年出栏5000头供港活牛育肥养殖扩建项目可行性研究报告.doc

年出栏 5000 头供港活牛育肥养殖扩建项目可研报告 年出栏 5000 头供港活牛育 肥养殖扩建项目可研报告 目录 第一章 总 论 1 1 1 项目概要 1 1 2 编制依据 3 1 3 综合评价 3 第二章 背景及必要性 4 2 1 项目建设背景 4 2 2 项目建设的必要性 5 第三章 建设条件 7 3 1 项目区概况 7 3 2 项目建设条件优劣势分析 9 第四章 项目单位基本情况 12 4 1 概况 12 4 2 研发能力 12 4 3 财务状况 13 4 4 法人代表基本情况 13 第五章 市场分析与销售方案 14 5 1 市场分析 14 5 2 销售策略 方案及营销模式 15 第六章第六章 项目建设方案项目建设方案 17 年出栏 5000 头供港活牛育肥养殖扩建项目可研报告 6 1 建设任务和规模 17 6 2 建设规划和布局 17 6 3 生产技术方案及工艺流程 17 6 4 项目建设标准和具体建设内容 21 6 5 实施进度安排 23 第七章 投资估算与资金筹措 25 7 1 投资估算依据 25 7 2 项目建设投资估算 25 7 3 资金来源 26 7 4 资金使用和管理 26 第八章 财务评价 28 8 1 财务评价依据 28 8 2 销售收入和销售税金及附加估算 28 8 3 总成本及经营成本估算 29 8 4 财务效益分析 29 8 5 不确定性分析 30 8 6 财务评价结论 32 第九章第九章 环境评价环境评价 33 9 1 环境影响 33 9 2 环境保护与治理措施 33 9 3 评价与审批 34 第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 35 10 1 农业产业化经营 35 10 2 农民增收 37 10 3 其它社会影响 38 第十一章 项目组织管理 39 11 1 组织机构与职能划分 39 11 2 项目经营管理模式 40 11 3 经营管理措施 40 11 4 技术培训 40 11 5 劳动保护与安全卫生 41 第十二章第十二章 结论与建议结论与建议 42 12 1 研究结论 42 12 2 建议 42 附录 一 附表 附表 1 可研报告编写人员情况 表 44 附表 2 固定资产投资估算 表 45 附表 2 1 土建工程投资明细 表 47 年出栏 5000 头供港活牛育肥养殖扩建项目可研报告 附表 2 2 设备投资明细 表 48 附表 2 3 无偿资金使用明细 表 49 附表 3 流动资金估算表 50 附表 4 投资计划与资金筹措表 51 附表 5 总成本费用估算表 52 附表 5 1 原材燃料消耗成本估算 表 53 附表 6 固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算 表 54 附表 7 利润及利润分配 表 55 附表 7 1 产品销售收入和销售税金及附加估算表 56 附表 8 财务现金流量表 增量全部投资 57 附表 9 借款 含财政有偿资金 还本付息计算 表 58 其它附表 主要经济效益指标汇总表 59 二 附图 1 区位 图 62 2 总平面布置 图 63 3 总平面布置 图 64 三 附件 附件 1 项目单位营业执照副本复印 件 65 附件 2 项目单位 2005 2006 年财务审计报 告 66 附件 3 企业信用等级证明和龙头企业级别认定材 料 91 附件 4 种养项目的土地使用 证 101 附件 5 环评报告和环评审批意见 102 附件 6 其他 140 第一章 总 论 1 1 项目概要 1 1 1 项目单位基本情况项目单位基本情况 项目建设单位 市有限公司 所有制形式 有限责任公司 年出栏 5000 头供港活牛育肥养殖扩建项目可研报告 财务状况 公司始建于 2000 年 3 月 初始注册资本 100 万元 2006 年该公司资产总计 1927 44 万元 固定资产 1758 87 万元 净 资产 1615 78 万元 实收资本 100 万元 所有者权益 1019 34 万元 主营业务收入 2756 53 万元 利润 221 88 万元 银行信用等级 A 级 1 1 2 项目建设内容项目建设内容 项目名称 年出栏 5000 头供港活牛育肥养殖扩建项目 建设性质 扩建 建设地点 省 市某某县十家堡镇 建设规模 存栏 1500 头 年出栏优质育肥牛 5000 头 主要建设内容 建筑工程 新建 5 栋育肥牛舍 5000 m2 饲 料加工车间及库房 300 m2 饲草仓库 420 m2 晾晒作业场 1200 m2 青贮窖 1 处 10000m3 化粪场 1200 m2 污水处理池 1 座 400 m3 打 50m 深机电井 1 眼 修建场区道路 800m2 围墙 380m 绿 化 3600m2 设备购置 购置安装饲料加工等生产设备 15 台 显微镜等实验仪器及农民培训仪器设备 15 台 1 1 3 项目建设方案项目建设方案 育肥牛生产属于常规技术 本着冷舍培育的原则 项目建设钢 结构牛舍 5 栋 5000m2 配套建设饲料加工车间及库房 晾晒作业场 青贮窖 化粪场 污水处理池 打机电井 修建场区道路 围墙和 绿化 饲料加工也是常规技术 工艺已相当过关 设备简单 操作方 便且价格便宜 容易购置 建设期限 2007 年 10 月 2008 年 12 月 市场营销及组织管理方案 产品以香港市场销售为主 积极开 拓市场 开展订单生产 1 1 4 投资概算及资金来源投资概算及资金来源 1 1 4 1 投资概算 项目总投资 559 59 万元 其中 固定资产投资 491 01 万元 建设期借款资金占用费 3 00 万元 流动资金 65 58 万元 1 1 4 2 资金来源 项目总投资 559 59 万元 其中 申请中央财政资金 100 万元 无偿资金 25 万元 省级配套 40 万元 县级配套 10 万元 企业 自筹 409 58 万元 1 1 5 主要技术经济指标主要技术经济指标 项目建成后 育肥牛场正常年出栏优质肉牛 5000 头 有机粪肥 4680 吨 产品销售收入 3405 34 万元 各年平均 实现利润 156 42 万元 各年平均 总投资收益率 28 17 财务内部收益率 31 29 财务净现值 ic 8 795 19 万元 动态投资回收期 4 89 年 含建设期 1 年 有偿资金偿还期 2 年 盈亏平衡点为 52 50 1 2 编制依据 1 2 1 2007 年国家农业综合开发多种经营项目可研报告编写大纲 及编制的有关要求 年出栏 5000 头供港活牛育肥养殖扩建项目可研报告 1 2 2 建设单位与 省绿色食品工程研究院签订的委托编制可研报告 协议 1 2 3 建设单位提供的有关基础资料及生产实际情况 1 3 综合评价 单位 2000 年初兴建了存栏育肥牛 800 头的供港育肥牛场和一 座年产 3000 吨秸秆糖化饲料的饲料加工厂 开展优质育肥牛生产 供应香港 截至 2007 年 3 月 公司已供港育肥牛 14000 头 在企 业获得良好经济效益的同时 也有力地带动了项目区及周边乡镇农 户的育肥牛生产 为进一步扩大养殖规模 普及推广优质育肥牛生产技术和创地 方优质品牌 项目单位计划在现有育肥牛场扩建一处存栏 1500 头 即可年出栏 5000 头的育肥出口香港牛场 项目建设不仅使企业获 得更高的经济效益 通过示范可带动项目区及周边乡镇农户的优质 育肥牛生产 在开发利用当地丰富的粮食及玉米秸秆等饲料资源发 展节粮型畜牧业的同时 全面提高项目区总体肉牛产量和质量 增 强产品的市场竞争能力 提高养牛经济效益 为农民脱贫致富及社 会主义新农村建设做出贡献 第二章 背景及必要性 2 1 项目建设背景 针对入世后所面临的机遇和挑战 国务院办公厅转发农业部 关于加快畜牧业发展意见的通知 中 就大力调整 优化畜牧业 结构和布局 明确提出 稳定发展生猪和禽蛋生产 加速发展肉 牛 肉羊和禽肉生产 突出发展优质细毛羊和奶牛生产 将养牛 业的发展提到了重要战略位置 省政府确定了精准农业 精品牧 业和精深加工业的总体发展战略 提出了 五化 模式 即 专业化 品种 标准化生产 规模化养殖 产业化经营 多元化开发 省某某县是国家重点商品粮基地县 盛产玉米 水稻等农作 物 秸秆资源十分丰富 为进一步落实 省委 省政府提出的建设 粮食大省 畜牧业大省 农产品加工大省的发展战略和国家发改委 农业部 科技部等部委提出的要加速粮食过腹转化 开发农产品深 加工 发展绿色产品 扩大出口的发展目标 某某县委 县政府坚 持走 科技兴牧 之路 充分利用粮食 作物秸秆等资源优势 发挥 政策引导作用 使秸秆养牛业得到了迅速发展 然而 由于传统黄牛养殖习惯 农户养牛秸秆利用率不高 致 使养牛成本偏高 加上饲养管理相对粗放 使得育肥牛的商品等级 较低 不能满足市场对中高档牛肉的需求 产品市场竞争力差 养 殖户经济效益不高 这样一来 不仅导致项目区育肥牛生产的集约 化程度不高 即养牛户多 但够规模的却很少 市有限公司提出年出栏 5000 头供港活牛育肥牛场扩建项目 充分利用当地资源优势 将现代生物高科技运用到养殖领域 并能 带动相关联产业的发展 促进农民增收和农业产业结构的调整 是 实现农村现代化的重要途径 适应某某县经济发展需要 同时也进 一步拓宽了农村经济的发展空间 在进行产业化的同时 也具有很 好的示范作用 2 2 项目建设的必要性 发展育肥牛养殖业是加快某某县农村经济发展的必然选择 某 某县秸秆资源和粮食资源丰富 有利于发展养牛业 因此 确立发 展育肥牛养殖项目 不但能使部分农民先富起来 同时又起到辐射 和示范作用 带动一大批农户走上富裕的道路 市有限公司是 2000 年 3 月面对优质育肥牛养殖业发展的良 好机遇投资 1000 多万元兴建了存栏育肥牛 800 头的育肥出口香港 牛场和一座年产 3000 吨秸秆糖化饲料的饲料加工厂 开展优质育 肥牛生产 截至 2007 年 3 月 该公司已出栏育肥牛 14000 头 并 经国家注册认证为 实佳 牌肉牛为绿色食品 在企业获得良好经济效 益的同时 也有力地带动了项目区及周边乡镇农户的育肥牛生产 为进一步扩大养殖规模 普及推广优质育肥牛生产技术和创地 方优质品牌 项目单位计划在现有育肥牛场内建一处存栏 1500 头 即可年出栏 5000 头的育肥牛场 项目建设不仅使企业获得更高的 经济效益 通过示范可带动项目区及周边乡镇农户的优质育肥牛生 产 在开发利用当地丰富的粮食及玉米秸秆等饲料资源发展节粮型 畜牧业的同时 全面提高项目区总体肉牛产量和质量 增强产品的 市场竞争能力 提高养牛经济效益 项目建设有利于某某县农业内部结构调整 某某县通过多年的 实践 养牛数量和质量都得到了提高 通过该项目的拉动 可使某 某县养牛业走向规模化和产业化的道路 由此可见 项目建设的必要性主要有四个方面 一是市场前景 看好 出口潜力大 国内需求空间大 二是项目建设区域饲草充足 成本较低 三是项目建设单位品牌效益明显 是国内唯一一家通过 国家绿色食品注册认证的活体肉牛养殖企业 四是项目的建设有 利于带动农民增收 农业增效 通过 市有限公司扩产改造 年需 增加 5000 头架子牛收购量 可使 12 个养牛大户 每个养牛大户现 存栏 200 头左右 有了可靠的销售保证 带动了养牛大户养牛的积 极性 每户年增加养牛 800 头 每户可增加收入 20 万元 养牛大 户可带动周边三县 19 个乡镇养牛户 约 1000 户 养牛户生产的 架子牛全部售给 市有限公司 每户可增收 500 元 该项目促进了 基础母牛数量的增加 有利于发展养牛业 促进农村经济的发展 由于扩大了架子牛的发展 也带动饲料玉米价格的提高 本项目年 消耗玉米 2000 吨 公司为了保证肉牛是绿色食品 公司收购农户 的玉米每公斤高于市场价 3 分钱 仅此一项每户可增收 600 元 公 司还收购农户秸秆 0 1 元 公斤 农户每年又可增收 400 元 预计 农业收入将增加 300 万元 项目实施后 农民增收部分 农业增 效明显 第三章 建设条件 3 1 项目区概况 3 1 1 地理位置及区域范围地理位置及区域范围 某某县位于 省西南部 地处东经 123 45 124 53 北纬 42 49 43 46 之间 东辽河环绕县东北大半个县境 隔河与公主 岭和双辽市相望 西南与辽宁省昌图 开原 西丰三县 铁东 铁西两区毗邻 项目场区位于某某县十家堡镇 项目区地理位置详 见附图 1 该镇位于某某县南部 东与伊通县 公主岭县接壤 南 西与辽宁西丰和东辽县为邻 3 1 2 自然资源状况自然资源状况 3 1 2 1 水系 某某县水资源总量为 6 45 亿立方米 可开发供水量为 5 3 亿立 方米 地表水资源量 3 08 亿立方米 地下水资源量 3 18 亿立方米 可开发量 2 亿立方米 县内有大小河流九条 主要为东辽河 昭苏 太河 条子河和叶赫河 县内流域面积 3957 8 平方公里 流经县内 总长 142 4 公里 县内有水库塘坝 29 座 总控制面积 421 3 平方 公里 总库容 0 73 亿立万米 隶属于 市管辖 坐落于东辽河上游 的二龙湖水库蓄水能力为 13 亿立方米 3 1 2 2 气候 某某县属温带半湿润大陆性季风气候 年平均气温 5 8 活 动积温 3207 平均年日照时数为 2698 5 小时 无霜期 152 天 年降水量平均为 577 2 毫米 主要集中在 6 7 8 月份 雨热同季 可满足一年一熟农作物的生长需要 3 1 3 社会经济状况社会经济状况 某某县共辖 2 个省级经济开发区 8 个街道 21 个乡镇 313 个行政村 2587 个自然屯 254 个居民委 2496 个村民小组 全县 总户数 20 78 万户 人口 81 万人 其中农业人口 56 万人 城区人 口 25 万人 2006 年全县生产总值实现 83 亿元 其中农业产值实现 38 亿元 全口径财政收入实现 2 亿元 社会消费品零售总额实现 6 亿元 城镇居民人均可支配收入和农民人均纯收入分别达到 5258 元和 4500 元 3 1 4 项目建设地点选择项目建设地点选择 项目拟建于某某县十家堡镇 水利 电力等基础条件良好 交 通便利 3 1 5 本行业及关联产业发展现状本行业及关联产业发展现状 某某县饲养黄牛历史悠久 2005 年末 全市黄牛存栏 50 万头 其中可繁母牛存栏达到 30 万头 年出栏黄牛 20 万头 牛源充足 黄牛以本地品种为主 多年来利用优质肉牛品种进行改良 全市黄 牛品种质量较好 伴随着黄牛品种改良的推进 二元杂交牛 三元 杂交牛的比重越来越高 为优质肉牛生产提供了良好的种源条件 全县有大房身 刘家馆子 十家堡等黄牛生产基地乡 养牛基 地乡 镇 村 屯的建成 养牛规模户 大户 百头牛场的大量 涌现 为构筑黄牛产业化提供了坚实的基础 3 黄牛市场活跃 某某县黄牛作为 优质肉牛品系 在国内享有较高知名度 产 品销路好 价格高 具有良好的产品需求空间 全县共有常年和季节性大牲畜交易市场 11 个 其中常年性规 模较大的有大房身黄牛交易市场 铁岭窝棚黄牛交易市场 某某县 黄牛交易市场 郭家店黄牛交易市场 4 个 季节性黄牛交易市场有 7 个 常年性的四个较大规模交易市场每逢 2 5 8 或 3 6 9 日 开集 月开集 9 次 每集上市黄牛 150 400 头 交易 50 200 头 之间 连同季节性黄牛交易市场 全市全年共开集 950 次 上市黄 牛 30 万头 成交 20 万头 3 2 项目建设条件优劣项目建设条件优劣势分析势分析 3 2 1 优势条件分析优势条件分析 3 2 1 1 政策环境 某某县委 市政府对黄牛产业一直高度重视 把其确定为今后 某某县牧业经济的主导产业 在 某某县牧业经济 十一五 规划 中 确立了在 2008 年前将黄牛产业创成某某县知名品牌和形成拳 头产品战略目标 某某县财政从 2006 年起每年拿出专项资金 用 于扶持黄牛产业的发展 某某县在 2007 年 3 月又引进红嘴集团投 资 6 个亿建立农业高科技园区 并在建设 50 万头牛屠宰线 并拟建 100 个示范园区 3 2 1 2 技术服务体系较为健全 某某县牧业管理局主管全市黄牛生产的行政与技术推广工作 下设的多个事业站 具体负责技术服务工作 全县形成了县 乡 村 社四级服务网 为黄牛生产提供产前 产中 产后全程服务 此外 某某县黄牛养殖业的发展 也使其成为 农业大学等科研院 校的试验教学基地 为黄牛繁殖改良 饲养管理 绿色产品开发等 提供强有力的技术支持 3 2 1 3 良好的地理位置与交通 通讯及电力条件 近年来 随着经济发展和社会进步 某某县已形成四通八达的 交通网络 通讯及电力设施良好 出场区门即是公路 项目区及毗 邻乡镇都实现了村村通 村路都达到了柏油化并形成网络 人员往 来 货物运输便捷通畅 项目区电力供应充足 镇供电所已并入全 国电网 电压稳定 全年没有限电 断电现象发生 3 2 2 主要障碍因素及解决方案主要障碍因素及解决方案 3 2 2 1 主要障碍因素 一方面是养殖过程中疫病因素 另一方面是市场因素 上述两 种因素关系到企业生存关键 3 2 2 2 解决方案 关于育肥期牛病的预防和治疗 对育肥牛要定期防疫和检疫 发现病牛要及时妥善处理 把损失降低到最小限度 对牛舍 牛 体 用具要定期进行消毒 及时防治育肥期的各种疾病 日前项 目单位与某某县畜牧总站签订了 技术依托协议书 该中心为项 目单位生产运营中提供育肥牛饲养管理 饲料生产 疫病防治等技 术支持 对于市场方面应通过有效的管理 降低成本 以具有竞争力的 产品市场价格销售用户满意的产品 同时加大产品宣传力度 以确 立在目标市场上与国内外同类产品竞争中占据有利地位 对于可能 发生的融资问题如贷款到位不及时问题 建设单位要准备一定的资 金 必要时进行垫付 确保本项目能按计划如其完成 第四章 项目单位基本情况 4 1 概况 市有限公司建于 2000 年 3 月 初始注册资本 100 万元 是 以优质玉米为饲料的供港活牛育肥场 厂址坐落某某县十家堡镇 专门从事肉牛养殖 公司现已建成了存栏育肥牛 800 头的育肥牛场和一座年产 3000 吨秸秆糖化饲料的饲料加工厂 公司固定资产总额达到 1000 万元 截至 2007 年 3 月 公司已出栏育肥牛 14000 头 生产出售 秸秆糖化饲料 1200 多吨 生产经营状况良好 市有限公司现场区占地面积 52 公顷 建有存栏育肥牛 800 头的育肥牛场和一座年产 3000 吨秸秆糖化饲料的饲料加工厂 总 建筑面积 11680 平方米 水电 通讯 办公设施较为齐全 公司现有员工 80 人 其中技术 管理人员 16 人 公司现有技 术人员中 高级技术职称 2 人 中级技术职称 4 人 初级技术职称 5 人 专门从事畜牧养殖 饲料生产加工和技术推广等工作 经验 较为丰富 4 2 研发能力 自公司成立以来 公司技术人员积极开发利用秸秆糖化饲料饲 养育肥牛技术 取得良好效果 获得良好经济效益 积累了丰富的 经验 为保证新技术的不断引进和应用 日前项目单位与某某县畜 牧总站签订了 技术依托协议书 作为本项目的技术依托单位 该畜牧总站为项目单位生产运营中提供育肥牛饲养管理 饲料生产 疫病防治等技术支持 4 3 财务状况 2005 年该公司资产总计 1554 16 万元 固定资产 1332 87 万元 净资产 1237 48 万元 实收资本 100 万元 所有者权益 797 46 万元 主营业务收入 3053 04 万元 利润总额 371 24 万元 2006 年该公司资产总计 1927 44 万元 固定资产 1758 87 万元 净资产 1615 78 万元 实收资本 100 万元 所有者权益 1019 34 万 元 主营业务收入 2756 53 万元 利润 221 88 万元 银行信用等级 A 级 公司无拖欠工资 社会保险 银行贷款等问题 建设单位资产 与财务状况 详见附件 财务审计报告 4 4 法人代表基本情况 项目单位法人代表戚长顺 男 1944 年 7 月 29 日出生于德惠 县 1968 年毕业于 师范大学 1980 年至 1998 年先后任 市城建 局局长 市政府秘书长 1999 年离职自主创业 从事农副产品经营和畜禽养殖业务 成 绩显著 2000 年 3 月建立 市有限公司 出任法人代表 第五章 市场分析与销售方案 5 1 市场分析 5 1 1 项目产品市场供求现状项目产品市场供求现状 近年来 省的养牛业发展很快 特别是 1996 年初国家计委 批准 省优质肉牛系列开发项目 建设以来 省制定了 系列 切实可行的鼓励措施 使 省肉牛产业开始步入快速发展阶段 逐 渐成为 省农村经济发展的一个重要的支柱产业和农民脱贫致富的 一条有效途径 省现有长春皓月 辽源金昌公司等肉牛加工龙头企业 14 家 年屠宰加工能力 50 万头 占出栏总数 20 左右 截止 2004 年末 屠宰加工肉牛 17 2 万头 开工率不到 40 左右 开工不足的主要 原因是牛源特别是优质育肥牛的数量严重不足 香港近几年需求大 量增加 牛源更趋紧张 5 1 2 市场前景分析市场前景分析 随着社会发展和人民生活水平的不断提高 人们对饮食营养的 合理性越来越重视 牛肉作为低脂肪高蛋白的肉食品倍受人们的喜 爱 而成为世界肉食品贸易中的大宗贸易品种 据统计 2004 年全 世界牛肉贸易量约为 1500 万吨 居世界肉类贸易首位 当前世界 牛肉消耗量呈上升趋势 经济发达国家 生活富裕国家牛肉进口量 占消耗量的比重越来越大 特别是西欧 中东地区及亚洲中经济比 较发达的日本 韩国及香港地区 牛肉的进口量与消耗量逐年递增 年增加速度达 10 以上 目前世界发达国家人均占有量高达 30 50 公斤 据统计 2000 年全国牛肉人均占有量为 7 38 公斤 省为 16 09 公斤 预测到 2010 年 全国牛肉人均占有量将达到 44 0 公斤 省为 43 63 公斤 因此国内牛肉的潜在市场十分广阔 随着我国加入世贸组织 为生产和出口劳动密集型畜产品提供 了更大的空间 由于改良的高代杂种黄牛生长快 肉质好 售价高 国内市场牛肉价格达到 20 元 公斤左右 出口价格达到 30 40 元 公斤 高档精品牛肉倍受国内外消费者喜爱 香港市场潜力巨大 如要再扩建 香港立即会增加合同指标 5 1 3 项目产品市场竞争优势分析项目产品市场竞争优势分析 某某县是全国秸秆养牛示范县 黄牛改良已有 30 多年的历史 完成了黄牛的第二代改良 改良的品种有西门塔尔 利木赞 皮埃 蒙特等 且多为三元杂交后代 本地黄牛早已全部淘汰 改良后的 黄牛质量好 出肉率高 此外 项目积极推广玉米秸秆青贮 氨化 等技术 采取精工舍饲 降低农户养牛生产成本 提高经济效益 提升项目区养牛数量和育肥牛质量 产品市场竞争优势进一步提高 因此 该项目的建成 会缓解本地区的供求矛盾 为以后出口 奠定良好基础 不存在销售难的问题 产品市场前景广阔 5 2 销售策略 方案及营销模式 5 2 1 销售策略销售策略 本项目育肥牛场及 公司 农户 的养牛户根据合同或订单生产 育肥牛出栏后全部售给香港 育肥牛产品销售渠道稳定可靠 为保障产品销售渠道的畅通 项目还将利用 Internet 加入信息 网络 建立自己的网页 与省内外相关科研院校 肉牛屠宰加工企 业 物流企业等部门实行计算机联网 搞好科技 产品市场等信息 流通 不断拓展企业知名度与产品市场份额 5 2 2 销售方案与营销模式销售方案与营销模式 项目建成投产后 本项目育肥牛场自产及 公司 农户 养牛户 生产的育肥牛 根据合同或订单出售给香港 为建立和完善 公司 农户 的育肥牛生产技术及产品市场销售 体系建设 本项目拟建立一支由懂专业 具有丰富生产或销售经验的 人员组成的专门队伍 负责技术指导 肉牛回收和产品销售 5 3 市场风险分析 5 3 1 项目产品市场风险因素分析项目产品市场风险因素分析 育肥牛为大宗畜产品 市场供应量大 由于目前高档精品牛肉 较为短缺 因此育肥牛质量决定产品销路 销售价格制约着养牛生 产者的经济效益 而决定产品市场销售量和销售价格的决定因素是 产品质量 生产成本和营销方式 5 3 2 防范和降低风险对策防范和降低风险对策 为保证产品 活牛 质量和降低生产成本 项目单位要积极推 广秸秆糖化 青 黄 贮等实用技术 配合当地畜牧主管部门搞好 新技术普及和推广 以不断提高产品质量和降低生产成本 此外 促销是现代化企业的产品打入市场关键的一环 企业在 产品投放市场前委托最好的营销公司进行筹划 使产品投放市场后 快速占领 保持和不断扩大产品市场份额 第六章第六章 项目建设方案项目建设方案 6 1 建设任务和规模建设任务和规模 项目建设存栏 1500 头 年出栏 5000 头育肥牛的育肥牛场 6 2 建设规划和布局建设规划和布局 6 2 1 项目建设规划项目建设规划 市有限公司现场区占地面积 52 公顷 场区建有存栏育肥牛 800 头的育肥牛场和一座年产 3000 吨秸秆糖化饲料的饲料加工厂 总建筑面积 11680 平方米 水电 通讯 办公设施较为齐全 6 2 2 场区平面布置场区平面布置 根据建设规模及项目工艺技术要求 项目新建 5 栋育肥牛舍 5000 m2 饲料加工车间及库房 300 m2 饲草仓库 420m2 晾晒作业 场 1200 m2 青贮窖 1 处 10000m3 化粪场 1200m2 污水处理池 1 座 400 m3 打 50m 深机电井 1 眼 修建场区道路 800m2 围墙 380m 绿化 3600m2 6 3 生产技术方案及工艺流程生产技术方案及工艺流程 6 3 1 技术方案与工艺流程技术方案与工艺流程 育肥牛全部选用改良的高代杂种犊牛进行育肥 采用全舍饲直 线育肥饲养工艺 即外购的犊牛在育肥牛场舍饲 育肥后出栏 育 肥期 90 天 平均每年出栏 4 批 每批 1250 头 全年出栏育肥牛 5000 头 直线育肥主要技术工艺如下 6 3 1 1 育肥牛标准 外购犊牛的品种主要选择西门达尔 夏洛莱 利木赞纯种肉牛 的杂交后代 牛龄为 3 12 月龄 平均体重 300 公斤 平均育肥天数 90 天 出栏体重 450 公斤 育肥期内净增 150 公斤 6 3 1 2 喂饲方式及饲料标准 全舍饲育肥 采用定时喂料 自由饮水的喂饲方式 由人工给 料 日供料 3 次 日供水 3 次 平均每头牛饮水 25 公斤 日 按照直线育肥日平均增重 1 67 公斤的标准 确定育肥牛的饲料 配方如下 全舍饲直线育肥牛日粮饲料配方全舍饲直线育肥牛日粮饲料配方 饲料名称单位 育肥期 第一个月 育肥期 第二个月 育肥期 第三个月 育肥期合计 平均每头 玉米面公斤2 52 55 0300 酒 糟公斤17 517 51050 玉米秸公斤6 06 020 0960 浓缩料公斤1 01 52 5150 合 计公斤26 026 527 52560 6 3 1 3 饲养管理饲养管理 1 供料 饲料在喂前将玉米面 浓缩料 玉米秸 酒糟等在混料间混合 均匀后 用清水调好温度 再用手推车按时送至每栋牛舍 2 环境控制 牛舍内允许温度为 6 28 度 冬季温度低时 用塑料薄膜封好 门窗 保持室内温度 夏季温度偏高时 要进行通风降温 牛舍内不应湿度过大 应保持通风 无积水 无粪尿 相对湿 度应控制在 60 以下 6 3 1 4 卫生与防疫卫生与防疫 饲养方式全舍饲直线育肥饲养工艺 只有搞好动物卫生管理和 防疫管理 才能确保牛群健康和发挥育肥牛的生长潜力 减少疾病 及死亡的发生 创造更大的经济效益 1 牛场卫生防疫执行标准 GB 16549 畜禽产地检疫规范 GB 16567 种畜禽调运检疫技术规范 GB 16548 畜禽病害肉尸及其产品无害化处理规范 GB 18596 畜禽场污染物排放标准 NY T388 畜禽场环境质量标准 NY5027 畜禽饮用水水质标准 2 牛场防疫管理 牛场设专职兽医 负责防疫和治疗工作 每年春秋两季各进行 一次防疫检查 检查主要内容有口蹄疫和结核病 要定期驱除体内 外寄生虫 外购牛进场 需隔离观察 15 天以上 经确认无传染病后 方 可混群饲养或供生产使用 根据当地流行病情况定期对牛只进行预防接种 接受动物防疫 机构的定期防疫 检疫等工作 设立隔离圈舍 对病牛及新购进的牛进行隔离 设立死牛处理场 死亡的牛只必须运到指定地点 按动物防疫 规定处置 6 3 2 2 青贮饲料生产技术方案青贮饲料生产技术方案 1 建青贮窖 选定土质坚硬 地势高燥 地下水位低 靠近畜舍的地方建窖 根据当地水位条件选择全地下式的建筑方式 保证青贮窖的底部高 出地下水位 0 5 米以上 2 玉米秸秆的贮运 青贮消耗秸秆量比较多 一个 100 立方米的青贮窖要消耗近 3 3 公顷耕地的玉米秸秆 在建窖比较集中 青贮数量大的地方一 定要提前联系 保证有充足的秸秆资源 3 装填与密封 装填前 可在窖的底层铺一些干草 以便于吸收秸秆青贮过程 中渗出的汁液 一般每装 15 20 厘米厚就要进行踩实 装一层踩 一层 尤其应注意窖的四角与窖壁踩得越实越好 大型窖可采用机 械碾压 装填至高出窖口 50 厘米并充分压实后应立即加盖封顶 封顶 时先盖 20 厘米厚的干草 稻草 麦秸等 或塑料薄膜 然后覆土 30 50 厘米拍实 做成馒头形 以利于排水 封顶结束后至秸秆发 酵完成前要经常检查 防止漏水 透气 窖顶有裂缝时要及时补好 适时收获的青玉米秸一般不需要添加任何物质就可完成发酵过 程 但为了提高青贮料品质 也可适当添加一些物质 一是添加尿 素 一般每吨青贮料中加入 5 公斤 二是添加食盐 在青贮原料含 水量低 质地粗硬的情况下 每吨青贮料添加 2 5 公斤 4 取用及管理 一般情况下 青贮料经过 30 45 天的封存即可完成发酵过程 可以开始取用 青贮料质量是好是坏 能不能饲用可以从气味 颜 色 触感三方面来判定 一般品质良好的青贮料具有酸香味 呈青 绿色或黄绿色 拿在手上感觉松散 质地柔软 略带湿润 6 4 项目建设标准和具体建设内容项目建设标准和具体建设内容 6 4 1 建设标准建设标准 6 4 1 1 工程设计依据 动物防疫条件审核管理办法 农业部 2001 年 15 号令 农业标准化示范区建设标准 省定标准 生产设备安全卫生设计总则 GB 5083 85 建设设计防火规范 GBJ16 87 2001 年版 采暖通风与空气调节设计规范 GBJ19 87 2001 版 低压配电设计规范 GB 50054 95 通用用电设备配电设计规范 GB 50055 93 6 4 1 2 设备选型原则 遵循技术先进 可靠和经济合理的原则 选用与项目规模相配 套的生产设备 主要设备之间 主要设备与辅助设备之间的能力相 互配套 设备质量 性能成熟 以保证生产的稳定和产品质量 在 保证性能质量的前提下 力求经济合理 符合国家和有关部门颁布 的相关技术标准要求 6 4 2 具体建设内容具体建设内容 6 4 2 1 土建工程 序号工程名称结构类型单位数量备注 1牛舍 5 栋 钢骨 彩钢瓦 m2 5000 2饲料加工车间及存储库钢骨 彩钢瓦 m2 300 3饲草仓库钢骨 彩钢瓦 m2 420 4晾晒作业场混凝土m21200 5青贮窖 1 处 毛石堆砌m 310000 6机电井 水泥管眼150m 深 7堆粪场混凝土 防渗 m21200 8污水处理池毛石混凝土 防渗 m2400 9场区道路 4m 宽 混凝土 m2 800 10 绿化草坪花卉 m23600 11 围墙砖混 m 380 6 4 2 2 设备购置 序号仪器设备名称规格 型号单位数量用途说明 一 生产设备15 1秸秆粉碎机9RC 08台4青贮饲料生产 2精饲料粉碎机9FQ 50台2 3精饲料搅拌机9H 1000台1 4引风机台8牛舍排风换气 二 化验仪器10 5显微镜SA 3000台2 6超净工作台台1 7电子天平HR 120台2 8台式离心机H 103N台1 9纯水机Milli Q台1 10恒温箱101A 3E台1 11冰箱MDF5410台1 12高压灭菌锅ZDX 35B1台1 三 农民培训设备5 13台式电脑联想台1 14打印机JL2500台1 15笔记本电脑华硕台1 16数码相机SONY 3200台1图像采集 17多媒体投影仪夏普 XD 2台1电教 合 计30 6 4 2 3 科技措施科技措施 为了不断提高农民养殖户业务素质和技术水平 项目拟对项目 区 公司 农户 的农户进行不定期的技术培训 计划培训 1000 人次 6 5 实施进度安排实施进度安排 2007 年 6 9 月 完成项目可行性研究的编制和审批 2007 年 10 月 完成项目初步设计和审批 2007 年 11 月 2008 年 2 月 完成施工图设计 2008 年 3 月设备考察和定购 养殖户签约 2008 年 4 月 9 月土建施工 养牛场 户 牛饲养管理培训 2008 年 9 月 11 月 优质肉牛的准备与运输 原辅材料采购 2008 年 12 月 正式运营 表表 6 6 项目建设进度计划表项目建设进度计划表 2007 年2008 年 序 号 项 目 6 9 月10 月11 12 月1 5 月6 8 月9 10 月11 12 月 1 编制项目建议 书及可研 2初步设计 3 资金筹措等前 期工作 4 初步设计施工 图设计 5 设备考察和订 购 6土建施工 7饲养管理培训 8架子牛购置 9正式运营 第七章 投资估算与资金筹措 7 1 投资估算依据 7 1 1 2007 年国家农业综合开发多种经营项目可研报告编写大纲 及编制的有关要求 7 1 2 关于转发 2007 年国家农业综合开发产业化经营项目可研报 告编制大纲 和 2007 年农业综合开发产业化经营项目摘要 的通 知 7 1 3 农发办吉农综办 2002 31 号 国家农业综合开发多种经营项目 可研报告编写大纲 7 1 4 某某县十一五畜牧发展规划 7 1 5 国内设备购置费依据现行市场价格及厂家询价 设备运杂费 安装工程费按概算指标 建筑工程费依据 省建筑工程预算定额 7 1 6 其他费用根据概算指标估算 7 2 项目建设投资估算 7 2 1 固定资产固定资产 固定资产投资 491 01 万元 包括建筑工程费 390 76 万元 设 备购置费 30 49 万元 安装工程费 1 28 万元 其它费用 23 85 万元 基本预备费 44 64 万元 详见附表 2 固定资产投资估算表 7 2 2 流动资金流动资金 流动资金为 65 58 万元 详见附表 3 流动资金估算表 7 2 3 资金占用费资金占用费 建设期财政有偿资金占用费为 3 00 万元 7 2 4 项目总投资项目总投资 项目总投资为 559 59 万元 7 3 资金来源 7 3 1 中央财政资金中央财政资金 项目申请中央财政资金 100 万元 其中 无偿资金 25 万元 有偿资金 75 万元 7 3 2 地方财政配套资金地方财政配套资金 地方财政配套资金 50 万元 其中 省级配套 40 万元 县级配 套 10 万元 7 3 3 自筹资金及来源自筹资金及来源 企业自筹 409 58 万元 根据 2005 2006 年企业审计报表分析 参考 2007 年企业盈利情况 自筹资金全部由企业自行解决 7 4 资金使用和管理 7 4 1 财政资金使用和管理财政资金使用和管理 7 4 1 1 财政有偿资金使用和管理财政有偿资金使用和管理 有偿资金拟用于建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他 费用的投资 以企业原有固定资产作为抵押担保 详见附件 8 抵 押的资产符合 中华人民共和国担保法 的规定 计划从借款之年起 第五年开始还款 第六年还清 将利用未 分配利润 折旧及摊销来偿还本金及利息 详见附表 9 借款还本 付息计算表 企业将严格执行国家农业综合开发资金管理办法 设置专门财务会计机构或专人 建立帐户 严格财务会计管理 要 建立健全财务会计制度 设立正规的帐簿 加强核算 做到帐帐相 符 帐表相符 帐实相符 7 4 1 2 财政无偿资金使用和管理财政无偿资金使用和管理 项目无偿资金 25 万元 主要用于示范 青贮窖 11 万元 化 验设备 4 63 万元 技术培训 9 37 万元 财政无偿资金的使用实行县级报账制 项目实施单位要严格按 照规定的程序和手续及时办理报账 报账资金的拨付实行转账结算 严格控制现金支出 严禁白条入账 第八章 财务评价 8 1 财务评价依据 8 1 1 各专业提供的设计数据及建设单位提供的基础资料 8 1 2 根据 企业财务通则 和分行业的企业财务制度若干问题的规 定 8 1 3 根据国务院令 1993 第 134 号 中华人民共和国增值税暂行条 例 有关规定 8 1 4 项目资金占用费率按 2 4 计取 8 1 5 本项目为养殖项目 财务基准收益率定为 8 8 1 6 项目计算期为 12 年 其中 建设期 1 年 生产期为 11 年 8 1 7 项目投产期 1 年 投产后第一年负荷率 80 第二年及以后 各年达到设计能力 即 100 8 2 销售收入和销售税金及附加估算 8 2 1 销售收入销售收入 表表 8 1 销售收入明细表销售收入明细表 序 号指 标单 位数 量预测单价 元 总价 万元 1 育肥牛头 50006900 003450 00 2 牛粪吨 368050 0018 40 合计 3468 40 经估算 达产年产品销售收入为 3468 40 万元 8 2 2 销售税金及附加销售税金及附加 根据国家增值税暂行条例规定 养殖项目无增值税 8 3 总成本及经营成本估算 8 3 1 单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算 8 3 1 1 本项目所需原辅材料 动力燃料等价格 均采用现行市 场价格 外购原材料 燃料动力为 3136 20 万元 8 3 1 2 企业职工年工资总额 99 96 万元 福利费按工资总额的 14 计取 正常年工资及福利费 113 95 万元 8 3 1 3 固定资产折旧采用分类折旧平均年限法 残值率按 5 计 折旧年限分别为 房屋及建筑 20 年 机器设备 10 年 正常年 折旧额 24 01 万元 递延资产按 5 年摊销 年摊销费为 4 77 万元 8 3 2 项目总成本估算项目总成本估算 经估算 年均总成本为 3248 92 万元 8 3 3 项目经营成本估算项目经营成本估算 经估算 年均经营成本为 3221 82 万元 详见附表 5 总成本 费用估算表 8 4 财务效益分析 8 4 1 盈利能力分析盈利能力分析 8 4 1 1 本项目总投资收益率为 28 17 8 4 1 2 经财务现金流量表计算 本项目财务内部收益率 31 29 财务净现值 ic 8 795 19 万元 动态投资回收期 含 一年建设期 4 89 年 详见附表 8 财务现金流量表 8 4 2 清偿能力分析清偿能力分析 还款资金来源为未分配利润 年折旧费及摊销费 采用等额还 本利息照付的方式还款 借款偿还期 2 年 偿债备付率 152 75 详 见附表 9 借款 含财政有偿资金 还本付息计划表 附表 10 资 金来源与运用表 附表 11 资产负债表 8 5 不确定性分析 8 5 1 盈亏平衡分析盈亏平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 52 50 100 营业税金附加可变成本产品营业收入 固定成本 BEP 52 50 即 在实际生产能力达到设计能力的 52 50 时 企业就可保 证不亏损 说明项目风险较小 具有较强的抗风险能力 图图 8 1 盈亏平衡图盈亏平衡图 固定成本 销售收入 总成本费用 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 020406080100 生产能力利用率 金额 万元 8 5 2 敏感性分析敏感性分析 考虑项目实施过程中会有一些因素的变化对项目的效益有不利 的影响 根据项目的具体情况 对项目的销售量 销售价格 建设 投资 经营成本在 3 3 之间变动时 对全部投资财务内部收益 率 税后 的影响进行敏感性分析 表表 8 2 敏感性分析表敏感性分析表 序号不确定因素变动率内部收益率 敏感度系数临界点 临界值 基本方案 31 29 3 32 2 0 97 1 产品产量 3 30 42 0 92 37 68 3767 58 3 11 9220 63 2 产品价格 3 49 419 29 3 56 123 50 3 29 581 82 3 经营成本 3 32 981 80 1186 25123 37 3 48 59 18 43 4 建设投资 3 12 97 19 51 224 38948 05 图图 8 2 敏感性分析图敏感性分析图 IRR 经营成本 基本方案 31 29 销售价格 建设投资 基准收益率 8 产品产量 0 10 20 30 40 50 3 1 501 53 变化率 从分析来看 销售价格对企业经济效益反应最敏感 其次是原 材料成本 固定资产投资影响不明显 为减小项目的风险性 须保 证产品质量 注意品种变化 随时掌握市场信息 同时注意节约成 本消耗 保证企业的经济效益 8 6 财务评价结论 从以上的财务评价看 项目的财务内部收益率高于行业基准值 该项目的经济效益很好 能够按期收回投资 借款偿还期较短 项 目具有一定的偿还能力 盈亏平衡点较低 比较安全 敏感性分析 结果表明 项目实施后能适应市场变化 具有较强的抗风险能力 因此从财务角度评价该项目可行 第九章第九章 环境评价环境评价 9 1 环境影响 本项目属农业养殖类项目 涉及工作主要有 肉牛的饲养 良 种人工授精繁育等 对环境的负面影响几乎没有 对环境与安全问 题主要是家畜粪便管理 9 2 环境保护与治理措施 9 2 l 设计采用的排放标准 设计采用的排放标准 环境空气质量标准 GB3095 96 地表水环境质量标准 GB3838 2002 地下水质量标准 GB14848 93 污水综合排放标准 GB8978 1996 城市区域环境噪声标准 GB3096 93 污水综合排放标准 GB8978 1996 工业企业噪声控制设计规范 GBJ89 85 工业企业厂界噪声标准 GB 13248 90 9 2 2 污染物治理措施污染物治理措施 9 2 2 1 废水治理 本工程污水主要是生活用水以及养牛场污水 通过发酵池 加 入土著微生物发酵后作为有机肥料 9 2 2 2 废渣治理 本工程产生的废渣主要是牛的粪便 对牛的粪便采用堆肥发酵 的方法处理 可变为质量很好的有机肥 生产出来的有机肥可销往 市场 并用于农田和退化了的草场 提高耕地的肥力 锅炉产生的 废渣 可作为建筑材料或铺路 9 2 2 3 噪声治理 对产生较大噪声的工业设备 可增设密封罩 减震设施等 可保证工人操作处噪声强度满足 工业企业噪声控制设计规范 的 要求 厂区噪声强度满足 工业企业厂界噪声标准 的要求 9 2 2 4 粉尘治理 在生产工艺过程中设置除尘设备 确保锅炉车间粉尘浓度大大 低于国家规定的标准 9 2 2 5 废气 本项目锅炉选购为环保型 并配有高效除尘器 燃烧后废气排 放满足国家环保要求 9 2 3 绿化 绿化 在项目区内 种植场周围 建筑物及道路两旁种植花草 树木