行484家 新批分支机构34家 全国典当企业总计达到1408家 含分支机构 注册资本金为95亿元 2003年7月 国家机构改革 撤销国家经贸委 成立商务部 典当业划归商务部监管 2005年3月商务部 公安部联合颁发 典当管理办法 截止至今年的8月止 商务部共审批新增典当行1500家 全国典当行总数量达到2965家 分支机构181家 注册资本960多个亿 广东省第三季度全省填报经营情况表 共141户 其中4500万2户 3000万2户 500 2900万15户 1000万9户 500 900万91户 300万5户 加未填表的22户 什么叫典当 1 典当 即我们习闻的当铺 是一种以经营动产抵押借贷为主的金融行业 刘秋根的 中国典当制度史 2 典当 是以财物作为抵押进行限期有偿借贷的质贷 是一种具有商业属性的金融活动 一种以质贷为基本经营形式特征的 以金融活动为本的机构和行业 曲彦斌的 中国典当学 3 典当是以特定物品或者财产权利质押的形式 向典当机构借贷的特殊融资方式 李沙的 典当基础知识 4 典当亦称 当铺 或 押店 旧中国以收取衣物等动产作质押 向劳动人民进行放款的高利贷机构 上海辞书出版社1980第一版 辞海 什么叫典当 5 典当 以金钱供贸易 以利息为盈余 与穷民以资金之融通的 平民金融机关 其营业性质即银行之抵押放款也 为银行钱庄之辅助机关 杨肈遇的 中国典当业 6 典当是以个人财产向典当商质押借贷 当户偿还约定的费用后可回赎当物 美国百科全书 7 典当即典当商接受家庭用具或者个人财物作押向当户贷款 大英百科全书 8 当押商 指经营贷出款项的业务的人 而该人是为赚取利息 或为获得或期望获得利润 收益或报酬而贷出款项的 并以当押取得的物品作为抵押 香港 当押商条例 9 典当行是以实物占有权转移形式为非国有中小企业和个人提供临时性质押贷款的特殊金融企业 中国人民银行1996年颁布的 典当行暂行管理办法 什么叫典当 10 典当 指当户将其动产 财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行 交付一定比例费用 取得当金 并在约定期限内支付当金利息 偿还当金 赎回当物的行为 国家经贸委2001年颁布的 典当行管理办法 商务部 典当管理办法 简言之 即以财物作押进行限期有偿借贷的一种融资行为 典当的概念反映了典当的本质属性是以经营特殊商品 货币为主要业务的特殊的金融活动 它表现出四方面特征 一是以物权保证为条件 二是以资金的借贷为基础 三是以生息为目的 四是以典当行作为债权主体的一种 特殊的债 为形式 典当行是国家特许从事典当质押放款和抵押放款业务的特殊企业法人 典当专业术语 1 当户通常指以一定的当物质押或者抵押给典当行而换取相应当金的借款人 又称交当人 出当人或出质人 抵押人等 当户可以是居民个人 也可以是企事业单位或团体组织 2 当物指在当户和典当行双方借贷行为中作为债权债务关系担保的标的物 也称当品或者押物 动产或者财产权利 其所有权归当户 占有权归典当行 房地产作为当物 占有 使用权仍归当户 3 交当指当户在典当过程中向典当行给付当物的行为 4 收当指典当行在典当过程中收取当户当物的行为 典当专业术语 5 收当人指以收受一定当品为条件并按相应估价放款的典当行 又称受押人 承典人 贷款人 6 当金当金 又称典金 当价 当本 指交当人将当物质押给典当行后 典当行依据当物的实际估价折扣一定比例支付给交当人一定金额的款项 在典当合同中支付当金是典当行的义务 7 当票指典当行和当户因典当行为发生相互之间签订的借贷契约 它是确定双方债权债务关系的主要依据 当票是格式合同 典当行和当户就当票以外事项进行约定的 应当补签书面合同 8 当期即典当期限 指收当人 典当行 与交当人 当户 在当票或典当合同中约定交当人付清当金 支付当息费用 赎回当物的时间 典当专业术语 9 当率指收当人 典当行 支付交当人 当户 当金后 按该当金的数额向当户计收利息的利息率 一般以人民银行规定的同档次流动资金贷款利率为标准 10 典当综合费及费率指典当行对当户的当物 进行妥善保管而发生的保管费用 服务费用 保险费用等费用的总和 综合费与当金的比率就是综合费率 11 赎当指交当人 当户 在约定的当期内 归还当金和利息 结清费用 取回当物的行为 赎当是当户的权利 当户根据情况可以行使 不行使甚至放弃 赎当表示典当合同的终止 12 续当指当户在典当期限届满时因资金等原因不能按期偿还本息 回赎当物 经与典当行协商延长典当期限的行为 续当是典当双方权利和义务关系的继续 13 绝当俗称 死当 典当期限届满5日后 当户既不赎当也不续当的行为 典当的基本法律关系 典当的概念生动 准确 完整地概括了典当活动全过程 明确典当企业经营货币的方式即发放质押 抵押贷款 从而也划定了其经营范围 从中可以看出 典当经营至少存在以下三种基本法律关系 传统典当中关于典权的法律关系 由于 典 当 二字的连用 使我们忽视了 典 的特殊法理概念 一般 典当 行为与传统 典 的行为在法律上分属两个不同范畴 典的物权是一种用益物权 即它的行为不仅使出典人将典物交付给典当行 典当人或承典人 占有 而且典当行在享有占有权的同时典期内还可以行使使用权 收益权 典当行使用典物 不付租费 产生收益归自己所有 出典人也不用向典当行 典权人 交付利息和费用 合同约定到期出典人还款回赎 典权人收回典金 退还典物 如出典人逾期不赎 即成 绝卖 则由典权人直接转移所有权 因此 典的标的通常是不动产 传统典当中关于典权的法律关系 当即是营业质权是质押权中的特例 国外指专门适用当铺管理规则的所谓 当铺业质权 主要有两个特点 第一 它不适用关于流质契约禁止的规定 即典当期满 债务人不能清偿债务赎回担保物 则用于质押的担保物财产 其所有权发生转移 第二 其设定不以主债权的先行存在为条件 它是先有物的担保 后有资金的借贷 第三 营业质的质权人只能是经批准从事典当营业性质业务的法人机构 物权法与典当关系的认识 这次立法没有将典权和营业质权写进物权法里 典当业还是抵 质 押借款业 典当中质押权的法律关系 当户以动产作当物质押给典当行借款 实质上在法律关系上体现的是一种担保物权 即当户将动产的占有权转移给典当行 是为自己的借贷债务提供一种物的担保 但典当行没有使用权 更没有收益权 只有在当物绝当后 其所有权才部分随之转移 传统的 当 的行为即指质押行为 在物权法律范畴中属于担保物权 现行典当办法中所体现的质押权法律关系与担保法 物权法中的质押基本相同 典当中抵押权的法律关系 当户以不动产作当物抵押给典当行借款 在法律关系上表现的仍然是一种担保物权 但所不同的是抵押物的占有权不发生转移 即抵押人保管抵押物 且仍然对作为债权担保的抵押物享有占有 使用和收益的权力 借贷期限届满 当户清偿债务 抵押权消灭 债务人未能清偿 抵押权人 典当行 还须通过一定途径和方式实现抵押权 我们日常典当业务法律关系 把钱借给客户 与客户间形权债权债务关系 典当行是债权人 客户是债务人 客户把物押给典当行 客户与典当行之间形成了担保物权关系 典当行是担保权人 客户是担保人 物是担保物 试想 如果只有债权债务关系 如果客户不履行到期债务 只有通过诉讼确定债权债务 再申请支付 有物的担保时 可以直接对物处置 典当行对物的处置款优先受偿来还清债务 所以担保物权是促进交易的安全保障 典当分类 1 经营性典当当户典当的目的是为了从事生产经营 解决暂时性流动资金短缺而融资 如生意周转不灵 项目临时缺钱卡壳等 这类当户主要是个体老板 中小企业主 2 消费性典当当户典当的目的纯粹满足个人生活消费 包括正常消费典当和非正常消费典当 正常消费典当 如出差零花钱 旅游购物 因特别原因借典当寄存贵重物品等等 这类当户一般属少数有稳定收入白领 公务员以及较富裕阶层 非正常消费典当 即应急性典当 是指为了应付突发事件 如天灾人祸 生老病死等到典当行融资 这类当户以普通老百姓居多 典当的基本特点 典当的基本特点是指典当作为一种特殊的融资方式 其在经营活动中所体现出来的本质特征 具体包括以下特点 1 小额性 典当行向当户发放当金数额都是以小额为主 这是由典当资本实力和风险规避的需要等因素决定的 典当金额越小 笔数越多 其风险越分散 它表现典当业务的经营性特点 也是典当区别于其他金融借贷行为的不同之处 欧美等国典当法律均对单笔典当金额作出上限规定 如美国有的州规定单笔典当金额最高为5000美元 有的州最高为2000美元 加拿大规定单笔金额为1万加元 英国单笔金额上限从70年代5000英镑调整为现在的2万5千英镑 典当的基本特点 2 短期性 典当行因资本金较小 在经营上首先要考虑资金安全性 期限越短 资金周转越快 当物在押的时间越短 不仅资金使用效率高 盈利能力强 而且风险也相对较小 一般典当时间少则10天 半月 最长不过6个月 大大短于银行的贷款期限 如美国大多数州规定法定当期为3个月 有的为2个月 最短的为30天 英国规定最长为6个月等 3 快捷性 指典当行融资服务手续方便 程序简捷 放款快速 小额放款立等可取 大额放款3 5天 典当的基本特点 4 灵活性 对于以物质押的客户 典当行灵活性主要表现在当物的多样性 期限长短可选性 利率费率可调性能充分满足客户需要 欧美国家许多人进典当看中的是典当手续的方便快捷 如典当行没有资信调查 不必预设帐户 质押变现快等 5 安全性 包括两个方面 一是当物安全 典当行妥善保管顾客当物 并设有专职保管员 专门仓库 且配备完善的设备 设施 二是典当信息安全 典当行对当户的典当信息实行严格保密 因而具有较高安全性 典当社会功能 典当业本质属性决定了其根本的功能在于对资金的临时融通以调剂资金的缓急余缺 典当行的社会功能不仅体现在典当行的主观经营活动中 而且还反映在典当行对社会客观作用中 1 资金融通功能 这是典当行最主要的最直接的社会服务功能 典当行为中小企业和个人提供质押 抵押放款 目的是方便人民群众生活 通过融通资金扶危济困 解决企业和个人燃眉之急 这是典当行服务社会 服务百姓的最直接最根本的手段 也是其最核心的功能 2 当物保管功能 典当行为当户妥善保管当物 这是当票或典当合同约定的典当行应履行的基本义务 典当行在履行义务的同时 客观凸现出典当行商业服务功能 它随典当行为的开始而产生 并随典当活动终止而结束 典当社会功能 3 当品销售功能 该功能是随着典当物品出现绝当情况下 延长了典当活动及过程 从而派生出纯商业性质辅助功能 即变卖处理绝当物品 自然产生销售行为 之所以认为它是社会功能的一种 一是没有任何典当行可以说不存在绝当物品 二是绝当物品为社会消费者提供了一个特殊固定的购买渠道或场所 4 鉴定评估功能 鉴定评估作为典当行内部的必要程序和规避风险的技术手段 在长期实际工作中为满足不同客户的需要 日益演变成面向社会的服务功能 即对不典当的顾客提供贵重物品的鉴定评估服务 该功能也属于其融资功能派生出的商业功能 5 咨询服务功能 典当社会功能 5 民间高利贷的遏制功能 典当行特殊的经营活动客观地作用于社会生活 它的方便快捷的融资功能不仅给一部分个体私营业主生产经营锦上添花 而且还把另一部份老百姓从高利贷的阴影中解放出来 它的向全社会公开并接受监管的借贷的利率和费率直接对民间高利贷者形成冲击 直接遏制高利贷者泛滥和蔓延 这也是典当行间接的社会功能 6 非典业务的替代 典当的社会地位 唐宋时期 典当是当时社会主要融资机构 为搞活市井商业作出过重要贡献 是当时商业经济的重要支柱 成为整个社会的主流融资渠道 明清时期 典当更是得到空前发展 与钱庄 票局并列为当时社会的三大金融机构主体 典当经营既有贷款业务 又有存款业务 为社会创造信用工具 极大促进了当时社会经济发展 并成为朝廷财政收入重要来源之一 因此 典当作为一种客观存在的社会经济活动 在我国自然经济时代作为社会金融业的重要部分 尤其是在几个较为繁荣稳定的历史时期 占据相当重要的历史地位 今天 随着社会主义市场经济不断完善和发展 典当以一种特殊的融资方式不断满足我国老百姓和中小企业对资金的不同需求 较好地弥补了银行信贷不足 已成为我国以金融业为主体的整个社会融资体系的有益补充 典当作为我国一个特定社会群体的有效融资途径 作为广大民营个私小企业不可或缺的极为便利的筹资渠道 在我国社会经济生活中占据重要辅助地位 典当的作用 1 支持生产 活跃流通 加速社会资金周转 我国步入市场经济轨道后 私营经济得到快速发展 许多民营中小企业因为经济实力 信用 市场等问题无法获得银行信贷支持 但这些企业有现存的原材料 产成品 机器 厂房或库存商品 在他们急需资金时 典当就成了他们最好的融资方式 他们通过典当资产 既获得典当贷款 解决了燃眉之急 又盘活了存量资金 维持了再生产 加速了商品流通 推动了企业资金参与整个社会资金的大循环 大周转 大大提高了典当融资效益 2 扶危济困 救急解难 方便人民群众生活 在市场经济条件下 虽然老百姓生活水平普遍有了较大提高 但是大部分中下层人民在日常生活中经常会遇到资金难题 如婚丧嫁娶 旅行出差 病急住院 小孩求学 买房购车甚至其它天灾人祸等等 这些资金小到几百元 大到数万元 因为需要急 向亲朋好友借 碍于面子不说 有时欠了人情还凑不齐 向银行贷款 不是条件不符 就是时间来不及 此时 典当就成了人们的 救急站 只要有相应财产作押 即刻就能拿到 救命钱 方便 快捷 灵活的典当贷款成了普通百姓的 雪中炭 夜行灯 典当的作用 3 拾遗补缺 调余济需 成为金融信贷融资渠道的有益补充 目前 我国间接融资市场中 银行信贷在整个社会融资活动中发挥着主渠道作用 但我国现行多种所有制并存 多元化经济格局政策 使得民营 私有小企业得到快速发展 而以国有商业银行为主体的较为单一的金融结构难以满足这些中小企业对资金需求 典当作为社会资金融通的辅助工具 正好填补这个缺口 在对中小企业提供典当贷款时 能真正做到 应其所急 解其所忧 不仅 雪中送炭 而且 锦上添花 通过调余济需 较大缓解企业资金紧张程度 通过拾遗补缺 有效满足中小企业融资需求 作为我国主体融资渠道的有益补充正发挥越来越重要的作用 4 息费公开 社会监督 有利于打击民间高利贷活动 民间高利贷历史源流长久 屡禁不止 它不仅严重干扰国家金融秩序 而且引发一系列社会纠纷 带来一系列社会问题 一方面是因为我国融资体系不健全 融资渠道不完善 另一方面是老百姓对生产 生活资金的迫切需要 而典当行作为金融市场主体融资渠道的补充 以其 小额 短期 灵活 的经营特点 能及时满足群众资金需求 并依照法定的利率和费率标准 接受政府监管部门及社会公众的监督 因而对打击民间高利贷活动能起到重要抑制作用 典当的作用 5 维护社会治安 稳定社会秩序 由于传统典当业务所服务的客户群中有一部分属于社会灰色群体 这一特定人群因为生活所迫 在他们遇到资金困难又求借无门时 如果没有典当行这种快速将其物品变现的渠道 满足其生活急需 他们可能会铤而走险 违法犯罪 给社会治安带来隐患 危及正常社会秩序 另外 典当行还与公安部门建立了赃物协查 可疑情况报告等制度 这对公安部门利用典当行这块阵地 打击销脏 洗钱等违法犯罪活动具有重要作用 因此典当行客观上为维护社会治安 稳定社会秩序作出了积极贡献 典当业务操作流程 所谓典当业务操作流程 即指典当作业的先后顺序及其具体过程 狭义典当 主要是指某笔业务一个具体的典当过程 即从当户将当物交给典当行起 到得到所需要的当金为止 这一具体的典当过程准确地应称为 收当 广义典当 不仅包括收当过程 而且还包括续当 赎当 绝当等环节内容 典当业务操作流程图 典当业务流程图 doc 交当 概念 当户执合法有效证件及当物所有权证明将当物交付给典当行营业员的行为 操作人 估价员 评估员 相关规定 1 接受当物应小心谨慎 避免磕碰 摔落 2 对贵重物品应戴上手套 验当 概念 由典当行营业员查验当户及当物有关情况的行为 操作人 估价员 旧称首柜 朝奉 相关规定 1 查验当户身份证件 对当户出具的有关证件应电话或委派人查询核实 弄清两个问题 第一 何谓有效身份证件 它包括那些 第二 当户是否具有完全民事行为能力 验当 2 查验当物是否属于禁当物品 典当管理办法 以下简称办法 第六章第35条规定 个人出当的应出具本人有效身份证件 单位出当的应出具单位证明和经办人有效身份证件 委托典当的 被委托人应当出具典当委托书 本人和委托人的有效身份证件 办法 第四章第27条规定不得收当的八类财物 一 依法被查封 扣押或者已经被采取其他保全措施的财产 二 脏物和来源不明的物品 三 易燃 易爆 剧毒 放射性物品及其容器 四 管制刀具 枪支弹药 军警标志 制式服装和器械 五 国家机关公文 印章及其管理的财物 六 国家机关核发的除物权证书以外的证照及有效身份证件 七 当户没有所有权或者未能依法取得处分权的财产 八 法律 法规禁止流通的自然资源或其他财物 验当 3 查验当物权属真伪 1 当物必须是当户合法拥有所有权或处分权的 他人物品典当 应持有委托书 2 共有财产典当 必须事先征得其他共有人同意 并取得书面证明 3 查验当物来源是否合法 一要核查当物原始发票 查看购入日期 金额是否经过涂改 如发票遗失 可要单位出具证明或者居委会出具证明 二要通过观察询问 了解当物的特点 操作 维护等方面问题 检验当户对当物的熟悉程度 判断其所有权是否真实 防止收当诈骗犯 盗窃犯的赃物 4 查验当物的真假优劣 查验当物的品种 规格 型号 质量 成色 性状等 防止以假冒真 以劣充好 特别当物还须到相关登记部门去查询登记 估当 概念 典当行营业员根据商品市场行情 对当物现行价格进行评估的行为 操作人 评估员相关规定 1 评估当物要科学合理 当物大多是二次进入流通领域 故价值都远低于一次进入流通时价格 文物除外 因而估价要考虑其使用年限及折旧损耗 重点参考二手市场价格 2 严禁恶意压低估价和故意与客户串通抬高估价 前者有失公平原则 丧失典当行诚信声誉 后者反映员工思想品德败坏 损害典当行利益 折当 概念 典当行营业员根据估当结果和当户协商 按一定比例折扣确定典当金额的行为 操作人 估价员相关规定 1 应按合理的浮动幅度确定折扣比例 原人行管理办法规定按估价的50 90 确定当价 商务部 公安部新出台的办法对此未作明确规定 实际过程中一般按估价的50 70 报价 个别例外 2 折当比例的高低 应充分考虑当物的二次流通性和变现性 3 当金的确定要充分体现和当户的 协商原则 办法 第六章第36条规定 当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定 4 当金的最终确定应符合公司内部规定的评估员的放款权限 超越权限应上报审批 折当 概念 填写当票的简称 即根据与当户协商确定当金数额以及明确当期 费率等事项后 由营业员填写当票 签订借贷契约的行为 操作人 估价员相关规定 1 当票上各要素要如实填写齐全 不得遗漏 尤其对当物的瑕疵要注明清楚 2 综合费率不得突破 办法 规定的最高上限 可以预扣 利息到期支付不得预扣 实付典当金额要计算准确 3 当票一式四联 字迹要清楚 数字书写要规范 不得随意涂改 4 当户须在当票上亲笔签名 当行须加盖业务专用章或公章 5 如当票上已注明的条款不能真实地 全面地反映双方意愿 可重新签订补充协议 补充协议或合同的签订人仍然是当物的所有权人或代理人 代理人须持有所有权人的委托书 当票既是典当双方借贷契约 又是典当行向当户支付当金的付款凭证 是确定双方权利义务关系的主要依据 旧时为 中缺 专填 清 典业须知录 载 凡写当票 最要细心 虽然中缺 亦是所关非小 管当 概念 又叫 存当 典当行营业员凭当票保管联收妥当物 当面封包 袋 将当物存放到库房进行保管的行为 操作人 保管员 旧称 管楼 管包 管饰 相关规定 1 封包前将当票与当物核对 看 票 物 是否相符 2 封包时 要与当户当面清点 包装 封存 封口处让当户签字 3 封包后 保管须在当票上签字 同时在封包上应贴牢当据编号 4 封包入库前 保管员应根据当票 保管联 在 库存当品登记簿 上登记入库 同时按照 办法 有关治安管理的规定 在典当物品登记表上对当户姓名 单位 居民身份证号码及当物名称 数量 规格等逐项登记 5 入库后的当物封包 封袋要求按品种类别 先后顺序存列 摆放整齐 当出 概念 旧时行业术语 即发放当金 简称 放当 指典当行营业员根据当票实付金额向当户支付当金的行为 操作人 出纳员 旧称 管钱 相关规定 1 必须凭当票的 出纳联 如实支付当金 坚持见票付款 先记帐后付款的原则 2 付款前必须仔细审核当票要素是否齐全 实付金额是否准确 是否有保管员终审人或经理签字 续当 概念 又称展期 延期 指当户典当期限届满时 不能偿还本金 经双方同意仍以原当物继续典当 续签当票和合同的行为 续当标志着典当双方权利义务关系的延续 操作人 评估员 保管员 出纳员相关规定 1 当户由于资金等原因到期不能赎当的 可以续当 2 续当应于典当期内或期满后5日内办理 3 当户续当须持有居民身份证和原当票 4 办理续当时 评估员应审核原当票及当户身份证 填写续当凭证 一次续期最长不得超过6个月 5 保管员应根据续当凭证 保管联 对续期当物在 库存当品登记簿 上予以登记 6 出纳员复核续当凭证后 与客户结清前期利息和本息综合费用 赎当 概念 当户按期偿还当金本息 赎取当物的行为 操作人 评估员 保管员 出纳员相关规定 1 当户赎当须持当票和居民身份证办理 评估员应审核赎取人身份证明及所持当票真伪 2 出纳员收取本金利息 确认结清后 开据一式三联 收款单 3 保管员见出纳 收款单 保管联后 方能按当据编号入库取物 4 保管员对当物出库必须登记销号 并将当物与当票核对无误后交当户当面拆封 清点核收 5 赎当时 应结清有关利息 费用 逾期赎当的 按逾期天数补交当金利息和有关费用 含罚息 绝当 概念 俗称 死当 典当期限届满5日后 当户既不赎当也不续当的行为 绝当标志着典当双方权利义务关系解除 操作人 保管员相关规定 1 对大宗当物或折当率较低的当物 当期届满 先要发函或电话通知当户 2 保管员每月应根据 库存当品登记簿 清理逾期当物 列出绝当物清单 3 绝当物清单包括绝当物品名 种类 数量 原当金额 拟处理价格等应由经理召集评估 保管等商议 最后须提交有权人或经理签字审批 4 保管员根据审批意见 填写出库单 将绝当物出库 并在 库存当品登记簿 上登记销号 同时应建立 绝当品专用台帐 用以逐一记载绝当品的增加或减少 5 大额绝当品按规定委托拍卖 小额绝当品按审批标价列于门市柜台自行销售变卖 典当风险的分类 典当风险根据不同划分标准 可分成若干种类 按照典当微观业务操作的各个程序步骤及相关规定 典当业务可划分为以下五种风险 1 违法违规操作带来的法律 政策风险 2 鉴定评估失误带来的典当资产质量风险 3 典当放款结构失调导致的贷款比例风险 4 绝当物处理带来的二次流通变现风险即出当风险 5 职业道德风险 按照风险管理的宏观角度 典当业务又可划分为以下六种风险 信用风险 流动性风险 利率风险 经营风险 资本金风险以及政策风险 上述关于典当业务风险的两类划分中 各种风险之间既相互包含 各有特点 又相互联系 相互独立 不管从哪一个角度看 典当业务的各种风险都是客观存在的 典当风险管理都应根据不同的风险采取不同的预防措施及控制策略来达到管理目的 法律法规惩治风险 指典当行工作人员不遵守相关法律 法规 违反政策规定操作 使典当行蒙受法律法规的惩治带来的风险 典当行从事的是货币借贷经营活动 其业务性质属金融性质 但如果你为了扩大规模 筹集资金 打着典当行金融业务的招牌 到社会上非法高息集资 变相吸收存款 你就扰乱了地方金融秩序 违反现行法律法规 典当行因此会被处罚甚至撤销 还有的典当行急功近利 违反 办法 规定 超范围经营 高利盘剥当户 用暴力手段强迫当户赎当以及收当国家禁止物品等等 这些都会引发法律法规处罚和制裁 给企业造成经营风险 该风险在操作程序上 主要表现在交当和验当两个环节 如果当户所交当物是 办法 明文禁止的 或者明知当物有赃物嫌疑 为贪图暴利铤而走险 甚至和犯罪分子勾结恶意收赃 销赃 这些违法违规操作 轻者经济处罚 重者吊销典当经营许可证 勒令关门 甚至个人还要承担刑事法律责任 贷款质量风险 指典当行从业人员因缺乏专业技能培训 业务素质不高 鉴定评估水平较低 造成收当环节把关不严 病从口入 致使典当贷放款质量出现问题 形成绝当贷款 呆滞呆帐贷款 给典当行带来直接经济损失的风险 该风险在操作程序上主要表现在 验当 环节 它包括三种情况 1 收假 即当户以假冒真 拿来假货典当 由于现代科技发达 一些不法商造假手段愈来愈高明 有的足可以达到乱真的地步 如假钻石 假画 假黄金 假项链等这是假货之类 还有如假房地产证 假车牌 套牌 假行车证 假驾驶证等等鱼目浑珠 这是假手续 以假当真 都是骗当和诈当 因而在收当金银饰品 文物艺术品时 一定要请专家 把脉 一旦自己不小心 走眼 就会造成不可挽回的损失 2 收错 即当户交当的当物虽是真货 但由于其品相 质地 性能等大打折扣 其现实价值与原价相距甚远 而典当估价人员因误信其原价值之高而收错 导致 物无所值 3 收偏 即典当行收当自己不熟悉的当物 造成当物种类中出现偏门 冷门 一旦绝当 无法变现 一些典当行为了扩大规模 采取多元化经营的策略 什么黄金首饰 家用电器 五金百货 钢材电缆 古玩字画 珠宝玉器 房产 股票等等一应俱全 有些行业自己熟悉 但有些行业自己从未涉足 一味贪大求全 肯定会吃亏上当 市场经济的规则是整个市场不断细分 划分越来越细 随之专业化程度越来越高 典当经营也要找准市场定位 走专业化道路 突出自己的典当品种和典当特色 贷款比例风险 典当经营过程中因贷款结构不合理 比例管理失调 带来典当营运资金周转慢 流动性差 使用效率低 甚至演变成贷款回收困难 最后形成逾期 呆滞 呆帐而出现风险 典当管理办法 第六章四十四条对典当资产比例管理也进行了明确规定 概括起来 典当贷款比例风险主要包括以下三种 1 贷款余额比例风险 办法 第44条第二款规定 典当行对同一法人或自然人典当余额不得超过注册资本的25 对贷款余额比例如规定过高 单个客户贷款额过大 势必造成风险集中 因为典当行资本实力本来就小 小额性 是典当的本质特点之一 因此 从放款安全性角度考虑 典当行实际应将单个单位或自然人贷款余额比例控制的越低越好 2 资产负债比例风险 办法 第44条第一款规定 典当行对商业银行贷款余额不得超过其注册资本或者所有者权益 如果负债比例过高 一旦资产经营出现问题 将带来资不抵债的巨大风险 国际金融企业通行的资产负债率一般不超过70 而我国国有商业银行规定这一比例不超过80 农村信用社为70 城市信用社 商业银行 为65 作为社会融资舞台上的一个小配角 典当行 实在无法与之相比 3 贷款结构比例风险 贷款结构包括品种结构和期限结构 因而结构比例一是指动产和不动产占全部典当贷款比例 或者说质押贷款和抵押贷款比例 二是指短期和中长期贷款比例 贷款结构比例不合理 甚至失调 会直接影响典当资金的流动周转 降低使用效率 而且长期贷款隐藏的风险较大 因此必须根据经营实际状况合理控制 一般质押贷款率达到50 90 抵押贷款率控制在30 50 左右比较安全 以房地产典当业务为主的专业典当行除外 绝当物流通变现风险 指典当物品出现绝当后 绝当物品在处理过程中 再次进入市场流通的难易程度而带来的风险 该风险在操作程序上主要集中在 估当 和 折当 两个环节 一般包括两种情况 即 两高一低 和 两低一高 所谓 两高一低 即估价过高 折当率过高 出现绝当后 其变现率低 这种情况主要表现为 典当发放的当金较高 收取的利息费用较高 且容易和当户达成协议 但隐含的市场风险较大 所谓 两低一高 即估价过低 折当率过低 出现绝当后其变现率较高 该种情况表现为 典当发放的当金较低 收取的利息和费用较低 且容易挫伤当户积极性 但隐含的市场风险较小 针对上述两种情况 在典当实践中如何以最小的风险获得最大盈利 应从如下两方面作好工作 绝当物流通变现风险 首先 把握一般当品的价格走向 摸清其市场价格弹性 有一类商品 产品更新换代快 市场价格波动幅度大 其价格走向是一条下降趋势线 如电器产品 电视 vcd 微机产品 电信产品 手机 等 有一类商品市场供需比较均衡 产品更新换代较慢 相对价格影响不大 其价格走向走的是一条平稳的水平线 如黄金 铂金饰品 钻石 名贵手表等 还有一些商品 根据经济发展水平 市场供求状况 是可以预测其市场价格趋势的 如汽车 房产等 只有掌握了商品市场价格弹性一般规律 典当时才能 哑巴吃汤圆 心中有数 其次 具体问题具体分析 具体当物具体对待 因 物 制宜 掌握了当物的市场价格信息 尤其是二手市场价格行情 在当物的估价和折当上 我们才能灵活运用 对价格弹性较小的当物 在估当和折当时不妨高一点 对价格弹性较大 变化较快的当物 估当 折当时不妨低一点 对有些无法确定未来价格走势的当品 随着当户的不断展期 在押时间过长 其市场价格会因某些不可确定因素突然发生变化 从而可能给绝当后的物品变现带来困难 唯一的办法是一旦绝当 立即处理 如在展期过程中发现当户确实无力赎回 就应该通知客户与客户协商 立即绝当 尽快变现 避免给双方都带来意外的或更大的损失 职业道德风险 指典当行工作人员违反典当行各项规章制度 个人道德品质恶劣 利用职务之便 以牺牲典当行利益为代价来谋取个人私利 从而给典当行带来各种损失的风险 主要表现 内外串通有意高估 超额发放当金 免除抵押 质押条件 发放人情信用当款 在业务中搞地下交易 暗拿回扣 佣金 造成典当行利润流失 该风险存在于典当业务操作上的任一环节 但并非每一环节都会出现此种风险 防范风险的基本策略及具体措施 1 风险回避指考虑到风险的存在而主动放弃或拒绝承担该风险 属一种事前控制 风险回避是一种保守的风险控制办法 不承担风险当然就不可能蒙受风险损失 风险和收益成正比 回避风险也就是放弃了获得收益的机会 所以在权衡收益和风险之后 对于极不安全或者收益不足以反映风险水平的风险应采取回避态度 例如明知客户信誉低 获利来源不稳定 即使利率很高 也不宜向其发放贷款 因为巨大的市场风险很有可能导致血本无归 2 风险抑制指承担风险之后 采取种种积极措施以减少风险发生的可能性和破坏程度 例如典当行对大额客户发放贷款后 应定期对借款人的财务 经营状况进行跟踪监测 帮助其及时找出存在问题 及时解决 从而在风险实际发生之前消灭或减少风险来源 这种从根本上减少风险发生可能性的办法是积极的风险控制 另一种是消极的风险抑制 即通过事先充分准备 即使风险一旦发生 其造成的风险损失也极小 防范风险的基本策略及具体措施 3 风险分散指通过承担各种性质不同的风险 利用他们之间的相关程度取得最优的风险组合 使这些风险加总得出的总体风险水平最低 风险分散是典当行防范和控制风险的一种重要策略 典当货款的风险分散措施主要有三种 第一 贷款客户分散化 这里包含两层含义 一层是指在贷款总额一定的情况下 尽量把贷款给更多的借款客户 如果在贷款总额一定的情况下 贷款客户越少 贷款风险就越大 例如 贷款总额为100万元 且只贷给一个客户 若该客户信用风险为