银行业从业人员资格认证公共基础考试样题.docx

2010年银行业从业人员资格认证公共基础考试样题一、单选题:以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。（每小题0.5分）1. 监管人员到商业银行约见高级管理人员，要求其就业务活动和风险管理的重大事项进行说明，这种监管方式是（ ）。A现场检查B非现场监管C监管谈话D信息披露监管正确答案：C 2.在经济周期的危机阶段，商业银行的表现是（ ） A负债规模严重下降，信用投放能力锐减B信贷规模增加，利润增加C银行业整体经营状况较好D银行业整体利润激增，企业对商业银行的信贷需求显著扩大 正确答案：A3.在衡量通货膨胀时，最普遍使用的指标是（ ）。 A汇率B利率CGDP增长速度D消费者物价指数 正确答案：D4.某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该风险是（ ）。A法律风险B市场风险C声誉风险D战略风险正确答案：C5.我国规定计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（ ）。A. 100%B. 50% C. 20% D. 10%正确答案：B6.某商业银行为客户办理资金收付业务，客户为此支付了100元手续费，这种业务属于商业银行的（ ）。 A中间业务B负债业务C贷款业务D票据贴现业务正确答案：A7. 中国银行业协会是（ ）。A中国银行业自律组织 B银行业金融机构和分支机构都可以是其成员 C营利性组织 D对会员单位提供资金支持正确答案：A8. 属于国际收支中资本项目的是（ ）。A政府和银行的借款B贸易收支C劳务收支D汇款、捐赠正确答案：A9. 下列货币政策操作中，能够引起货币供应量增加的是（ ）。A. 提高法定存款准备率 B. 提高再贴现率C. 降低再贴现率D. 中央银行卖出债券正确答案：C10. 我国的基础货币不包括（ ）。A金融机构存入中国人民银行的存款准备金B流通中的现金C金融机构的库存现金D国家税收收入正确答案：D11. 单位外汇存款操作正确的是（ ）。A原则上经常项目外汇帐户限额统一采用欧元定价 B原则上只能开立一个经常类项目帐户C原则上只能开立一个外汇帐户D原则上单位开立外汇帐户不受管制正确答案：B12. 银行外汇牌价表中的现汇买入价是指（ ）的价格。A现钞转成现汇时 B客户从银行买入外汇C居民个人到银行换取外汇D银行买入外汇正确答案：D13.某商业银行2006年营业收入8千万元，营业成本2千万元，营业费用3千万元，投资收益2百万元，其营业利润为（ ）元。A28000000 B38000000C32000000 D10000000正确答案：C14. 质押贷款的期限不得超过质押存单的到期日，若有多份存单质押以（ ）确定贷款期限。A. 以到期日最远者B. 以到期日最近者C. 以金额最大者D. 以上都不对正确答案：B15.银行资产保全是银行对（ ），运用或借助经济、法律、行政等手段，实施各种保护性措施或前瞻性防范措施。A全部资产B已出现风险或即将出现风险的资产C核心资产D固定资产正确答案：B16.下面金融市场属于货币市场的有（ ）。A银行间同业拆借市场B股票市场C中长期债券市场 D中长期借贷市场 正确答案：A17. 在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币，这表明（ ）。A本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升B本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升C本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降D本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降正确答案：C18.下面属于当前中国银行业监督管理委员会职责范围的有（ ） A发行人民币，管理人民币流通B制定和执行货币政策C监督管理黄金市场D审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止正确答案：D19.存款准备金（ ）。A包括商业银行的库存现金和流通中的现金B包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金C不可以用于支付客户提取存款和资金清算D是商业银行没有贷放出去的、超出法定存款准备金的多余存款正确答案：B20.甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（ ）。A1000万元B995万元C950万元D900万元正确答案：B 注：1000(1-5%36/360) =995 万元21商业银行不得向（ ）发放信用贷款。A、联系人B、关系人C、个人D、自然人确答案：B22.无效合同的法律效力（ ）。A、自登记时无效B、自履行时无效C、自订立时无效D、自被确认无效时无效正确答案：C23.商业银行在我国境内不得从事（ ）业务，但国家另有规定的除外。A、买卖金融债券B、发行金融债券C、向非银行金融机构投资D、买卖政府债券正确答案：C24.公司法对公司为他人担保作了如下规定（ ）。、应当按照公司章程的规定由董事长决定B、应当按照公司章程的规定由总经理决定C、应当按公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决定D、禁止为公司股东或者实际控制人提供担保正确答案：C25.应合同当事人的请求，由人民法院予以撤销的合同（ ）。A、自始没有法律约束力B、自合同规定的生效日起没有法律约束力C、自人民法院受理请求之日起没有法律约束力D、自人民法院决定撤销之日起没有法律约束力正确答案：A26.抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价额超过债权数额的部分归（ ）所有。A、抵押人B、抵押权人C、国库D、债务人正确答案：A27.红星化工厂购买设备急需一批资金，该工厂与甲银行签订了借款合同，并请市三医院出面担保。按照法律规定，该医院（）。A、可以担保B、不能担保C、如有足够清偿能力即可D、银行接受即可正确答案：B28.行使不安抗辩权应当符合法定情形，下列不属于法定情形的是（ ）。A有确切证据证明借款人经营状况严重恶化有确切证据证明借款人丧失商业信誉C有确切证据证明借款人转移财产以逃避债务D贷款人可以终止合同的履行正确答案：D29.下列代理行为中，由被代理人直接承担代理后果的是（ ）。A表见代理行为B超越代理权的代理行为C代理权终止后的代理行为D没有代理权的代理行为正确答案：A30.判断洗钱行为的直观标准是（ ）。A客户身份B客户表情C可疑大额交易D交易目的正确答案：C二、多选题：以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。（每小题1分）1.对在我国境内设立的（ ）的监督管理，适用中华人民共和国银行业监督管理法对银行业金融机构监督管理的规定。A资产管理公司B信托投资公司C财务公司D金融租赁公司E经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构正确答案：ABCDE 2.出口商A公司按照汇丰银行开来的金额为800万美元，期限为90天的远期信用证出运货物后，将全套单据交给某银行，同时要求办理福费廷业务，并填写了福费廷业务申请书。A公司向该行出具款项让渡函，该银行将此函与出口单据一起寄交汇丰银行。该行审查单据，确定无误后，向该行发来承兑电，承诺到期付款。该行据此承兑电，扣除自贴现日至预计收汇日间的利息及有关银行费用，将余款美元无追索权地支付给A公司。对该贷款说法正确的有（ ）。A该银行对票据买断权利B该银行对A公司的资金有追索权CA公司到期可以向汇丰银行申请票据款项DA公司放弃了票据款项E该融资方式可以用于无真实贸易背景的融资正确答案：ADE3.不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标，按照贷款五级分类法，被称为不良贷款的是（ ）。A. 正常类贷款B. 关注类贷款C. 次级类贷款D. 可疑类贷款E. 损失类贷款正确答案：CDE4.根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本（ ）。A. 是防止银行倒闭的最后防线B. 是资产减去负债后的余额C. 是银行需要保有的最低资本量D. 是银行实际承担风险的最直接反映E. 是维持金融体系稳定必须持有的资本 正确答案：ACD5.商业银行进行金融创新的主要动因是（ ）。A逃避金融管制B规避金融风险C科技的发展D竞争的压力E改变银行形象正确答案：ABCD6.下列哪些组织机构具有风险监督管理职能（ ）。A. 监事会B. 监察室C. 财务控制部D. 内部审计部E. 法律合规部正确答案：ACDE7.支撑商业银行运营的资本一般有（ ）。A实收资本B风险资本C会计资本D监管资本E经济资本正确答案：ABCDE8. 关于同业拆借，叙述不正确的是（）。A拆借双方仅限于商业银行B拆入资金只能用于发放流动资金贷款C隔夜拆借一般不需要抵押D拆借利率由中央银行预先规定E属于货币市场范畴正确答案：ABD9. 下列关于外汇标价方法的表述，正确的是（ ）。A在直接标价法下， 数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价 B直接标价法又称为应收标价法C间接标价法又称为应付标价法D大多数国家采用直接标价法 E英国的英镑采用的是间接标价法 正确答案：ADE10. 货币政策目标的实现手段有（ ）。A提高法定存款准备率B降低法定存款准备率C窗口指导D利用货币供给量这个中介目标实现E制定相应的利率政正确答案：ACDE11. 银行业金融机构在反洗钱方面应承担的义务（）。A建立内部反洗钱机制及工作流程 B及时报告大额和可疑交易C建立客户身份资料和交易记录D协助反洗钱调查 E对反洗钱工作信息保密正确答案：ABCDE12.下列财产中，可以抵押的是（ ）A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物B、抵押人所有的土地所有权C、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产D、学校的教学楼E、医院的仪器设备正确答案：AC13. 目前我国对利率管制的规定有（ ）。 A中国人民银行是管理利率的唯一有权机关B银监会是管理利率的唯一有权机关C商业银行可以按规定降低存款利率D商业银行可以自由提高存款利率E商业银行可以按规定提高贷款利率正确答案：ACE 14.下列哪些权利可以作为权利质权的标的（ ）。A汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单 B依法可以转让的股份、股票、基金份额C商标专用权、专利权、著作权中的财产权D依法可以转让的债权E应收帐款正确答案：ABDE 15.负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订后，有确切证据证明借款人出现下列哪些情形之一时，贷款人可以行使先履行抗辩权（或称不安抗辩权），中止交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。 （ ）A. 经营状况恶化B. 转移财产、抽逃资金，以逃避债务C. 丧失商业信誉D. 对外投资失败E. 有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形正确答案：ABCE三、请对以下各题的描述做出判断，正确请选A，错误请选B（每小题1分，答对得1分，答错不得分也不扣分）1.信用证业务是银行的结算业务，一般不会给商业银行带来风险。AB错正确答案：B2.被冻结的存款在冻结期间不应计算利息。A对B错正确答案：B3.由于运营成本和风险的不同，因此商业银行的钞买价比汇买价要高。A对B错正确答案：B4.银行的会计资本是和风险直接挂钩的，因为风险带来的任何损失都会反映在帐面上。A对B错正确答案：B5.银行业从业人员应当用通俗易懂的语言向客户介绍产品的风险收益特征，以便于客户真正了解产品特性。A.对B.错正确答案：A、 农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定?答：会计核算必须坚持双人临柜,钱帐分管;凭证合法,传递及时;科目帐户,使用正确;当时记帐帐折见面;现金收入,先收款后记帐;现金付出,先记帐后付款;转帐业务先借后贷;他行(社)票据,收妥抵用;有帐有据,帐据相符;帐表凭证,换人复核;当日结帐,总分核对;内外帐务,定期核对;印、押、证,分管分用;重要单证严格管理;会计档案,完整无损;人员变动,交接清楚等十六项基本规定。2、 农村信用社帐务定期核对的内容有哪些?答：使用丁种帐页记载的帐户，应按旬加记未销帐的各笔金额总数，与各科目总帐的余额核对相符。 科目必须按月通打一次全部分户帐（卡）余额，与各科目总帐的余额核对相符。 款借据必须按月与该科目分户帐核对相符。 额表上的计息积数，应按旬、按月、按结息期与科目总帐累计积数相对相符。 种卡片帐每月与各科帐目总帐或有关登记簿核对相符 种有价单证、重要空白凭证等每月要帐实核对相符。3、 贷款通则中规定借款人的义务有哪些?答：应当如实提供贷款人要求的材料（法律规定不能提供者除外），应当向贷款人如实提供所有开户行、帐号及存贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；应当按借款合同约定用途使用贷款；应该按借款合同约定及时清偿贷款本息；将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意；有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。4、 存款人开立基本帐户应向信用社提供哪些资料?答：企业法人，应出具企业法人营业执照正本；非企业法人，应出具企业营业执照正本；机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的部门；非预算管理事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。军队、武警团级（含）以上单位以及分散值勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文。外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明；外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。个体工商户应出具个体工商户营业执照正本。居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明。独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款帐户规定的证明文件、基本存款帐户开户登记证和批文。其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。5、 开户单位使用现金的项目主要有哪些?答：职工工资、津贴；个人劳务报酬；根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；向个人收购农副产品和其他物资的价款；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点以下的零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出6、 什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定?答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。重要空白凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿。柜面使用时应当时逐份销号。重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记,作当日有关科目传票的附件。作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采取必须的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施的可靠。严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证,严禁由客户签发;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。7、 什么叫信用社会计电算化?应用计算机记帐的信用社哪些工作必须经会计主管(负责人)书面批准后才能办理?答：信用社会计电算化，是指信用社应用电子计算机替代手工进行会计核算业务，含对公业务、电子汇兑、储蓄业务及联网通存通兑等。凡要求输入计算机开销帐户、冲帐、删帐、调整计息积数、调整利率、启动计息、修改客户密码、取消挂失、冻结、解冻等均须根据会计主管批准的书面通知办理（储蓄业务根据储蓄合法凭证按权限输入开销帐户）8、 计算机操作人员分为哪三种?他们各自的操作权限有什么规定?答：计算机操作人员一般分为：系统管理人员、一般操作人员和复核人员。系统管理人员的权限为：对系统运行进行控制并操作，有权检查各业务柜组或柜员操作终端机的情况及终端机的状况，但不得处理具体业务，也不得装入与本社业务无关的程序和数据。一般操作人员的权限为：在规定业务范围内负责录入帐务数据及进行帐务查询。复核人员的权限为：复核操作业务并进行查询，负责本柜组的帐务核对。9、 担保法规定哪些财产可以抵押?抵押登记分别在哪些部门办理?答：抵押人所有的房屋和其他地上定着物；抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上的定着物；抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；依法可以抵押的其他财产；抵押登记分别在以下部门办理：以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；以林木抵押的为县级以上的林木主管部门；以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。10、 信用社实行查库制度,查库的任务是什么?答：清点库存现金、金银等实物是否帐实相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬等霉烂事故；库房、保险柜的锁和钥匙的使用、管理情况，锁是否发生损坏，有无擅自更换情况；各项安全措施（包括联防组织）是否落实，双人管库和双人守库是否坚持执行；库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。11、 怎样评定信用户?如何核定等级?各等级授信额度是多少?答：“信用户”的评定条件：居住在本辖区内，具有农业户口，主要从事农村土地耕作或其他与农村经济发展有关的生产经营活动，具备完全民事行为能力的农牧民和个体经营户。信用观念强，资信状况良好，有按期还本付息的能力，原到期贷款及应付贷款利息已清偿，没有清偿的已经做了贷款人认可的还款计划家庭成员中具有劳动生产或经营管理能力的劳动力；家庭经济状况良好，有偿还能力，在农村信用社有一定数额存款，并有合法、可靠的经济收入。根据得分多少将农户的资信状况分为“一级、二级、三级、四级”四个等级，对不同等级核定不同的授信额度，即：得分在100分以上的为一级信用户，授信额度为10000元。得分在81-100分为二级信用户，授信额度为8000元。得分在71-80分为三级信用户，授信额度为5000元。得分在60-70分为四级信用户，授信额度为3000元。12、 农户联络员的职责有哪些?答：农户联络员有监督权和建议权，有权监督信用社员工的工作和信贷资金的投向、投量。对信用社的信用户等级评定工作及小额农户贷款的发放情况，有监督建议权，可以推荐优良客户在信用社贷款。协助信用社组织存款、发放贷款到期通知单、贷款逾期催收单等单据，积极催收到、逾期贷款本息。负责与农牧民的沟通、联系工作，积极宣传信用社的信用工程创建工作及信贷政策、宣传信用社业务。关注辖内贷款户的信贷资金的使用，家庭经营、资产变化等情况，及时向信用社反馈借款户和农村经济的各种信息。接受信用社必要的业务知识培训。二 问答题 (每题10分 共40分)1、 会计档案管理有哪些规定?答：会计档案应指定专人管理，管理人员调动要办理交接手续。设置专用会计档案保管库（柜），设立会计档案保管登记簿。严格执行安全和保密制度，做到妥善保管，存放有序，查找方便，切实防止火烧、虫蛀、鼠咬、霉烂等，保证其完整无缺。信用社网点的会计档案原则上应在次年抄列清单（册）送管辖社集中保管，使用时向管辖社调阅。磁介质档案每年翻录一次，实行双备份，并做好防磁、防火、防潮和防尘工作。保管年限按照上述规定办理，磁介质档案应打印出书面档案，装订保管。会计档案一律不准外借，防止丢失和泄密。建立会计档案调（查）阅登记簿，并按规定内容做好详细记录，由会计主管和经办人员共同签章，以备查考。内部调阅会计档案，应由调阅人出具申请，并经会计主管批准方可调阅，调阅的档案不得涂改、圈划、拆散原卷册，用后必须及时归还；公、检、法、司和有关单位处理案件或特殊需要查阅会计档案时，必须持有县以上主管部门正式公函，经社主任批准方可查阅；查阅时，信用社应有专人在场陪同，代办查阅，不准将会计档案交给查阅人放任不管，查阅人对处理案件时所需的证据和有关资料，可以抄录、复制或照相，但不得将原件抽出借走。调（查）阅会计档案的申请及公函，应由经办人员和会计主管共同签章，并专夹保管保管，以备查考。2、 会计人员的职责和权限是什么?答：会计的职责是：遵守国家法律，贯彻、执行会计法规和本制度；依据本制度认真组织会计核算，努力完成本职工作；遵循经济核算原则，加强财务管理，努力增收节支，提高经济效益；讲究职业道德，履行岗位责任，文明服务，秉公守法，廉洁奉公；会计的权限是：有权要求开户单位的财会部门和本社其他业务部门认真执行财经纪律和有关规章制度、办法，如有违反，会计人员有权制止、纠正。制止和纠正无效的，可向单位领导提出书面意见请求处理。对违规的业务事项，单位领导人坚持办理，会计人员也可以执行，但同时必须向上级主管部门报告发现违反国家政策、财经纪律、弄虚作假等违法乱纪行为，会计人员有权拒绝执行，并向本社主任或上级管理部门报告。会计人员应当保守本社的商业秘密，除法律规定和本社主任同意外，不得私自向外界提供或泄露各项会计信息。有权参与本社的经营决策和经营管理。3、 农村信用社贷款授信权限是怎样掌握的?答：信用户贷款分别按农户评定信用等级授信额度来掌握，即：特级20000元，一级10000元，二级8000元，三级5000元，四级3000元。信用户贷款