上海市嘉定区财政项目支出绩效评价报告.doc

上海市嘉定区财政项目支出绩效评价报告项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目项目实施单位：上海市嘉定区马陆镇福利院项目主管部门：嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）委托单位：嘉定新城(马陆镇)财政所评价机构：汉华评值（上海）资产评估有限公司年月目 录摘 要一、项目概况（一）项目立项的背景和目的（二）项目情况说明（三）项目绩效目标（四）项目预算及执行情况（五）项目完成情况（六）项目的相关方及其关联（七）项目的组织及管理二、绩效评价工作情况（一）评价目的（二）评价依据（三）评价方案制定过程（四）绩效评价体系（五）绩效评价实施情况三、评价结论和绩效分析（一）评价结论（二）绩效分析四、评价意见（一）主要成绩（二）存在的问题（三）改进措施上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目绩效评价表评价指标评分底稿访谈汇总分析报告社会满意度分析报告52 / 56摘 要一、项目概况上海是我国第一个出现人口自然变动负增长的省级行政区，也是目前全国人口老龄化程度最高的特大城市。据上海市人口和计划生育委员会指出，自 年起上海市新增老年人口中以上为独生子女父母，越来越多的家庭寻求社会养老机构来缓解赡养老人的压力。马陆镇共有 家镇级养老机构、 家助老服务社、 个村级集体养老院。 退休职工嘉定公寓管理处、双善养老院、怡龄养老院、马陆镇社会福利院和金马社区福利院是马陆的家镇级养老机构。近年来，家敬老院通过扩建、改建等方式，养老床位增至约千张，与马陆镇万多人的老龄人口比较来看，仍然存在很大的缺口。为了完善马陆镇养老服务体系，缓解人口老龄化带来的社会及家庭压力，马陆镇人民政府实施了上海嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目。上海嘉定区马陆镇社会福利院始建于年，由上海马陆房地产经营有限责任公司投资建造而成。年马陆镇积极响应上级民政部门提出的“兴办公办养老院”要求，经过前期多次调研、协商，整合镇域内现有资源，顺利完成了马陆镇社会福利院的相关收购手续，并进行上海嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的前期调研。上海嘉定区马陆镇社会福利院扩建前建筑面积平方米，核定床位数张。扩建后，上海嘉定区马陆镇社会福利院新增建筑面积平方米（计容建筑面积平方米，不计容建筑面积平方米），新增养老床位张。二、绩效评价情况（一）评价结论为了解项目实施情况，反映资金使用绩效状况，汉华评值（上海）资产评估有限公司受嘉定新城(马陆镇)财政所委托，对上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目实施绩效评价。评价小组通过查阅相关资料和财务数据，结合问卷调查和访谈，收集评价所需信息和数据，并对其进行核对、统计整理和分析，依据评价工作方案中确定的评价指标体系、评分标准，对项目专项资金实施客观、公正的独立评价，评价综合总得分为分，评价等级为“良”。（二）预算执行情况上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目总投资为万元，其中建安工程费万元，工程建设其他费万元，预备费万元。截至年月日，项目实际支出万元。（三）项目实施及绩效情况项目通过公开招标，确定工程施工单位为上海嘉甬建筑安装有限公司，中标金额为万元；确定工程设计单位为上海天功建筑设计有限公司，中标金额为万元；确定工程监理单位为上海显达项目管理咨询有限公司，中标金额为万元。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程于年月开工，至年月竣工。工程实际建成六层大楼一幢，新增建筑面积平方米，新增养老床位张。至年月，工程完成审价，审定价为万元。三、经验、问题和建议（一）主要成绩、扩建大楼兼具住养、护理及康复功能，有利于完善马陆镇养老保障体系的建设，满足老年人对医疗卫生服务的需求上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的大楼。扩建大楼功能齐全，有利于完善马陆镇养老保障体系的建设，满足老年人对医疗卫生服务的需求，尤其是解决失能老年人全托生活护理的难题，使马陆镇广大老年人老有所养、老有所乐、老有所依。（二）存在的问题在项目实施的过程中仍然存在下列问题，值得引起重视：、由于居民沟通难度较大等原因，造成工程设计变更，致使工程在年竣工根据工程监理总结报告，由于马陆镇福利院西侧存在零散民居，施工过程中不断与居民进行沟通后完善设计，造成了工程设计变更较多，影响了工程的施工进度。此外，施工方在竣工阶段向业主提供交工资料缓慢，影响到业主按计划竣工验收和档案馆接收。、工程付款进度与合同不符，且未按预算明细进行核算，不利于项目的财务管理项目实施过程中，工程款没有按照合同约定每月按进度付款，不利于保证付款进度能够与施工进度相匹配。同时，项目按工程款、前期费用、其他费用、配套费进行核算，不能与预算明细一一对应，且存在施工监理费在不同科目下核算的情况，不利于项目的财务管理。（三）改进措施针对上述问题，从提高绩效、改善管理的角度，项目组建议：、加强对周边居民的前期调研，委托专业单位对工程设计实施监理，明确工程信息管理条款，从而提高项目的时效性设计的大量变更会严重影响工程的施工进度，也不利于工程的规范管理。因此，建议项目单位在今后工程类项目的实施过程中加强对周边居民的前期调研，并可委托有能力有丰富工程设计经验的有资质的工程咨询监理公司对设计的全过程实施质量监理，从而加强设计的质量管理，避免因设计变更产生工程延期等问题。同时，项目单位针对施工方资料提交缓慢的问题，可在合同里细化信息管理条款，明确施工方的责任和义务，并采取强有力的经济手段来制约施工方，从而保证工程能够按时验收。、严格按合同约定付款，并按工程费、监理费等明细进行核算，从而提高项目的财务管理工程施工过程中，项目单位应严格按照合同的具体约定付款，保证付款工作的规范性，确保付款进度能够与施工进度相匹配。而项目在核算时，可按工程费、监理费、设计费等具体细项进行核算，从而避免分期支付的款项在不同的科目下进行核算，从而加强项目的财务监理。引言根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩号）等文件的规定，本公司受嘉定新城(马陆镇)财政所委托，对上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目进行绩效评价。我公司根据工作方案开展本次评价，经过合规性检查、数据采集、访谈、社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。一、项目概况（一）项目立项的背景和目的、立项背景上海是我国第一个出现人口自然变动负增长的省级行政区，也是目前全国人口老龄化程度最高的特大城市。据上海市人口和计划生育委员会指出，自年起上海市新增老年人口中以上为独生子女父母，越来越多的家庭寻求社会养老机构来缓解赡养老人的压力。马陆镇共有家镇级养老机构、家助老服务社、个村级集体养老院。退休职工嘉定公寓管理处、双善养老院、怡龄养老院、马陆镇社会福利院和金马社区福利院是马陆的家镇级养老机构。近年来，家敬老院通过扩建、改建等方式，养老床位增至约千张，与马陆镇万多人的老龄人口比较来看，仍然存在很大的缺口。为了完善马陆镇养老服务体系，缓解人口老龄化带来的社会及家庭压力，马陆镇人民政府实施了上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目。上海市嘉定区马陆镇社会福利院始建于年，由上海马陆房地产经营有限责任公司投资建造而成。年马陆镇积极响应上级民政部门提出的“兴办公办养老院”要求，经过前期多次调研、协商，整合镇域内现有资源，顺利完成了马陆镇社会福利院的相关收购手续，并进行上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的前期调研。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建前建筑面积平方米，核定床位数张。扩建后，上海市嘉定区马陆镇社会福利院新增建筑面积平方米（计容建筑面积平方米，不计容建筑面积平方米），新增养老床位张。、立项依据（）上海市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；（）嘉定区区域总体规划实施方案()；（）关于加强社区公共服务设施规划和管理的意见（沪府发号）；（）关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程项目建议书的批复（嘉发改社项（）号）；（）关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程项目环境影响报告表的审批意见（沪环保许管号）；（）关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程可行性研究报告的批复（嘉发改社审（）号）。（二）项目情况说明项目建设地址为上海市嘉定区马陆镇大治路弄，建设内容为在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的六层大楼，新增建筑面积平方米（计容建筑面积平方米，不计容建筑面积平方米），新增养老床位张。马陆镇福利院扩建内容对比表扩建内容扩建前增加量扩建后建筑面积平方米平方米平方米核定床位数张张张项目扩建大楼建筑高度米，属多层福利院建筑。大楼结构形式为钢筋混凝土框架结构，建筑使用年限为年，耐火等级为二级，屋面防水等级为二级，抗震设防烈度为度。大楼与东侧现有建筑的距离以最小的防火间距布置，高效利用场地。主要人员入口置于单体南侧，机动车可环绕单体型车环通的车型流线，污废出入口位于单体西北端，货物场地位于单体北侧。大楼一层至二层为会议办公及福利院配套设施。一层南侧设置主门厅，北侧为库房和设备机房，污区相对独立置于西北端。二层南侧为行政办公区和会议室，北侧为库房、餐厅极其配套。中心区域有一个大型的空中花园。大楼三层至六层为老人居住空间及其配套设施，新增养老床位张，每床建筑面积平方米。（三）项目绩效目标、项目总目标上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的总体目标是在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的六层大楼，新增床位张，缓解目前嘉定马陆镇及周边老年人数量增长过快带来的社会压力。、项目年度目标根据预算部门提供的相关资料和调研访谈，评价人员将项目年度绩效目标细化如下：项目绩效目标表目标类型目标名称标杆值数量目标扩建工程完成率新增床位完成率时效目标工程竣工时效性年月质量目标工程验收合格率效果目标安全文明施工情况安全文明配套设施运行情况稳定老人入住率老人满意度（四）项目预算及执行情况上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目总投资为万元，其中建安工程费万元，工程建设其他费万元，预备费万元。截至年月日，项目实际支出万元。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目预算明细表单位：万元序号项目内容总投资金额执行金额建安工程费工程建设其他费预备费合计（五）项目完成情况项目通过公开招标，确定工程施工单位为上海嘉甬建筑安装有限公司，中标金额为万元；确定工程设计单位为上海天功建筑设计有限公司，中标金额为万元；确定工程监理单位为上海显达项目管理咨询有限公司，中标金额为万元。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程于年月开工，至年月竣工。工程实际建成六层大楼一幢，新增建筑面积平方米，新增养老床位张。至年月，工程完成审价，审定价为万元。（六）项目的相关方及其关联本项目的关联方主要为嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）、上海市嘉定区马陆镇福利院及入住老人等。项目主管部门：嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）项目实施单位：上海市嘉定区马陆镇福利院项目服务对象：上海市嘉定区马陆镇福利院及入住老人项目参建单位详见下表：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目参建单位表序号参建内容单位名称招标代理单位上海建科工程咨询有限公司设计单位上海天功建筑设计有限公司施工单位上海嘉甬建筑安装有限公司勘察单位安徽工程勘察院施工监理单位上海显达项目管理咨询有限公司财务监理单位上海宏达信宇工程造价咨询有限公司审价单位上海第一测量师事务所有限公司（七）项目的组织及管理、项目组织及管理单位嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）是项目的主管单位。嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）是基层国家行政机关，行使马陆镇行政区行政职能，具有负责马陆镇行政区民政工作的职责。上海市嘉定区马陆镇福利院是项目的实施单位，负责项目的建设开发，对整个筹建过程中的工作进行督促、组织、协调。上海建科工程咨询有限公司是项目的招标代理单位，受上海市嘉定区马陆镇福利院委托，进行工程设计单位、施工单位、监理单位的公开招标。上海天功建筑设计有限公司是项目的设计单位，受上海市嘉定区马陆镇福利院委托，负责上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程设计。上海嘉甬建筑安装有限公司是项目的施工单位，受上海市嘉定区马陆镇福利院委托，负责在马陆镇福利院扩建一幢兼具养、护理及康复功能的六层大楼，新增建筑面积平方米。安徽工程勘察院是项目的勘察单位，受上海市嘉定区马陆镇福利院委托，负责上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程的岩土勘察。上海显达项目管理咨询有限公司是项目的施工监理单位，受上海市嘉定区马陆镇福利院委托，负责上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程的施工监理。上海宏达信宇工程造价咨询有限公司是项目的财务监理单位，受上海市嘉定区马陆镇福利院委托，负责上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程的投资监理。、项目实施流程采购代理机构组织公开招标，确定施工、设计、监理、勘察单位镇政府委托招标代理机构公开招标区发改委评审可行性研究报告后批复镇政府进行工程可行性研究区发改委审核项建书后批复镇政府前期调研，提出项建申请镇政府委托财务监理单位、审价单位镇政府会同相关单位进行验收各参建单位完成相应工作审价单位完成工程审价镇政府付清款项，移交资产、资金拨付流程随着财政资金管理要求的提高，项目付款方式自年起调整为国库直拨。项目参建单位申请支付相应款项市财政局审核无误后支付相应款项年起镇政府进行审核镇财政所审核无误后付款财务监理单位核定应付款项镇政府支付相应款项年前、项目的管理制度项目实施的业务管理制度包括中华人民共和国政府采购法、中华人民共和国建筑法、建筑工程质量管理条例等。项目实施的财务管理制度为马陆镇人民政府的财务管理制度，其中包括了内部会计管理体系、会计岗位职责、会计档案管理制度、内部牵制制度、财务稽核制度、账务处理程序制度等。二、绩效评价工作情况（一）评价目的、对项目立项的充分性、必要性进行评价。首先通过对项目设立的背景、意义、依据、内容、现状的深入调研和分析，分析上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目设立的充分性和必要性；、对项目政府采购的规范性以及招标需求的实现情况进行评价。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的供应商通过政府采购确定，因此需对政府采购的规范性进行评价。同时，供应商的招标需求的实现情况直接影响项目的产出和效果，因此需要特别关注。、上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的产出数量、时效、质量及效果进行评价。（二）评价依据、业务评价依据（）上海市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；（）嘉定区区域总体规划实施方案()；（）关于加强社区公共服务设施规划和管理的意见（沪府发号）；（）关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程项目建议书的批复（嘉发改社项（）号）；（）关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程项目环境影响报告表的审批意见（沪环保许管号）；（）关于上海市嘉定区马陆福利院扩建工程可行性研究报告的批复（嘉发改社审（）号）；（）其他和项目有关的相关资料。、绩效评价依据（）上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩号）。（三）评价方案制定过程通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，项目组制定了评价指标体系、评分标准、评价方法和相关的工作程序及步骤，形成方案。整个过程经历了多次项目管理者访谈、专家咨询和数次项目组集中讨论与反复修改等环节，指标体系、权重及问卷调查从零散到成熟，从局部到全面。（四）绩效评价体系、绩效评价指标确定原则（）相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度。（）重要性原则。优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标。（）可比性原则。对同类评价对象设定共性的绩效评价指标，以便于评价标准的规范和评价结果可相互比较。（）系统性原则。将定量指标与定性指标相结合，定量指标量化，定性指标可衡量，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响等。（）经济性原则。通俗易懂、简便易行，数据的获得考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。、评价指标体系及标准指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据。评价指标体系分别从项目决策、项目管理、项目绩效三个方面对其财政支出进行评价，权重分别为、和。指标权重设计遵循了以结果为导向原则，并适度关注过程管理。本次绩效评价的指标权重设计，在上海市财政支出绩效评价指标框架的基础上对二、三级指标进行细分，根据二、三级指标与绩效目标的匹配性、在指标中的重要性、以及对一级指标的影响程度来合理确定评价指标的权重比例结构。评价标准主要是参照计划标准和历史标准制定。对于已经制定计划目标的指标，则直接用实际情况与计划情况相比较进行评价。对于没有制定计划目标的指标，则参照历史标准进行评价。、评价方法本次绩效评价主要采用以下评价方法：（）比较法，通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。（）因素分析法，通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。（）公众评判法，通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。根据嘉定区违法、事故涉及车辆停放、牵引费项目的特点，本次评价重点采用比较法和公众评判法，分析项目总预算和明细预算的内容、标准、计划是否经济合理，实际产出和效益是否达到预期。（五）绩效评价实施情况自项目启动会以来，项目组在前期调研的情况下，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、原则、指标体系、标准、社会调查方案等。年月，项目组严格按照工作方案，经过了数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。、基础数据采集年月日年月日，由嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）进行项目的基础数据填报工作，并经汉华绩效评价小组核对汇总。（）财务数据财务数据是指财政投入的资金量，以及资金的支出情况。评价人员通过查看预算单位计财科提供的项目批复文件、资金支出情况、相关费用付款清单和相关凭证等资料，并与预算部门填写的基础数据表逐项核实，核查项目的财务数据。通过采用查看会计账册等手段调查项目资金使用是否符合资金管理办法、是否符合支付规定、是否出现截留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金的现象。（）业务数据项目工程量、施工时间、验收结果等数据由嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）提供的项目合同、验收资料等资料获取。、问卷调研汉华绩效评价小组结合项目的实际情况，根据项目的实际完成情况对福利院入住老人和工作人员进行问卷调研。年月日，项目组采取分层抽样与简单随机抽样相结合的方式进行问卷调研。本次调查由评价人员发放问卷，调查完成后，由汉华绩效评价小组工作人员回收并根据问卷调查数据分析，对社会满意度进行打分，并据此撰写了满意度调查报告（具体见附件）。、访谈调研年月日年月日，根据工作方案，项目组对嘉定新城管委会（马陆镇人民政府）进行了访谈，针对项目的资金使用情况、项目管理情况、工作取得的成绩与效益以及工作中存在的问题和改进建议等问题进行了详细了解。、数据分析及撰写报告年月日年月日，项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行处理、分析和评分，并提炼结论撰写报告，按时上报委托方。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论运用由项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目绩效进行客观评价，最终评分结果：总得分为分，属于“良好”。其中，项目决策类指标权重为分，得分为分；项目管理类指标权重为分，得分为分；项目绩效类指标权重为分，得分为分。绩效得分情况表指标.项目决策.项目管理.项目绩效合计分值得分得分率（二）绩效分析、项目决策分析项目决策指标及分值指标权重得分战略目标适应性项目立项规范性绩效目标合理性战略目标适应性上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的实施符合嘉定区第十二个五年规划“加大政府统筹协调力度，大力引进各类社会事业机构，切实满足各类公共服务需求”的要求，符合嘉定区民政局、嘉定区财政局关于加快发展养老服务事业的扶持意见（嘉民号）“大力扶持养老服务设施建设，提高养老服务供给能力”的目标。项目与嘉定区老龄事业发展目标吻合，得满分。项目立项规范性上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目按立项程序规定，经嘉定区发改委评审通过后予以立项。项目事前经过必要的前期论证、可行性研究，提交的文件、材料符合要求。项目立项规范，得满分。绩效目标合理性上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的总目标为“在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的六层大楼，新增床位张，缓解目前嘉定马陆镇及周边老年人数量增长过快带来的社会压力”。并且，项目具有明确的数量目标、时效目标、质量目标和效果目标。根据评分细则，得满分。、项目管理分析项目管理指标及分值指标权重得分预算执行率预算编制的合理性财务管理制度健全性资金使用情况财务监控的有效性管理制度健全性政府采购规范性合同管理有效性质量管理有效性预算执行率上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目总投资为万元。截止年月日，工程实际支出为万元，预算执行率为。根据评分细则，得分。预算编制的合理性项目前期按规定进行可行性研究，编制工程概算，经区发改委组织专家评审后，确定项目预算。但是根据工程监理报告，工程实施过程中设计变更过多，反映预算编制依据的合理性不足。根据评分细则，得分。财务管理制度健全性项目实施的财务管理制度为马陆镇人民政府的财务管理制度，其中包括了内部会计管理体系、会计岗位职责、会计档案管理制度、内部牵制制度、财务稽核制度、账务处理程序制度等。项目的财务管理制度健全，得满分。资金使用情况通过对项目财政资金使用情况进行抽查，抽查部分的资金使用符合相关制度规定和拨付流程，且抽查部分未出现截留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金的现象，抽查部分做到专款专用，得满分。财务监管有效性项目由专业单位对工程建设进行投资监理。但是，项目实际按工程款、前期费用、其他费用、配套费进行核算，不能与预算明细一一对应，且存在施工监理费在不同科目下核算的情况，不利于项目的财务监管。根据评分细则，扣满分，得分。管理制度健全性为保证工程项目顺利实施，项目实施具有明确的政府采购、合同管理和质量管理制度。项目的管理制度健全，得满分。政府采购规范性项目通过公开招标确定施工单位、设计单位、监理单位，招标程序合规，招标需求明确，没有有责投诉发生。根据评分细则，得满分。合同管理有效性马陆镇福利院与各参建单位签订合同，合同中明确服务内容、服务期限、服务质量、付款进度、违约责任等条款。但项目实施过程中，没有严格根据合同约定应在施工过程中按工程进度每月付款。根据评分细则，扣满分，得分。质量管理有效性马陆镇福利院委托专业单位进行施工监理，保障施工质量，并按规定进行工程验收。但是，项目在工程设计的质量管理上存在不足，存在各专业图纸不能够有效统筹、各专业图纸彼此相互矛盾的情况。根据评分细则，扣满分，得分。、项目产出分析项目产出指标及分值指标权重得分扩建工程完成率新增床位完成率工程施工时效性工程验收合格率扩建工程完成率项目计划在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的六层大楼，新增建筑面积平方米，实际新增建筑面积平方米。项目的扩建工程完成率为，得满分。新增床位完成率项目计划在马陆镇福利院内新增养老床位张，实际新增养老床位张。项目的新增床位完成率为，得满分。工程施工时效性项目按施工许可证要求在年月开工。项目施工过程中，由于设计变更较多，且与周边居民沟通难度较大，致使工程在年月竣工，晚于计划。根据评分细则，扣满分，得分。工程验收合格率根据验收资料，上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建一次通过工程验收。项目的工程验收合格率为，得满分。、项目效果分析项目效果指标及分值指标权重得分安全文明施工情况配套设施运行情况床位使用率服务对象满意度运维保障情况安全文明施工情况根据监理情况和工程竣工验收，项目整个施工过程未发生质量事故和安全事故。根据评分细则，得满分。配套设施运行情况根据工程资料及使用者反馈，工程涉及的供电及照明、给排水与消防、空调通风、弱电和监控以及电梯设备运行正常，没有出现重大故障或返修情况，得满分。床位使用率工程共新建养老床位张。至年月，共有张床位已有老人使用。床位使用率为，得满分。服务对象满意度根据问卷调查结果，服务对象的总体满意度为。绿化景观方面，服务对象满意度为；房屋装修方面，服务对象满意度为；活动空间方面，服务对象满意度为；消防与卫生方面，服务对象满意度为；工程整体情况方面，服务对象满意度为。根据评分细则，得满分。运维保障情况工程建成后，由马陆镇社会福利院负责大楼的后续运维保障，在运营期间按制度规定负责相关医疗设备等的日常维修和更新，给住院老人提供一个专业、安全、有保障的医疗、生活环境。根据评分细则，得满分。四、评价意见（一）主要成绩、扩建大楼兼具住养、护理及康复功能，有利于完善马陆镇养老保障体系的建设，满足老年人对医疗卫生服务的需求上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建工程在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的大楼。扩建大楼功能齐全，有利于完善马陆镇养老保障体系的建设，满足老年人对医疗卫生服务的需求，尤其是解决失能老年人全托生活护理的难题，使马陆镇广大老年人老有所养、老有所乐、老有所依。（二）存在的问题、由于居民沟通难度较大等原因，造成工程设计变更，致使工程在年竣工根据工程监理总结报告，由于马陆镇福利院西侧存在零散民居，施工过程中不断与居民进行沟通后完善设计，造成了工程设计变更较多，影响了工程的施工进度。此外，施工方在竣工阶段向业主提供交工资料缓慢，影响到业主按计划竣工验收和档案馆接收。、工程付款进度与合同不符，且未按预算明细进行核算，不利于项目的财务管理项目实施过程中，工程款没有按照合同约定每月按进度付款，不利于保证付款进度能够与施工进度相匹配。同时，项目按工程款、前期费用、其他费用、配套费进行核算，不能与预算明细一一对应，且存在施工监理费在不同科目下核算的情况，不利于项目的财务管理。（三）改进措施、加强对周边居民的前期调研，委托专业单位对工程设计实施监理，明确工程信息管理条款，从而提高项目的时效性设计的大量变更会严重影响工程的施工进度，也不利于工程的规范管理。因此，建议项目单位在今后工程类项目的实施过程中加强对周边居民的前期调研，并委托有能力有丰富工程设计经验的有资质的工程咨询监理公司对设计的全过程实施质量监理，从而加强设计的质量管理，避免因设计变更产生工程延期等问题。同时，项目单位针对施工方资料提交缓慢的问题，可在合同里细化信息管理条款，明确施工方的责任和义务，并采取强有力的经济手段来制约施工方，从而保证工程能够按时验收。、严格按合同约定付款，并按工程费、监理费等明细进行核算，从而提高项目的财务管理工程施工过程中，项目单位应严格按照合同的具体约定付款，保证付款工作的规范性，确保付款进度能够与施工进度相匹配。而项目在核算时，可按工程费、监理费、设计费等具体细项进行核算，从而避免分期支付的款项在不同的科目下进行核算，从而加强项目的财务监理。上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目绩效评价表指标分值指标解释指标计算得分.项目决策 项目立项 战略目标适应性项目与嘉定区战略目标的适应性。项目符合嘉定区第十二个五年规划“加大政府统筹协调力度，大力引进各类社会事业机构，切实满足各类公共服务需求”的要求，符合嘉定区民政局、嘉定区财政局关于加快发展养老服务事业的扶持意见（嘉民号）“大力扶持养老服务设施建设，提高养老服务供给能力”的目标，得满分；每不符合一项，扣满分的分，扣完为止。 项目立项规范性反映项目立项是否规范。项目按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的风险评估、集体决策等。符合所有条件得满分，缺失一项扣权重的，扣完为止。 项目目标 绩效目标合理性项目所设定的年度绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。年度绩效目标明确且细化；年度绩效目标与相应预算关联性高；可通过清晰、可衡量的指标值予以体现；年度绩效目标符合正常业绩水平，得满分；每不符合一项，扣满分的分，扣完为止。.项目管理 投入管理 预算执行率预算执行率预算执行数总投资金额*。截至年月日，预算执行率（含）以上的，得权重分；每降低扣权重分，扣完为止。 预算编制的合理性考察项目预算编制是否合理。项目预算细化至各项工程费用、二类费用，且预算编制的依据合理，得满分；每不符合一项，扣满分的分，扣完为止。 财务管理 财务管理制度健全性考察收支审批制度、内部稽核制度、内部牵制制度、预算管理制度等财务管理制度是否健全。收支审批制度、内部稽核制度、内部控制制度、预算管理制度等财务管理制度健全，每缺少一个制度扣总分的，扣完为止。 资金使用情况项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性。项目资金符合有关使用流程规定的，得总分，出现不符合有关使用流程规定的，得分；资金使用符合规定，未出现截留、滞留、挤占、挪用等现象，得总分，未专款专用，得分。 财务监控的有效性项目单位是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。按项目进行成本核算；有财务监控人员对项目资金使用情况进行审核且审核效果有效，得满分；每不符合项，扣满分的，扣完为止。 实施管理 管理制度健全性考察项目的政府采购、合同管理、质量管理制度是否健全。政府采购、合同管理、质量管理制度健全，得满分；每缺少项，扣总分，扣完为止。 政府采购规范性考察项目的政府采购是否规范。项目执行了政府采购程序且合规、招标文件需求明确、招标文件中无歧视性条款、无因招标文件产生的废标和重复招标的情况、没有采购方或投标方有责质疑投诉，得满分，每不符项，扣权重，扣完为止。 合同管理有效性考察项目实施单位是否与供应商签订合同，合同内容是否规范完成。与所有供应商均签订合同，合同内容包括服务内容、服务期限、服务质量、付款进度和违约责任，且严格按照合同要求执行以上条款，得权重分，每不符合一项扣权重分的。 质量管理有效性考察项目的质量管理是否规范；是否严格执行相关制度或措施进行验收。项目具有设计质量管理制度并严格执行，按规定进行监理与验收，得满分；每不符合项，扣权重分，扣完为止。.项目绩效 项目产出 项目产出数量 扩建工程完成率扩建工程完成率实际完成的扩建工程数计划完成的扩建工程数*。得分扩建工程完成率*总分。 新增床位完成率新增床位完成率实际新增床位数计划新增床位数*。得分新增床位完成率*总分。 工程施工时效性考察工程的开工、竣工是否及时完成。工程在年月开工，在年月竣工，得满分；每有项不符合，扣权重分，扣完为止。 工程验收合格率考察工程的施工质量。工程验收合格率通过验收工程数计划实施工程数*。得分工程验收合格率*总分。 项目效果 安全文明施工情况考察项目实施过程中，是否发生安全责任事故。项目实施过程中，没有发生安全责任事故，得满分；发生责任事故，得零分。 配套设施运行情况考察各项配套设施的运行稳定性，反映老人居住质量。供电及照明、给排水与消防、空调通风、弱电和监控以及电梯设备运行正常，得满分；每有项出现重大故障，扣权重分，扣完为止。 床位使用率考察扩建大楼的床位使用情况。床位使用率已使用床位数新建床位数*。床位使用率，得满分；床位使用率，得分床位使用率*总分。 服务对象满意度考察入住老人及福利院工作人员对扩建工程的满意度。根据问卷调查中满意度问题进行评分。满意度以上，得满分；低于，每下降，扣权重的，扣完为止。 项目可持续影响 运维保障情况考察扩建大楼投入使用后的运维保障情况。项目建成后，由专职人员负责项目区域的运维事项，保障教学大楼的正常使用，得满分；无专职人员负责项目区域的运维事项，不得分。合计评价指标评分底稿“战略目标适应性”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释项目与嘉定区战略目标的适应性。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：项目符合嘉定区第十二个五年规划、嘉定区民政局、嘉定区财政局关于加快发展养老服务事业的扶持意见（嘉民号），得分指标标杆值依据：项目实施目标指标评分细则：项目符合嘉定区第十二个五年规划“加大政府统筹协调力度，大力引进各类社会事业机构，切实满足各类公共服务需求”的要求，符合嘉定区民政局、嘉定区财政局关于加快发展养老服务事业的扶持意见（嘉民号）“大力扶持养老服务设施建设，提高养老服务供给能力”的目标，得满分；每不符合一项，扣满分的分，扣完为止。数据来源查阅政府文件、相关文件资料评价结果指标评分计算过程及依据：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的实施符合嘉定区第十二个五年规划“加大政府统筹协调力度，大力引进各类社会事业机构，切实满足各类公共服务需求”的要求，符合嘉定区民政局、嘉定区财政局关于加快发展养老服务事业的扶持意见（嘉民号）“大力扶持养老服务设施建设，提高养老服务供给能力”的目标。项目与嘉定区老龄事业发展目标吻合，得满分。指标得分：分“立项依据的充分性”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释反映项目立项是否规范。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：项目按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的风险评估、集体决策，得分指标标杆值依据：工程项目立项程序指标评分细则：项目按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的风险评估、集体决策等。符合所有条件得满分，缺失一项扣权重的，扣完为止。数据来源查阅政府文件、相关文件资料评价结果指标评分计算过程及依据：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目按立项程序规定，经嘉定区发改委评审通过后予以立项。项目事前经过必要的前期论证、可行性研究，提交的文件、材料符合要求。项目立项规范，得满分。指标得分：分“绩效目标合理性”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释项目所设定的年度绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：年度绩效目标明确且细化；年度绩效目标与相应预算关联性高；可通过清晰、可衡量的指标值予以体现；年度绩效目标符合正常业绩水平，得分指标标杆值依据：绩效目标设定要求指标评分细则：年度绩效目标明确且细化；年度绩效目标与相应预算关联性高；可通过清晰、可衡量的指标值予以体现；年度绩效目标符合正常业绩水平，得满分；每不符合一项，扣满分的分，扣完为止。数据来源项目的可行性研究、工作计划等资料评价结果指标评分计算过程及依据：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目的总目标为“在马陆镇福利院内扩建一幢兼具住养、护理及康复功能的六层大楼，新增床位张，缓解目前嘉定马陆镇及周边老年人数量增长过快带来的社会压力”。并且，项目具有明确的数量目标、时效目标、质量目标和效果目标。根据评分细则，得分。指标得分：分“预算执行率”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释预算执行率预算执行数预算金额*。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：指标标杆值依据：合同约定的付款要求指标评分细则：截至年月日，预算执行率（含）以上的，得权重分；每降低扣权重分，扣完为止。数据来源单位填列表格、财务账册、预算明细评价结果指标评分计算过程及依据：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目总投资为万元。截止年月日，工程实际支出为万元，预算执行率为。根据评分细则，得分。指标得分：分“预算编制的合理性”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释考察项目预算编制是否合理。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：项目预算细化至各项工程费用、二类费用，且预算编制的依据合理，得分指标标杆值依据：预算管理要求指标评分细则：项目预算细化至各项工程费用、二类费用，且预算编制的依据合理，得满分；每不符合一项，扣满分的分，扣完为止数据来源预算明细评价结果指标评分计算过程及依据：项目前期按规定进行可行性研究，编制工程概算，经区发改委组织专家评审后，确定项目预算。但是根据工程监理报告，工程实施过程中设计变更过多，反映预算编制依据的合理性不足。根据评分细则，得分。指标得分：分“财务管理制度健全性”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释考察收支审批制度、内部稽核制度、内部牵制制度、预算管理制度等财务管理制度是否健全。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：收支审批制度、内部稽核制度、内部控制制度、预算管理制度等财务管理制度健全，得分指标标杆值依据：财务管理要求指标评分细则：收支审批制度、内部稽核制度、内部控制制度、预算管理制度等财务管理制度健全，每缺少一个制度扣总分的，扣完为止。数据来源项目财务管理制度评价结果指标评分计算过程及依据：项目实施的财务管理制度为马陆镇人民政府的财务管理制度，其中包括了内部会计管理体系、会计岗位职责、会计档案管理制度、内部牵制制度、财务稽核制度、账务处理程序制度等。项目的财务管理制度健全，得满分。指标得分：分“资金使用情况”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：项目资金符合有关使用流程规定，未出现截留、滞留、挤占、挪用等现象指标标杆值依据：资金使用要求指标评分细则：项目资金符合有关使用流程规定的，得总分，出现不符合有关使用流程规定的，得分；未出现截留、滞留、挤占、挪用等现象，得总分，未专款专用，得分。数据来源合规性检查、预算明细、制度文件、财务资料评价结果指标评分计算过程及依据：通过对项目财政资金使用情况进行抽查，抽查部分的资金使用符合相关制度规定和拨付流程，且抽查部分未出现截留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金的现象，抽查部分做到专款专用，得满分。指标得分：分“财务监控的有效性”评价底稿项目名称：上海市嘉定区马陆镇社会福利院扩建项目指标解释项目单位是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。指标权重指标权重：分指标权重设定的依据、理由：主观评价指标，层次分析评价标准指标标杆值：按项目进行成本核算；有财务监控人员对项目资金使用情况进行审核且审核效果有效指标标杆值依据：财务监管要求指标评分细则：按项目进行成本核算；有财务监控人员对项目资金使用情况进行审核且审核效果有效，得满分；每不符合项，扣满分的，扣完为止。数据来源财务、资产管理制度文件，内控制度