运营分析管理办法.doc

运营分析管理办法1目的 通过分析发现生产经营存在的问题，及时采取针对性措施，保证生产经营活动的计划性和过程受控。2运营分析报告2.1分析报告要求分析内容包括五部分：部门指标完成通报及未完成指标原因分析和改进方案或建议；专业管理职能分析，具体内容见2.2条款，其中指标部分已作分析的可省略；主要问题分析及采取措施或具体建议；下一阶段趋势预测和工作安排；需要协调解决的问题。同时与计划进行比较，与上年同期进行比较，与行业先进性指标比较分析，重点对异常情况进行分析。数据客观、准确、可比，能够真实的反映实际情况。减少定性描述，多用数据、表格、曲线和图形定量说明。少谈过程和原则，多讲问题和对策，分析过程要脉络清晰，问题分析要透彻，解决问题的措施要具体、可行性。报告采用PPT格式，经公司主管领导审核后报送。2.2专业职能分析 综合计划部：通报上次会议布置工作落实情况；公司主要指标完成情况；各部门指标及专项业务计划完成情况；公司主要生产经营情况；公司主要问题及要求事项；等等。财务部：利润变动因素与完成情况分析；成本变动因素与完成情况分析，含薪酬及工时分析（包括出勤工时和生产工时）；期间费用增减因素与完成情况分析；资金占用的合理性分析及不良分析；各部门成本费用指标完成情况通报；主要异常分析；等等。公司办公室：工资总额分析；劳动效率分析及工时利用率分析；人员结构合理性分析；可控管理费用分析；等等。技术部：研发费使用及构成分析；技术改进降成本情况通报；主要技术项目进展情况通报；生产过程中主要工艺问题及解决方案或建议；与竞争对手产品对比分析；等等。质量保证部：质量损失率及主要废损项分析；BC品率及主要降等原因分析；退换货分析及内部追溯情况；生产过程中主要质量问题及改进计划或建议；等等。采购部：采购成本分析及主要原材料价格情况和市场预测；影响交付（及时率、合格率）的分析；等等。设备管理部：设备状态分析及设备利用情况分析；修理费分析；主要能源消耗量分析；主要设备、能源问题及改进计划或建议；等等。安全环保部：安全环保费分析；劳保费分析；安全消防事故分析；主要安全问题及改进要求或建议；等等。研发部：研发费使用及构成分析；研发降成本情况通报；主要研发项目进展情况通报；等等。市场部：分部门销量、收入、毛利、销售费用分析（包括计划完成情况分析、同期对比情况分析），如未完成指标需分部门进行原因分析，落实具体措施和责任人；销售结构分析；产成品库、深圳分公司库库存电池分析及半成品库待发货电池分析；应收帐款分析及呆坏账解决方案或建议；新产品需求及老产品性能改进需求分析；新客户开发情况；竞争对手情况通报及对比分析；市场反馈的主要问题及建议；等等。生产部：产能利用分析及影响因素；各工段计划完成分析；主要材料利用率分析；工资总额及单位人工成本分析；可控制造费用分析；各工段质量、成本指标完成情况及改进方案；库存材料、半在制品分析，重点是呆滞库存；生产中存在的问题及建议，等等。3运营分析会3.1各部门每月12日前将本部门分析，经公司主管领导审核后报送综合计划部；综合计划部对分析内容进行审核，不符合要求返回重写，重写后报送时间超出12日的考核部门经理50元/日。3.2综合计划部每月15-20日期间召开运营分析会，公司领导、部门经理参加。3.3综合计划部负责编写会议纪要，并对会议布置的工作进行跟踪、检查和考核。各部门认真落实会议布置的各项工作，按时书面反馈综合计划部。4考核4.1未按时报送分析资料，或未经公司主管领导审核通过，每次考核部门经理50元/日，公司主管领导承担管理责任考核50元/日。4.2报送资料不能反映本部门实际情况，或数据不准确，每项次考核部门经理50元，公司主管领导承担管理责任考核50元。4.3未按会议布置工作要求完成