最新中小企业年终财务分析报告.doc

最新中小企业年终财务分析报告 导语：认真做事，清白做人，忠于职守。下面是为大家整理的。年终财务分析报告。希望对大家有所帮，欢迎阅读，仅供参考，更多相关的知识，请关注文书帮！ 20xx年年终财务报告 一、总况 （一）截至20xx年12月31日，公司资产544。86万元，负债总额22。34万元， 所有者权益522。52万元。 （二）20xx年度公司收入总额19。18万元，成本总额31。12万元，净亏损额 12。06万元。 （三）主要财务指标： 1）资产负债率4。1%;2）速动比率1652。65%。 二、报告期内主要经营情况及财务状况说明 （一）公司经营情况 1、20xx年度公司营业收入191778。91元，收入主要来源为XXXXXXXX房租占全部收入79。77%。收入情况说明 注： 翻译服务：由于账面资金不足，将20xx年6月前工资名义提取的资金以业务收入形式全部打入保持账面循环。（具体账外款使用情况请见附件账外款明细）增值税与相关税减免：由于小规模企业季计税收入不足9万元可减免征增值税与附加税，此部分根据税务部门要求必须计入营业外收入。 2、20XX年度费用总额312360。01元，办公费用占31。75%，人工费占34。33%，固定资产折旧占33。49%，财务费用为收益667。79元（其中利息收益为1024。54元） 费用汇汇总 注： 能源：水、电、煤。通信费：电话费、快递费。 车辆使用费：停车费、车辆保险、车辆养、车辆年检。其他：补给XXXXXXXX健康的车款差价部分。 工资：发放给xxxxxx2个月的租车费用5，700元、3到5月税务要求工资申报（6月以收入形式返还账内）、6月份起员工工资（其中13，500元为导出账外款）。五险一金：其中有4，907。6元为导出账外款。税费：印花税1，935元、其余为附加税。 3、投资收益情况 1）长期股权投资：20xx年度公司持有上海XXXXXXXX有限公司5%的股份账面价格120万元整。 2）短期借款：20xx年12月出借12万元给上海XXXXXXXX有限公司作为营运资金为期一年利息利率暂未核定，目前正在协商是否改作增资款。4、现金流量情况 20XX年现金总流入4，295，204。54元，现金总流出4，337，289。09元，现金净流出42，084。55元。 现金流量情况 （二）公司财务状况 截至20xx年末，公司资产总额5，448，621。26元，负债总额223，386。8元，所有者权益5，225，234。46元。 公司财务状况比较金额单位：元 1、资产总额比年初净增加3，954，805。37元，主要是流动资产净增加77，915。45元，固定资产增加3，876，889。92元。固定资产主要是购入房产原价3，981，500元，累计折旧增加104，610。08元。 2、负债总额比年初净增加75，386。8元，主要是其他应付款增加75，066。8元和应交税费增加320元。年初上海XXXXXXXX的48，000元押金已经全部还清，还有100，000元借款未还。 3、所有者权益比年初增加3879418。57元。其中未分配利润减少120581。43元，实收资本增值40，00，000元。 三、公司重要财务事项说明（一）负债情况 主要借款来自于公司股东： 另外有一笔xxxxx汇入的购货款1296元暂时以押金形式计入 （二）本年资本增加情况 20xx年6月根据公司经营需要引入新股东上海xxxxxxxx有限公司增资，目前股权结构如下： （三）固定资产情况 经全体股东决定，在20xx年8月31日，以含税价3，981，500元购买下xxxxxxxx路xx号xxxx室办公用房，建筑面积xxxxx平米。 四、年度报表 20xx年利润表 20xx年年度，随着政府收支科目改革的不断深入，全国经济持续稳步发展的形势下，我局坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，以求真务实的工作作风，严格遵守行政事业单位会计制度，现就xx年终财务分析如下： （二）年终财务分析 1。财政补助收入情况 财政补助收入全年共拨入元，其中：基本支出全年共拨入元，项目支出全年共拨入元。上级补助收入元，其他收入元。 2。事业支出情况 事业支出全年共支出元，其中：基本支出全年共支出元（工资福利支出元，商品和服务支出元，对个人和家庭的补助支出元），项目支出全年共支出元（工资福利支出元，商品和服务支出元，对个人和家庭的补助支出元）。在所有支出中，其中XXX费、XXX费、XXX费开支较大，主要原因是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。 上级补助支出元，主要用于xxxxxx方面。其他支出元，主要用于xxxxxx方面。 3。年终决算情况 本年度单位共收入元，共支出元，年末事 业结余为元，其中基本结余元，项目结余元，上年结余为元，今年比上年多（少）结余元。多结余或者是少结余的因是。 （三）年终财务分析存在的问题和建议 1。积极做好对其他应收款的清理工作 其他应收款主要是职工出差和购物所借款项，这部分借款如不及时进行清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此，我们通过年终财务分析thldl。，采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的职工，采取见面打招呼，让其及时结账清算。若仍不能进行清还，则每月从工资中扣还一部分，直至把借款清完。 2。加强对固定资产的管理 固定资产是台站开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财务处在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了 固定资产的安全和完整。 3。重视日常财务收支管理 收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，台站今后要建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。 4。认真做好年终决算工作 年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导台站预算执行工作的重要资料，也是编制下年度台站财务收支预算的基础。所以我们要非常重视这项工作，放弃周末和假期的休