某某有限公司煤炭销售管理办法.doc

。贵州*有限公司煤炭销售管理暂行办法为加强*实业有限*公司（下称“*公司”）煤炭销售管理，进一步建立健全销售管理体系，有效控制煤炭销售流程，降低销售费用，增加企业经济效益，特制定本办法。第一章 总则第一条 煤炭销售必须严格执行国家相关规定，按照当地政府部门的要求进行销售。第二条 *公司煤炭销售应遵循“集中管理，统一调度，规范流程，及时结算”的原则。第三条 煤炭销售涉及*公司采购销售部、财务部；各矿供销科、调度室、磅房、财务室。各部门应发挥各自职能作用，加强团结协作、密切配合。第二章 类别及定义第四条 煤炭销售类别分为：批量销售、零售、民用销售、自用销售和其他销售。第五条 销售类别定义一、 批量销售是指由采购销售部门与购货商签订协议（合同），经*公司有权审批人批准，进行大批量销售的煤炭。二、 零售是指未与购货人签订协议（合同），由采购销售部定价，属于零星销售的煤炭。三、 民用销售是指根据政府规定，并经乡政府批准，限额销售给村民的煤炭。四、 自用销售是指根据*公司规定，并经本矿分管矿长批准，免费给矿区办公用煤及员工的生活用煤。五、 其他销售是指不属于以上四类销售的煤炭，如慈善赠与其他单位或个人的煤炭、*公司内部职工生活用煤等。第三章 煤炭销售流程管理第六条 批量销售流程管理一、 由*公司采购销售部根据煤炭市场的调查和客户需求，制定煤炭销售方案，煤炭销售方案应包括规格品种、数量、价格、销售对象、定金交付情况、交货方式、结算方式以及组织情况等，煤炭销售方案必须报经销售管理委员会审批。时间要求：以*公司分管领导的要求时间为准。二、 销售管理委员会收到煤炭销售方案，委员会主任主持召开煤炭销售方案讨论会，审议通过该方案，主要审议：价格是否合理；生产数量是否能够满足购货商的需要；结账方式是否可行；交付订金或预付款金额是否达到要求；购货商诚信以及实力情况等等。并填制*公司销售委员会审查意见表，要求参会人员必须在此表上签署各自意见，最后由委员会主任签署最终意见。时间要求：必须在收到煤炭销售方案的2天内完成，对于特急销售情况，可由委员会主任电话征求各委员意见，及时完成。三、 采购销售部根据煤炭销售方案和*公司销售管理委员会审查意见表草拟煤炭销售合同，合同内容包括煤炭品种规格、质量要求、数量、价格、金额、交货日期及地点、运输方式、结算方式、违约责任等。并报经分管领导审核签字。时间要求：必须在收到销售管理委员会反馈资料的1天内完成。四、 负责人必须对煤炭销售合同进行审核。主要审核：合同条款是否合规、合理；合同是否遵循销售委员会审议意见等。审核完毕必须签署是否同意。时间要求：必须在收到煤炭销售合同当天完成，对于特急销售，要求30分钟内完成。五、 采购销售部根据审核过的煤炭销售合同录入K3系统，生成销售订单，报部门负责人审核通过，并发出发货通知。时间要求：必须在当天完成，对于特急销售，要求30分钟内完成。六、 各矿供销科根据销售订单和发货通知组织车队进行发货，同时通知磅房发货。时间要求：必须在收到发货通知当天完成，对于特急销售，要求30分钟内完成。七、 磅房根据发货通知，按销售订单规定的数量发货。过磅员根据车牌号发货情况录入税务销售系统，并开准销证。开票员录入K3系统，打印销售榜单或调拨单，开销售证明。时间要求：立即执行发货通知。八、 各煤矿销售科按时收集磅房销售资料及时交矿财务部结算。时间要求：每旬次日完成与*公司财务部的销售资料交接手续。第七条 零售、民用煤、自用煤、其他销售煤流程管理一、 由*公司采购销售部根据当期煤炭市场情况、政府规定以及*公司销售管理委员会指示等草拟零煤销售定价表，并报分管领导审批签字，同时送煤炭销售委员会备案。时间要求：根据煤炭行情及时定价，此部流程在1天内完成。二、 采购销售部根据分管领导审批的零煤销售定价表，及时通知各煤矿。时间要求：必须在30分钟内完成。三、 各矿分管领导收到零煤销售定价表后，及时通知磅房，磅房人员马上执行。时间要求：以收到零煤销售定价表时间为准。四、 过磅员根据车牌号发货情况录入税务销售系统，并开准销证。开票员录入K3系统，打印销售榜单，开销售证明。时间要求：立即执行发货通知。五、 各煤矿销售科按时收集磅房销售资料及时交矿财务部结算。时间要求：每旬次日完成与*公司财务部的销售资料交接手续。第四章 煤炭销售责任管理第八条 *公司采购销售部销售管理职责一、 加强煤炭市场调查，深入了解市场，收集整理市场信息，为领导决策提供依据，便于对煤炭价格及时进行调整。煤炭市场的调查包括：煤炭销售渠道、商品煤运销计划、商品煤购运销合同；煤炭产品质量与订价；商品煤促销；煤炭商务洽谈及技巧；煤炭储存与装车计量；煤炭销售、运输调度(路矿协作)；煤炭商务纠纷处理与诉讼；煤炭运销统计；煤炭出口贸易；国家宏观调控等业务。二、 根据各矿煤质制定出各矿相应的煤炭产品价格报领导批准执行，经领导批准后及时通知各煤矿。三、 及时掌握煤场每日销售情况，对出现的异常情况及时分析、判断并予以解决。四、 做好客户维护工作，巩固老用户，开发新市场，与用户建立良好的供给关系，保证销售货款的回收计划能按时完成。五、 负责销售合同的草拟、登记、报批、查阅及合同执行工作。六、 检查各矿煤炭产品销售、电煤运输及煤炭产品销售价格执行情况。第九条 煤矿供销科销售管理职责一、 做好销售业务工作，根据*公司采购销售部的销售通知，及时通知磅房，并组织运输。二、 负责提煤单核对，与用户对票，挂账，结算等工作；认真做好各类煤票的领取、登记、发放工作确保煤票不流失、严格执行各类发票的管理规定。三、 随时了解电厂收煤数量和煤质情况，发现异常，及时处理。四、 抓好煤场安全管理工作，监督装卸车及机械运行，按章操作；对装卸车、机械运行及人员安排中出现的问题及时协调解决。五、 负责煤场的煤炭发放、监督、入场、出场的数量及质量等方面的工作。六、 根据场地情况按煤种类合理安排堆放，安排好人员监督，严格做到按票装车、不装错车，以免造成企业损失。七、 每月由业务人员按用户打印对账单，与用户核对拉运量，并及时收集资料送财务部门结算、追交有关煤款。第十条 煤炭磅房销售管理职责一、 磅房人员必须熟悉计算机相关知识，并熟练操作K3系统、税务管理系统，做到操作准确、快捷；过磅系统操作人员的权限设置及修改由*公司系统管理员统一管理，机内数据不得修改与删除，空磅单作废必须经管理员许可；严格按过磅流程操作，即：空车上磅保存轻磅数据通知现场管理装车重车上磅保存重磅数据打印过磅单司机签字盖章司磅核对煤种、车号，给过磅单放车。过磅员负责将过磅数据进行备份及保存。二、 做好窗口服务工作，用心服务顾客。要求做的微笑服务，以销售为己任，提高销量；严格按规操作，忠于职守，认真负责，不徇私舞弊。三、 做好交接班工作，交接人员必须将应当交待的事情交待清楚，重要事情有书面记录及移交；扎帐后将过磅票分类、整理，交给磅房主管统计汇总。四、 做好过磅机的管理及使用，严禁非工作人员使用计算机、过磅系统以及K3系统；每月做好打印纸、过磅票及色带的使用计划，节约纸张，爱惜机器设备。五、 过磅人员应认真学习业务，不断提高业务技能，适应业务发展需要。 第十一条 财务部门销售管理职责一、 煤矿财务科必须认真审核榜单销售价格和金额，按审核后的销售金额收取煤款，并于每旬次日（国家法定节假日顺延）向财务部移交现金，做好现金煤炭的交接管理及台账登记工作；按*公司财务部的要求及时录入K3系统。二、 票房主管根据销售收入情况，编制销售报表，销售报表包括现金销售报表、电煤销售销售报表、赊销报表。销售报表的数量、单价、金额、税额必须和发票记账联汇总的数额一致，每月汇总一次，于次月3日内报送*公司财务部。现金销售报表必须附销售发票记账联随同报*公司财务部。三、 *公司财务部必须再审核相关原始凭证，及时入账，对部分煤炭欠款应进行登记并及时催收；认真统计和分析每月销售情况，并于次月5号前向*公司分管领导报送当月销售收入情况表。 第五章 销售及收入管理第十二条 煤矿收入主要是指煤炭产品销售收入。煤炭产品销售收入以开具的销售发票为依据。除电煤销售收入以电厂结算金额为准，于次月和电厂结算开具增值税发票收款入账外，其余收入不论款项是否收回，都必须当月入账。第十三条、赊销必须经成本控制委员会签字同意，由磅房主管按开具发票记账联汇总填制销售报表，附各单位(个人)的欠款依据送*公司财务部审核入账。未经销售管理委员会同意或有合同规定，任何人不准赊销煤炭产品。第十四条 所有销售收入款都必须存入银行基本账户，严禁截留、坐支和挪用。出纳员根据现金管理办法规定及时将收取的现金存入银行，回单于旬后三日内报*公司财务部审核入账。第十五条、加强货款催收管理，每旬由财务部提供相关信息，交采购销售部进行催收。第六章 管理责任划分第十六条 *公司采购销售部具体责任四、 采购销售部部按时做好市场调查工作，制定价格颇偏，造成*公司经济损失应承担责任。五、 未及时掌握煤场每日销售情况，对出现的异常情况不及时予以解决，影响销售，应承担责任。六、 未做好客户维护工作，造成销售不顺畅以及销售货款的回收计划不能按时完成，应承担相应责任。七、 销售合同草拟有重大遗漏，或未按规定的草拟、登记、报批、造成损失的，应承担相应责任。八、 未按规定检查各矿煤炭产品销售、电煤运输及煤炭产品销售价格执行情况，或追交有关煤款、影响销售，应承担相应责任。九、 对敷衍塞责、推诿扯皮、工作不力造成重大失误和严重后果的部门及责任人，应承担相应责任。第十七条 煤矿供销科具体责任一、 未根据*公司采购销售部的销售通知，及时通知磅房，或未恰当地组织车俩运输，造成销售不畅，应承担相应责任。二、 票房主管未按规定做好各类煤票的领取、登记、发放等工作，影响销售业务，应承担相应责任。三、 未按规定管理煤炭销售，对出现的问题处理不及时，造成*公司损失，应承担相应责任。四、 未及时收集资料送财务部门进行结算，影响财务核算，应承担相应责任。第十八条 煤炭磅房具体责任一、 磅房人员因操作不当，造成损失的应承担相应责任。二、 磅房人员未严格按规操作，徇私舞弊，工作失职，造成煤矿经济损失的应承担相应责任。三、 磅房人员未按规定做好交接班工作，或过磅机管理不善，或随意让非工作人员使用计算机、过磅系统以及K3系统，影响销售工作，应承担相应责任。 第十九条 财务部门具体责任 一、煤矿财务科未认真审核单价和煤矿销售金额，造成煤矿经济损失的应承担相应责任。 二、*公司财务部未对各煤矿提供的原始凭证再审核，或账务处理错误，造成*公司经济损失，应承担相应责任。三、财务部门人员未按规定记账以及未按时报送煤炭销售收入情况统计表，影响销售管理工作，应承担相应责任。第七章 责任处罚第二十条、各矿供销科、*公司采购部门、财务部门以及办公室等要结合实际，对煤炭销售工作出现的违规行为要及时进行查处。第二十一条、经*公司总部月度抽查和季度综合检查，各矿销售管理人员不按规定流程执行的，对相关责任人按*公司劳动人事管理规则进行处罚。第二十二条、经*公司总部按市场价进行月度抽查，销售价格和同类质量煤矿相比明显低于市场价时，应说明原因，如属履职失误，由*公司销售管理委员会提出处理意见对其销售管理部门和相关责任人进行处罚。第二十三条、各矿要按时报送各类销售报表，定期分析煤炭销售情况，并要求从2011年4月份起每月3日前报送*公司办公室、采购销售部以及财务部。各矿不按规定时间报送情况报表的，按*公司考核管理制度相关规定进行处罚第二十四条、各矿要加强煤炭销售基础资料管理，建立健全相关管理办法，定期开展煤炭销售分析工作，形成的分析报告