直运业务流程(用友).doc

直直运运业业务务流流程程 一 直运业务 是指产品无需入库即可完成购销业务 直运业务包括直运销售业务和直运采购业务 没有 实物的出入库 货物流向是直接从供应商到客户 财务结算通过直运销售发票 直运采购发票 解决 二 参数设置 1 销售管理 设置 销售选项 业务控制 启用直运销售业务 设置 销售选项 业务控制 直运销售必有订单 2 采购管理 设置 采购选项 业务及权限控制 业务选项 直运业务必有订单 显示 销售系统 相应选项 不可修改 3 基础档案中加入采购类型 直运采购 不需要加入收发类别为 直运采购 因为无库存 三 流程图及描述 销售订单 销售发票 采购订单 采购发票成本凭证 收入凭证 直运发票记账 流程说明 部门部门业务说明业务说明单据单据 销售订单销售订单填制销售订单 业务类型必须选择 直运销售 销售订单 采购订单采购订单参照销售订单生产采购订单 业务类型为 直运采购 采购订单 销售发票销售发票参照销售订单生产销售发票销售发票 采购发票采购发票参照采购订单生产采购发票采购发票 收入凭证收入凭证销售发票在应收款管理模块进行审核 生成凭证 借 应收账款 贷 销售收入 应交税金 销项 应收单 销售 发票 成本凭证成本凭证直运采购发票在应付管理模块进行审核 生产凭证 借 销售成本 应交税金 进项 贷 应付账款 需要注意的是 在应付管理中能够区分采购发票的信息是 采购类型 所以在做采购订单时一定要录入 采购类型 直运采购发票生成凭证时的借方系统默认是采购科目即应 付暂估款 所以生成凭证后要修改为 销售成本 因没有使用存货科目 所以在存货管里模块中 直运发票将 生成凭证 应付单 采购 发票 直运发票记账直运发票记账在存货核算管理模块中 点击 直运销售记账 即可对 直运 采购发票 和 直运销售发票 进行记账 记账时先应先记采记账时先应先记采 购发票 后记销售发票 购发票 后记销售发票 否则 销售先记账将取采购订单的单 采购发票 销售发票 必有订单直运业务的单据流程 用户录入直运销售订单 2 直运采购订单必须参照直运销售订单生成 可以拆单不能拆记录 即每行销售订单记 录只能被采购订单参照一次 3 直运采购发票参照直运采购订单生成 4 直运销售发票参照直运销售订单生成 案 例 本地销售部赵珊珊接到北京中大电器购买联想启天计算机 100 台 含税单价为 8000 的销售 订单 公司与联想集团公司的订货单价 含税 为 5800 元 要求联想集团直接送货到北京中大 电器 1 录入直运销售订单 价 如果后来采购发票来之后单价有改变 记账后将会出现存 货明细账不平的现象 实际应用中 如果销售发票先来 而采购发票未到 应等到采 购发票来之后再记账 如果当月采购发票还未到 销售发票当 月不记账 一直等到采购发票到来后记账 但是凭证应在应收 应付管理模块中照样生成 因没有使用存货科目 所以在存货管里模块中 直运发票 不生成凭证 如果没有打 sp2 补丁 会出现存货核算模 块和应付款管理模块都能制作凭证 而且如果直运采购发 票先应付管理中制作了 此时在存货核算里面还可以生成 凭证 这样就造重复 如果此时再在应付中想要删除凭证 却查询不到 即使把存货核算里面的凭证删除了 还不是 找不到进行删除 总账里面也不让作废 直运采购发票在 U8 中理论上是在存货核算模块中生成凭证 的 如果存货核算已做过凭证 应付款管理模块提示是不 让再生成凭证的 但有时侯为了特殊需要 在应付款管理 中生成凭证 如上面的凭证分录 2 生成直运采购订单 3 业务部开据一张销售启天计算机 100 台 销售单价 含税 为 8000 元的销售发票一张 给北京大中电器 由销售统计员在用友系统中录入 普通销售发票 4 收到联想集团公司开据的销售启天计算机 100 台 销售单价 含税 为 5800 元的销售 发票一张 供应部统计员在用友系统中录入 普通采购发票 5 第二日上午 财务部门根据供应与销售的发票确认往来账款 第一种处理方法 应收 应付系统处理直运发票 存货核算不做处理 1 1 确认收入确认收入 2 2 在应付管理中确认应付账款与销售成本 存货核算不做处理 在应付管理中确认应付账款与销售成本 存货核算不做处理 第二种处理方法 存货核算对直运采购发票记账 应收管理处理系统处理销售发票 第二种处理方法 存货核算对直运采购发票记账 应收管理处理系