小额贷款有限公司不良贷款问责制度.doc

小额贷款有限公司不良贷款问责制度第一章总则 第一条 为了督促各级管理人员认真履行工作职责，防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据小额贷款公司试点管理暂行办法、公司尽职调查管理办法及公司其它相关管理制度或办法规定，参照商业银行内部控制指引，特制定本制度。 第二条 责任追究范围，按照导致不良贷款资产形成的过程和岗位职责规定，主要分为如下四种责任行为：（一）尽职贷款调查工作中的失职行为。（二）贷款审查工作中审查不严的行为。（三）贷款审批工作中决策失误的行为。（四）贷后管理失职（失职、失误）的行为。（五）其它违反制度的行为。 第三条 责任追究原则：（一）以岗位定责任范围、违规行为与承担责任相适应的原则，同时存在若干项违反管理制度行为的，应坚持数项合并扣发工资的原则。（二）实事求是、客观公正、有责必问、有错必纠原则。（三）说服教育、行政处分与经济处罚相结合的原则。 第四条 不良资产按照贷款五级分类标准划分，对被列为次级、可疑和损失的不良贷款资产追究责任。 第五条 不良资产责任由公司监事会会同相关部门调查核实后，经公司贷款审查委员会确认，总经理办公会研究决定。第二章 不良贷款责任认定与处分第六条 按如下两种情形认定不良贷款（一）借款人到期无力偿还的贷款，第二还款来源又不足以清偿借款人贷款本息，认定为不良。（二）对于借款人已出现破产、倒闭或遭受重大意外损失且无保险或保险不足以补偿、无抵押等可靠的第二还款来源，已无力偿还的贷款，随时认定为不良贷款（不管当时贷款状态如何）。 第七条 贷前调查情况不实的责任：包括贷款调查资料不齐，资料不实，贷款调查报告情况与借款人（担保人、抵押物）实际情况不符、与实物不符、与账表不符、与银行实际存贷款情况不符等原因导致的贷款失误的相关责任人：（一）客户经理承担主要责任，一年内，因调查不实导致不良贷款两笔及以上的，客户经理调离信贷岗位；形成贷款损失的，对客户经理处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）的扣发工资。（二）客户经理助理承担次要责任，一年内，因调查不实导致不良贷款达两笔及以上的，客户经理助理不得晋级客户经理；形成贷款损失的，处以每笔贷款损失金额3%（以4000元为限）的扣发工资。（三）业务部负责人承担相应的责任；形成贷款损失的，均处以每笔贷款损失金额1%（以1000元为限）的扣发工资。 第八条 贷款审查不严的责任，包括三种情况：贷款主审经理不执行贷款审查制度，不按规范要求对贷款调查报告中应该发现的问题而未发现，因此造成不良贷款；主审经理对项目情况不清楚甚至将有疑点的贷款项目草率上报（会），导致的不良贷款；主审经理不采纳贷款客户经理的正确意见，提出相反的上报意见，导致的不良贷款。相关责任人：（一）对上述（第一、二款）因为审查不认真、不严格而导致的不良贷款，主审经理承担主要责任，风险控制部负责人承担次要责任。半年内，因审查失误而导致不良贷款达到两笔及以上的，主审经理调离审贷岗位，对风险控制部通报批评；若形成贷款损失的，对主审经理和风险控制部负责人分别处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）和3%（以4000元为限）的扣发工资。（二）主审经理不采纳客户经理意见、提出相反上报意见导致贷款失误的，主审经理承担主要责任，风险控制部负责人承担次要责任，评审会议成员（每个参会者，下同）承担相应责任；若形成贷款损失的，主审经理处以贷款损失金额4%（以5000元为限）、对风险控制部负责人以3%（以4000元为限）、对评审会成员处1%（以1000元为限）的扣发工资。评审会成员能书面证明出具了反对的评审意见者免责。 第九条 贷款决策失误责任是指公司审批委员会决策错误而导致的不良贷款，但不包括客户经理提供资料不实、风险控制部审查不严导致决策失误的贷款损失。相关责任人因决策失误形成不良贷款，贷款审查委员会委员承担主要责任（书面意见出具反对意见者免责）；造成损失的，对贷款审查委员会委员每人处以4%（以5000元为限）的扣发工资。书面意见证明出具了反对意见者免责。 第十条 贷款管理失职责任，包括两种情况：贷款发放后，客户经理未跟踪监管或监管不及时、不认真致使贷款资金被挪作他用而导致的不良贷款；贷款发放后，客户经理疏于管理或管理不及时，在借款人经营财务状况发生重大变化或担保人，抵押物等发生重大变化未及时发现和采取措施导致的不良贷款，相关责任人：（一）因贷后跟踪监管不及时，不认真致使贷款被挪作他用导致的不良贷款，客户经理承担全部责任，一年内，此类情况发生两次以上的客户经理调离工作岗位；形成贷款损失的，对客户经理处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）的扣发工资。（二）因贷后管理不及时，不认真致使借款人、担保人及抵押物发生重大变化未及时发现和采取措施导致的不良贷款，客户经理承担主要责任，业务部负责人和风险部负责人承担相应责任，一年内此类情况出现两次以上的客户经理调离工作岗位；形成贷款损失的，对客户经理处以每笔贷款损失金额4%（以5000元为限）的扣发工资，对业务部负责人和风险部负责人处以1%（以1000元为限）的扣发工资。 第十一条 凡被确认为不良贷款的资产业务，不管是否已形成或被认定了贷款损失，对承担全部责任、主要责任、次要责任和相应责任的责任人员，分另处以600元、500元、300元和200元的扣发工资（可从绩效工资或奖金中扣除）。 第十二条 有下列行为之一者，给予辞退处分，给公司造成损失的，除应从重处理外，还要承担相应的赔偿责任。涉嫌犯罪须追究刑事责任的，依法移交司法机关处理同时追究民事赔偿责任。（一）利用工作、职权便利索取或收受客户及他人财物的。（二）勾结串通客户及他人编造虚假项目材料，以骗取贷款的。（三）未经批准，擅自将贷款抵、质押物的权利凭证或其它重要文件归还客户的。 第十三条 有下列行为者予以辞退（一）客户经理明知他人提供资料虚假，仍隐瞒不报并以此材料作为报审资料的。（二）财务部、风险部将重要物权凭证、要件、档案及其它资料保管不善发生遗失的；档案管理人员未经审批手续擅自将档案资料外借的；借阅人将借阅档案资料遗失的。（三）越权审批业务且相关业务发生风险的。 第十四条 客户经理管理第三级档案的相关资料保管不善发生遗失的给予至少降级（降薪）或以上（更重的）处分：第三章 不良贷款资产管理第十五条 对不良贷款经公司贷款审查委员会批准做被动展期或转化处理时，并不相应减轻相关责任人的责任。 第十六条 公司对被列入可疑类和损失类的不良贷款采取专人（专部门）清收后，客户经理须密切配合清收人员（部门）的行动。包括提供该贷款发放当时情况以及后续的情况变化和债务人财产线索等。 第十七条 经董事会或股东会批准对贷款呆账和坏账做账务核销处理后，该贷款债务须“账销案存”，客户经理与清收人员（部门）仍须向所有债务人、担保人追偿，直至收回被拖欠的贷款本息为止。 第四章 附 则 第十八条 对不良贷款资产责任人进行行政处分时，由公司监事会牵头，会同风险控制部、办公室、财务部对责任事实做联合调查、核实，提出处理意见，报贷款审查委员会确认，由公司总经理办公会决定处理。 第十九条 对不良贷款资产责任人进行扣发工资处理时，由监事会（人员）会同风险控制部、办公室对责任事实做联合调查、核实，报贷款审查委员会确认，公司总经理办公会决定处理，由财务部门执行扣发工资，同时通知（送达）被处