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年产200万只LED灯管（含球泡）产业化生产加工项目 可行性研究报告年产200万只LED日光灯管产业化项目可行性研究报告四川XX照明股份有限公司二零一一年五月说 明本可行性研究报告，对LED日光灯管项目提出的背景、国家产业政策、投资意义、国内外市场前景、建设规模、工艺技术设备、原材料供应、企业自身研发能力、取得的研发成果、国内外LED灯管技术发展现状、技术成熟度、项目实施风险及应对措施、项目产品规模化、项目经济效益、社会效益、生产工艺流程、生产设备条件、建厂规模、人力资源配置、厂房布局、给排水、供电、供气、交通运输、节能环保、 商业模式、市场营销、产品获利模式等多方面，各环节进行了深入分析、研究。项目发起人陈XX，陈XX为四川某实业有限公司董事长、总经理，并且在项目实施中四川XX实业公司将随项目进行的需要置入四川XX照明股份有限公司优良资产。因此，本可研报告在技术及经济情况介绍中，将一并介绍四川XX实业有限公司情况，特予说明。2011年5月目 录第一章 总 论41.1 项目概述41.2 项目项目提出的背景、投资意义61.3 项目投资的意义111.4 研究结论12第二章 市场前景分析192.1 引言192.2 国外市场分析192.3 国内市场分析212.4 市场分析结论27第三章 项目承担企业基本情况283.1 企业基本信息283.2 企业基本情况293.3 企业人员及开发能力373.4 企业财务经济状况403.5 企业管理制度413.6 企业发展目标与思路42第四章 项目技术与产品规模实现454.1 项目基本情况454.2 项目国内外LED灯管产业技术概况484.3 项目技术方案504.4 项目技术成熟度574.5 项目实施风险及应对措施634.6 项目产品规模化66第五章 企业条件和建厂方案675.1 企业现有人力资源配置675.2 企业技术设备条件695.3 企业现有生产设施设备条件715.4 其他重大事件725.5 管理团队735.6 企业营销能力785.7 建厂规模和方案79第六章 公用工程及辅助工程方案826.1 供电设计826.2 给排水设计876.3 供气供热方案896.4 通风净化方案896.5 自动化906.6 通讯90第七章 节能与环境保护907.1 节能907.2 环境保护92第八章 消防及安全劳动卫生948.1 消防948.2 职业安全卫生及劳动保护99第九章 企业组织及劳动定员1019.1 组织机构1019.2 工作制度1019.3 劳动定员1019.4 人员素质1029.5 人员培训103第十章 项目管理及商业模式10410.1 建设管理10410.2 组织管理10410.3 资金管理10610.4 质量管理10610.5 项目产业化规模化实施计划的具体进度安排10610.6 项目产品开发、生产策略10710.7 项目产品的市场营销策略11110.8 项目产品获利模式11410.9 公司治理结构及人力资源规划114第十一章 投资估算及资金筹措11811.1 投资估算的依据11811.2 投资估算11911.3 资金筹措12611.4 相关说明126第十二章 财务基础数据预测12712.1 预测原则12712.2 基础参数的确定12712.3 销售收入预测12812.4 成本费用的估算128第十三章 财务评价13213.1 编制原则13213.2 盈利能力分析13213.3 偿债能力分析13513.4 不确定性分析13613.5 财务评价结论138第十四章 社会效益13914.1 项目的建设实现了LED进入通用照明领域成本控制的世界性、历史性突破13914.2 项目的建设将促进通用照明领域的节能和环保13914.3 能够为当地财政创造大笔税收，为当地培育一个新的经济增长点140第十五章 结论及建议141附表142附件143第一章 总 论1.1 项目概述1.1.1 项目名称、法人单位、项目性质及法定代表人项目名称年产200万只LED灯管（含球泡）产业项目项目法人单位四川XX照明股份有限公司项目性质新建建设地址四川省XX节能产业园法人代表陈XX项目负责人陈XX电 话028-27321XX邮 编641402传 真028-273210XXE-mailscXXX126.com1.1.2 项目编制依据1、中共中央国务院转发国家发展和改革委员会关于当前进一步扩大内需促进经济增长的十项措施的通知；2、中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定；3、中华人民共和国中小企业促进法；4、四川省经济和社会发展十二五规划；5、2011年3月2日四川省简阳市简发改函【2011】3号文件。6、中华人民共和国环境保护法；7、中华人民共和国固体废物污染环境防治法；8、大气污染物综合排放标准（GB16297-1996二级标准）；9、工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008）；10、一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准（GB18599-2001）；11、污水综合排放标准（GB8978-96一级标准）；12、建筑节能工程施工质量验收规范（GB50411-2007）；13、项目建设单位的有关文件、资料等。14、资阳市节能产业发展规划（2011-2020年）1.1.3 项目研究范围本可行性研究报告从LED灯管照明产品的需求预测、重要战略意义，技术工艺路线的成熟性和先进性，公司的软件和硬件实力，建厂条件、公用工程的供应、机械化与自动控制、节能、环境保护、安全与工业卫生、投资与经济分析等方面进行可行性、可靠性论证。1.2 项目项目提出的背景、投资的意义1.2.1 项目提出的背景LED,即发光二极管（英文Light Emitting Diode),是一种能够将电能转化为可见光的半导体。与传统光源如白炽灯和节能灯不同，LED为电场发光和方便实现低压输入电压发光的新型发光体。具有寿命长、光效高、稳定性高、安全性好、无汞、无辐射、低功耗等优点。根据国际权威机构预测，二十一世纪将进入以LED为代表的新型半导体照明光源时代，被称为第四代新光源革命。目前，照明消耗约占整个电力消耗的20%，所以如何降低照明用电是节省能源的重要途径。随着全球气候变化，节能减排的要求越来越强烈，环保和节能成为全球关注的热点，同时节能和环保产业必将迎来巨大的发展机遇。LED灯具采用的是LED半导体芯片作为发光体，光源材料无汞、无铅，且光源特性为电光转化率很高，环保特性极佳，因此LED行业作为重要的环保节能产品也受到前所未有的关注，特别是作为LED最重要的运用领域SSLLED（普通照明LED）在近两年得到了飞速发展，SSLLED 以其固有的优越性正吸引着世界的目光。据美国能源部预测，2012年前后，美国将有55%的白炽灯和荧光灯被LED替代，每年节电价值可达1350亿美元，可能形成一个1500亿美元的大产业。日本已经在2008年大规模替代传统白炽灯，在节能减排上取得了全球瞩目的成効。LED发展历史虽然已经经过了几十年，但在照明领域的应用还是全新技术，但随着LED技术的迅猛发展，尤其是近两年来核心元件芯片技术的突破，不仅其发光效率的逐步提高，成本也大幅下降，SSLLED 的应用市场将更加广泛，特别在全球能源短缺的忧虑再度升高的背景下，LED在照明市场的前景更备受全球瞩目，被业界认为在未来10年成为最被看好的成长型市场，最大的市场方向将是取代现有的白炽灯、钨丝灯和荧光灯。LED日光灯管产品的特点：1）LED日光灯亮度与传统日光灯亮度无异,其色温柔和更容易使人们接受。使用寿命在5万-8万小时.它不需等待启动时间即开即亮,若有损坏还可以维修循环利用的低碳生产和使用方式极易实现。(传统日光灯损坏无法再利用，且对环境形成较大污染)。它不但超强节能其更为环保.是国家绿色节能照明工程重点开发的产品之一，是目前取代传统的日光灯的主要产品，是光源产品的发展方向性产品。2）产品的LED光源封装技术，比普通灯管节电高达60以上，寿命为普通灯管的10倍,不存在经常更换灯管、镇流器、起辉器的问题。 就使用量最大和时间较长的商场而言，一年左右省下的电费及相关维护修理费用大于购买灯管的的投入。3） 光效率高：光谱几乎全部集中于可见光频率，效率可以达到80Lm/W90 Lm/W。而光效差不多的白炽灯可见光效率仅为10 Lm/W；本公司产品最大的优势就是与同类通用LED产品比较，组装形式灵活，光效高，成本更低。4）光线质量高：由于光谱中没有紫外线和红外线，故没有热量，没有辐射，属于典型的绿色照明光源。本产品绿色环保，光线柔和，光谱纯。6000K的冷光源给人视觉上清凉的感受，再加上工作及非工作位置上的照度差异设计，则有助于集中精神，提高效率。5）寿命长：光通量衰减到70%的标准寿命是5万小时。一个半导体灯正常情况下可以使用5年。6） 可靠耐用：没有钨丝、薄壁易碎玻壳等容易损坏的部件，非正常报废率很小，维护费用极为低廉。7） 绿色环保：荧光灯管体内含有汞成分，报废后对环境造成严重污柒。本产品不含任何污染物质，且报废后回收再次利用价值高，因此可实现回收利用，不会给环境造成任何污染。8） 响应时间短：传统荧光灯等启动后需等待一段时间方可达到光值顶峰，LED日光灯管启动后则立即可以达到光值顶峰，因此适应频繁开关以及高频运作。作为本项目产品的LED灯管在整个照明市场占有重要地位的商业照明的主流灯具品种，以年成倍增长的发展势头进入商业照明。低碳节能的LED灯管，正以革命的姿态冲击荧光灯管等传统照明灯具，就其节能效果而言，比目前的节能灯节能50%，比白炽灯节能80%，并且这一指标随着芯片技术的提高还将不断刷新。1.2.2 项目企业概况四川XX照明股份有限公司的项目技术来源单位是四川XX实业有限公司，该公司坐落在风景如画的四川著名旅游景点龙泉湖旁，成资工业集中开发区的桥头堡简阳石盘镇。2011年3月应资阳市委、市人大、市政府、市政协的要求，进入资阳市“中国西部节能产业之都”的XX节能产业园区，投资7500万元，征地46.2亩，扩建200万只LED日光灯管（含球泡）生产基地。公司经资阳市工商局核名为“四川XX照明股份有限公司”。四川XX实业有限公司成立于1995年，注册资金500万元，专业从事灯饰照明及控制器集生产、研发、销售为一体的高新技术企业。公司现为资阳市中国西部节能产业之都”重点扶植企业。公司以科技创新为动力，以LED封装技术和封装设备开发为核心，先后与四川大学、成都信息工程学院、电子科技大学、江苏大学建立联合研发实验室和配套产业化基地。经过近十年的艰苦努力，封装技术和封装设备开发获得了巨大的成功，且在LED玻璃封装技术方面领先LED封装技术王国日本。现已获得国家发明专利5件，实用新型专利32件，对封装技术和封装设备建立起了完善的专利保护体系，实现了中国在这一领域的全面突破，为参与LED这一二十一世纪新光源的国际竞争打下了坚实的技术基础。四川XX实业有限公司和四川XX照明股份有限公司的共同理念：在光电领域内，以身体力行的创新和实践，对已有产品进行最大限度的资源节约和功能开发；以人为本，尊重每个人的能力和创造力，力争使每个人在身心在愉悦的氛围中潜能得到最大发挥。1.2.3 本项目产品与常规LED日光灯相比的优势1）本项目的LED日光灯较通用LED日光灯光（采用同样芯片）光效可以提升15 Lm/W。2）本项目的LED日光灯较通用LED日光灯制造成本低30。3）本项目的LED日光灯较通用LED日光灯制造流程，环境的化学污染的生产环节减少了90%。1.3 项目投资的必要性和经济意义 目前，LED行业新成果不断涌现，长期困扰LED进入通用照明领域的发光效率问题，显色性问题在近一年内有了突破性进展，整个产业在世界范围内正进入一个井喷式发展时期。但与节能灯比, LED灯生产成本高出很多，由此导致销售价格远高于节能灯，该问题一直困扰LED的普及推广。为此，国内外LED产业界都在努力寻求高性价比（降低成本）的生产方案，本项目技术方案的实现规模化实施，将使LED灯具系统出现与传统日光灯灯具系统的初期投入完全接近。目前传统的冲压成型反光杯体封装工艺是国内、国际通用的发光体生产方法，但其成本降低是可以预期的，要实现成本的大幅降低，现有的技术方案已无法实现，必须对现有工艺进行革命性变革。四川XX照明股份有限公司经过多年的研究，在LED灯管制造方面，将自主发明的集成封装专利技术，成功的运用于室内LED日光灯管的照明系统，由此实现对生产成本的大幅降低，将照明系统的成本控制在普通日光灯管照明灯具系统相近的水平，实现了LED进入通用照明领域成本控制的世界性、历史性突破，所体现出的卓越性价比特征，更可傲视LED灯管产业界。我公司所采用的技术方案，是对世界上现有的技术方案的创造性的变革，正是这一变革，形成了我国LED封装产业超越世界水平的机会，这是中国LED灯管产业崛起历史使命和神圣责任，也是本公司的十分重要的发展机遇。现该方案已形成小批量生产，充分证明拟实施的项目产品，已完全具有产业化、规模化生产的条件。对于四川XX照明股份有限公司的核心技术，我们建立了完善的专利壁垒，实现了从产品到工装，再到投巨资研发的核心专用设备，都进行了完整的、系统的专利保护。 LED日光灯管在国内约有500亿人民币的市场，全世界的市场规模约600亿美元。我公司运用专利集群所制造的产品LED灯管，具有形式灵活，适用范围广的特点。不仅可以替代目前运用于室外轮廓的护栏管灯具，更是普通照明中的荧光灯管的换代产品。目前公司选择LED日光灯管作为企业发展的支柱性项目产品，具有广阔是市场空间，该产品生产成本约为92.6元，计划将产品零售价控制在每只120元人民币，（同等灯管目前行业每支125元的平均生产成本价，市场销售价160元人民币/只）。因此，短时间内迅速占领市场、建立品牌，成为行业龙头企业是完全可以实现的。根据上面分析，单只灯管毛利 20.5元，项目建成后，年产能为200万只灯管，每年可实现毛利4090万元，随着生产规模的扩大和采购体系的完善，在保证利润完全实现的前提下，将零售价控制在100元人民币以内是完全可以实现的。1.4 研究结论1.4.1 综合评价1 市场预测和产品流向根据目前市场产品实际动态和国内外多家权威机构预测及相关行业对LED半导体照明产品的需求分析，LED光源市场前景是广阔的，在全球能源紧缺、环保要求不断提高的今天，能耗低、寿命长、节能、绿色环保、色彩丰富的半导体LED照明已被世界公认为是继火、白炽灯和节能灯之后人类照明史上第四次照明革命。目前的市场重点流向是国内市场的政府办公楼、学校、医院、商场，机场、写字楼以及出口市场。2 产品方案和建设规模本项目生产规模拟定为生产25条LED全自动集成光源封装批量生产线。其光源产品重点以中、高档产品发展为主，产品主要前期在各写字楼、办公楼、教室、商场用照明。运用现阶段先进成熟的工艺技术，使产品具有能耗低、光效高、价格低、寿命长、节能环保的优点。四川XX照明股份有限公司制定了3-5年发展规划，拟投资7500万元在XX节能产业园新建25条全自动生产线并对简阳市成资工业发展区内，四川XX实业有限公司的现有厂区内进行持续研发。项目建成后，第一年可达到80万只产量，实现产值9600万元，利润1491万元,所得税497万元；第二年产量可达到200万只，实现产值2.4亿元，利润2852万元，所得税951万元的发展目标。3 工艺技术和设备本项目在充分消化吸收国内外的技术基础上，同经过近10年的精心研发、独立创新和一年多的小批试制，严格产品过程质量控制，指标符合国家GB标准、IEC标准，产品质量达到国际先进水平，工艺技术可靠。按照LED光源封装的生产技术水平和国内外设备要求，本项目自主开发了LED十字导轨移台磁力吸附定位铝线焊线机这一核心设备，以及自主设计加工定位工装夹具，其余均选用业内一流先进设备。 4 原材料供应生产用主要原材料有：LED芯片，镜面铝板，硅铝线，银胶，改性环氧胶，高折射率硅胶，封装胶，玻璃其它辅料材料等，原材料均可在国内采购。5 项目的主要内容本项目在XX节能产业园征地46.2亩，新建厂房13048平方米，其中：主体车间（框架结构、三层）11448平方米，辅助车间（门式钢架结构、一层）1600平方米；院士工作站（砖混结构、一层）660平方米；办公楼（框架结构、三层）1800平方米；员工宿舍楼（砖混结构、三层）3840平方米。总建筑面积19348平方米。对简阳市石盘镇（成都资阳工业集中发展区）内四川XX实业有限公司已征用的12亩土地和新征的3亩土地进行研发平台建设（此项投资未计入本项目总投资）。项目总图设计以有利于生产、布置紧凑、布局合理、便于管理、节约用地、厂容整洁及符合消防、卫生、绿化和环保等规范为原则，结合工厂现有总体布局，进行总体规划设计。6 公用工程和辅助设施本项目所有的公用工程和辅助设施全部新建。7 土建工程项目总体规划用地46.2亩，按照年产200万只LED灯管（含球泡）生产线建设厂房，主要包括光源车间、组装车间和清洗车间、纯水处理、锅炉房、动力站等公用工程。8 环境保护、劳动保护、安全卫生和消防本项目遵照国家关于环境保护、安全与工业卫生及建筑防火消防的有关规定进行设计，在设计中对粉尘、废气、废水及噪声等进行综合处理，实行“三同时”原则，以确保环境质量、减少污染，使各项有害物的排放浓度达到排放标准的要求。在建筑防火、劳动安全、工业卫生方面，严格按国家标准设计，以确保企业的安全及工人的劳动安全和身体健康。9 国家法律法规和政策根据十一届全国人大二次会议举行的新闻发布会上公布的信息，其中以水、电、路、气、房为主的农村民生工程将投入3700 亿；以铁路、公路、机场、水利等为主的基础设施建设将投资15000亿左右；节能减排、生态工程将投资2100 亿；调整结构和技术改造将投资3700 亿左右；灾区的灾后恢复重建投资10000 亿。这些庞大的投资建设措施必将增加对包括普通照明、景观照明等在内的各种LED 应用产品的大宗需求；而加强生态环境建设，又对节能照明产品提出更高的要求，为LED 在普通照明领域的应用打开了广阔的市场。10 劳动定员和人员培训1) 劳动定员本项目定员总计600人。2) 人员来源员工按当地劳动人事部门规定进行社会招工，工程技术人员可通过招聘引进和大专院校引进大中专学生等多渠道解决。3) 人员培训新增人员主要在企业内部培训，关键岗位人员培训由软件提供方协助解决。11 项目实施规划进度项目建设期为2年。12 工程投资估算和资金筹措本项目投资估算是依据有关规定及相关报价编制的，项目总投资为7500万元。其中，建筑工程投资2093万元，设备投入1641万元，设备安装65.6万元，铺底流动资金765万元，其他投资2934.95万元。13 财务分析、经济评价和社会评价从本项目的财务和技术经济分析看，其投资利润率、投资利税率都较好，通过清偿能力和不确定分析所获得的各项指标可以看出，该项目具有偿还能力和抗风险能力，项目可行。1.4.2 主要技术经济指标200万只LED灯管项目技术经济指标序号项 目 名 称单位指标1生产规模万只/年2002年工作日d7003芯片数K/a5600004铝线卷/a50005固晶胶t/a0.26底胶t/a3.57面胶t/a388镜面铝板t/a459铝型材t/a12010其他辅助原料t/a1011玻璃管万只/a20012恒流电源万只/a20013年耗水量m3/a1200014年耗电量万Kw.h/a30015年耗汽量t400016年耗压缩空气量万N m3217废水排放量m3/ a1000018项目定员人70019报批项目总投资万元750020其中：外汇万美元0211、建设投资万元4801.222其中：外汇万元0232、其他投资万元1933.35243、铺底流动资金万元76525年均不含税销售收入万元1914526年均利税总额万元379327年均所得税万元94828年平均税后利润万元284529年均销售税金及附加万元151330财务评价指标311、投资利润率%38322、投资利税率%50.6333、净利润率%15.8344、全投资财务内部收益率（税后）%34.98355、借款偿还期年5.3366、盈亏平衡点%53.6377、投资回收期年 结论综上所述，本项目是国家“十二五”大力支持的战略型新兴产业，建设符合国家行业政策、市场需求和企业发展方向，建设规模合理，具有较强竞争力，工艺技术成熟可靠，设备选型先进、合理，建设条件良好，整体经济效益好，具有极大市场发展空间，市场风险完全可控，产业政策无风险，项目可行。第二章 市场前景分析2.1 引言2008年北京奥运会对LED 照明的集中展示让人们对LED 有了全新的认识，有力推动了中国LED照明产业的发展。对国内企业而言，建立封装及后工序的专利体系，壮大规模、提高产品质量与技术水平是首要任务，提高未来取得大厂专利授权时的要价能力，逐步通过研发突破核心专利，形成中国自己特色的具有较强市场竟争力的封装及运用产品专利体系是中国LED企业面临的历史使命。随着LED照明的应用日益广泛，国内外大批厂商竞相投入这一新兴产业领域。中国经济的飞速发展使得国际资本和民间资本对中国LED照明市场青睐有加，在国内市场掀起投资热潮，预计2015年中国整个LED 产业的产值将超过3500 亿元。2.2 国外市场分析2.2.1 全球LED照明市场发展状况2009年高亮LED 照明市场规模约为300亿美元，较2007年增幅超过60%，预计到2012 年将达到1400亿美元。2009年，LED 照明市值约为80亿美元，其中亚洲，特别是中国的LED 照明市场非常活跃，许多美国、日本、欧洲的风险投资公司都将目标瞄准在亚洲的高亮LED 照明企业。2008年4月6日，德国法兰克福举行的Light+Building2008 展会上，有450 家公司称其有LED 照明产品。其中，大多数LED 灯具采用RGB 类型，应用于建筑及娱乐场所照明等。2006 年，白光LED 照明产品取得了显著的增长，包括聚光灯、迷你探照灯及强光灯等。这些灯具主要用于专业市场，在住宅照明领域应用还非常少。节能是驱动LED 普通照明市场发展的主要驱动因素，但并不是唯一的因素。政府的政策及财政补贴也至关重要，2008 年美国、我国台湾地区等许多国家和地区已经颁布了全面淘汰白炽灯的政策，政府对于LED 照明产品给予了很大的支持，这在早期发展市场十分重要。但是，从长远来看，LED 灯具本身的效率和寿命仍是其发展的决定性力量，LED 照明产品必须能为消费者提供物有所值的购买体验，这才能提高消费者对LED 产品的信心和认可度。2.2.2 全球LED 照明市场持续增长自从20 世纪七十年代能源危机、环保节能意识抬头，国际大厂开始开发更省电的灯泡如电子灯、节能荧光灯等，1991 年美国环保局率先提出实施绿色照明与推广计划，并获联合国、英德法日等先进国家及开发中国家的关注，为此，在2011年具有100lm/W 发光效率LED芯片技术的完全成熟，使LED 逐渐成为绿色照明的主角。由于全球照明用电量高居全年总用电量20%，其中多达90%的电能被转换成热能消耗，毫无经济、社会价值。在环保、节能的要求下，能耗极低的LED 通用照明快速成为21世纪各国的产业竞争热点。同时各国政府积极制定环保法规，大力推广LED，在市场与法规双重刺激下，2009 全球LED 总产值迅速放大为300亿美元。其中全球LED 路灯表现最为抢眼，出货规模呈快速增长。日本仍是全球第一LED 生产大国，我国台湾地区排名第二。在全球LED 路灯市场热潮下，国内LED厂商应积极掌握市场快速增长的商机。虽然目前LED 灯售价仍未平民化，一般照明市场无法普及，但国内芯片技术的日趋成熟和性价比不断提高，以及下游厂家封装技术的不断成熟，LED灯管成本的不断下降，大有与目前紧凑型荧光灯（节能灯）一决高下之势。新兴国家对LED需求大增，现SSLED中以LED日光灯管为代表的商业照明光源，以每年成10倍的增长率向前发展。其中中国是全球LED 日光灯应用大国，约占全球一半份额。从需求面来看，世界LED 产业预计将有爆发性增长，唯一不足点售价过高；但从供给面和技术工艺的成熟性来看，降价已是必然趋势，价格的下跌将造成薄利多销刺激市场，需求如持续增加，可舒缓供过于求的压力，加速产品渗透率，再加上能源问题升温，各国必将制定法规和标准规范，大力推广高节能的LED照明灯，迅速推动整个LED 产业发展。2.3 国内市场分析 2.3.1 中国LED 产业发展概况 “十二五”期间国家发展LED 产业的主要任务是通过建设半导体照明特色产业基地和示范工程，建立半导体照明技术标准体系和知识产权联盟，尽快形成中国半导体照明新兴产业，国家科技部已把“国家半导体照明工程”列入“十二五”科技发展规划，作为一项重点工作来抓。同时，根据中国自身半导体照明的发展状况，国家制定了符合自身发展的半导体照明产业发展计划。目前国内外延、芯片主要研究机构有北大、清华、南昌大学、中科院半导体所、物理所、中电13 所、华南师大、北京工大、深圳大学、山东大学、南京大学等，在技术上主要解决硅衬底上生长GaN 外延层、GaN 基蓝光波长漂移、提高内量子效率和出光效率、提高抗光衰能力和功率芯片的散热水平等。国内 LED 外延、芯片的主要企业有：厦门三安、大连路美、杭州士蓝明芯、上海蓝光、深圳方大、上海蓝宝、山东华光、江西联创、深圳世纪晶源、广州普光、扬州华夏集成等。国内主要封装企业有佛山国星光电、厦门华联电子、宁波爱米达、江西联创光电等；下游显示屏行业主要有上海三思、西安青松、北京利亚德。863 半导体照明重大工程项目：在整体的技术方面，包括从衬底材料和外延芯片到封装、产品及系统各方面，2012 年，国家半导体照明工程的目标是在研究方面达到130Lm/W（重点主要在新技术路线方面或新的材料上），在产业方面要达到100Lm/W，项目产品已经批量地实现了上述指标，因此项目产品已达到国内先进水平。2.3.2中国LED 市场发展形势LED 已经成为照明产业发展趋势，那么它能否取代传统照明产业的地位？LED日光灯是继煤油灯、电灯和节能灯之后人类的第四次光源革命，产业异军突起，面对这样巨大的商机，全球照明巨头均把目光瞄准 LED 市场。中国照明产业涌现出的新技术、新产品正在逐渐朝高效、环保、节能以及小型化、智能化等方向发展。目前，主要应用于灯具、景观、交通工具等方面，且在节能、环保方面作出突出贡献的LED 将是照明产业未来的发展趋势，具有广阔的市场前景。中国在大连、深圳、厦门、南昌四个地区已经具有LED 成熟的生产基地。LED 产业链的形成是从上游产品开始，LED 的产业基地主要做上游芯片、外延片等产品，现今中国只有路明集团等少数企业把芯片、外延片往下游产品发展，并将相应产品投放市场。但是，由于技术和价格等因素， LED 产品暂时没有全面普及。所以，目前传统光源依然占据照明市场主导地位。但随着LED技术的不断成熟和上游材料成本的下降，高节能、长寿命的LED灯管必将取代传统光源。 2.3.3中国已成为光源及灯具的聚集地中国已成为重要封装基地，海内外企业纷纷投资抢占国内巨大市场。自2003 年实行半导体照明工程以来，中国LED 产业已进入快速发展时期，中国下游封装已实现了大批量生产，正在成为世界重要的中低端LED 封装基地。受国内下游应用产品巨大的制造能力及市场消费的吸引，除积极介入的民营资本外，台湾地区、香港、韩国及日本的众多投资者都已在中国投资，纷纷进入产业前端芯片、外延片的生产。国内以厦门三安为代表的芯片企业在规模化的生产中发展迅速，已在2010年步入芯片生产的世界前五强，为中下游的中国封装提高了强大的原材料保障。2.3.4 中国LED 室内照明市场形势LED 的优势在于省电、寿命长、环保节能，预计 LED 在2012 年以前走向家庭有望变为现实。室内照明市场是未来 LED 照明市场的焦点，但室内照明用LED 灯在发光效率、显色性等性能参数上的要求要远远高于其它照明市场，特别是室内照明市场面对的客户是大众消费者，属于大众消费品，用户对价格也比较敏感。因此只有当LED 在发光效率、显色性等参数以及性价比与现今的通用照明光源白炽灯、荧光灯相比具有竞争力时，LED 灯才会逐步替代荧光灯、白炽灯，真正进入寻常百姓家，项目产品的实施，将该进程大大地向前推进了一大步。中国LED通用照明市场大约在2010 年开始启动，发展五年左右，LED 照明将在室内市场全面普及。认识到 LED 照明已不仅是锦上添花，传统光源企业不再如往年采取观望态度，而是积极投入到LED 照明产品的开发生产中。如浙江中企、江苏史福特、宁波燎原、上海亚明等传统光源巨头企业都已相继推出其代表性的LED 照明产品。他们的加盟一来促进了LED 产业良性竞争，二来更提高了我国LED 产业链在应用端的整体水平。2.3.5 LED 日光灯特点现目前白光 LED的发光效率正不断改善，预计到2012光效达到120Lm/W。相对于荧光灯来说，LED 日光灯具有以下几大优点：1) 发光效率高：荧光灯的发光效率大约是55-80 lm/W，而LED 的发光效率现在水平在100 lm/W 以上，最近Cree公司的XLampXP-G 的发光效率已经到130 流明/W，而且发光效率还在逐年升高。2) 灯具效率高：灯具的效率主要是指有效光效，因为荧光灯是360 度发光的，而在反方向发出的光无法实现照射的目的，所以荧光灯通常采用一个白色的灯罩，可以把相当一部分的反向光反射回来，一般来说，荧光灯的灯具效率大约只有70%。而LED 日光灯则是120 度发光的，所以全部光都是有效光。虽然有时候也会觉得120 度发光角度窄了一点，不过大多数情况下还是够用的，而且这个发光角度也是可以根据需要来加以调整的。3) 电源效率高：因为所有灯具除白炽灯以外都是需要有专门的电源供电的，电源的效率也就影响了整个灯具的效率。和荧光灯相比大约可以节省67%以上的电，也就是说采用一个15 瓦的LED 日光灯可以取代一个45瓦的荧光灯。4) 寿命长：一个仔细设计制作的LED 日光灯的寿命可以达到5 万小时。而一个荧光灯的寿命通常只有5,000 小时（有些国产的荧光灯寿命只有300 小时）。二者相差将近10 倍。最好的长寿命日光灯也只有10,000 小时，二者也还相差5 倍。5) 不含汞，无污染。 现荧光灯都含有汞，而LED 日光灯中不含任何有毒物质，是一种完全绿色环保无污染光源。6) 色温范围广，几乎可以提供任意色温，而且还可以提供红绿蓝以至任何一种颜色的灯光。7) 显色指数高，白炽灯的显色指数为95，荧光灯为65-80，而LED日光灯则可以75以上。8） 没有紫外线辐射,耐冲击，耐振动,完全是一种安全的灯具。2.3.6 中国半导体LED照明产业竞争优势在良好外部环境促成产业发展历史机遇的同时，中国半导体照明产业自身也显示出了巨大的竞争优势潜力。1）政策环境的优势。政府积极推动，成立了跨部委的国家半导体照明协调领导小组，启动了“国家半导体照明工程”。国家“863”计划、攻关计划等对中国企业及研究机构投入了相应的资金以支持基础研究及技术研发，并建立了五个半导体照明产业化基地，启动了一批示范工程。2）市场的优势。LED 市场内需强劲、外需猛增。巨大的国内市场需求一方面拉动半导体照明发展，同时有利于半导体照明产业链中的诸多环节实现规模经济效应。3）再次是产业自身的优势。中国已形成了从原材料到外延片生产、芯片制备、器件封装及产品应用较完整的产业链，具备一定的产业基础和研发基础；中国制造业整体能力较强，尤其是半导体照明下游封装产业，具有产业集聚的优势；同时中国是传统照明产业出口大国，在传统照明领域具有一定优势，有助于半导体照明产业的发展。4）资源上的优势。中国具有丰富的有色金属资源，镓、铟储量丰富，占世界储量的80%，这对发展中国半导体照明产业具有得天独厚的优势；同时，大量的民间闲置资本投资于半导体照明产业已成为热点。5）中国的成本优势。中国劳动力成本低廉，相当于发达国家劳动力成本的1/20-1/10，具有劳动力成本优势。2.4 市场分析结论根据以上国际国内以及上下游产业链的分析以及国家政策，半导体LED照明市场将会在2011年后井喷式发展，其市场潜力巨大，不可逆转，将会为全人类的节能减排，降低温室效应做出巨大的贡献。第三章 项目承担企业基本情况3.1 企业基本信息企业名称四川XX照明股份有限公司四川XX实业有限公司企业性质有限责任注册地址XX节能产业园XX镇XX路XX号办公地址XX市XX工业开发区XX综合楼成 立 时 间1995.08 注册资金： 1000万元法 定 代 表 人企 业 负 责 人联 系 人姓 名陈XX陈XX彭XX性 别男男女最 高 学 历大学大学大专专 业汽车设计及制造汽车设计及制造财务管理职 位董事长、总经理董事长、总经理财务总监身份证号码办公电话移动电话E-股东构成股东名称(姓名)投资者经济形态法人代码(身份证号)出资额所占%股份出资方式现金员工总数89开户银行简阳市农村信用合作联社石盘分社帐号信用等级AAA上年度缴税总额155.4万元上年度创汇0上年研究开发经费投入1000万元企业登记类型股份有限责任公司企 业 特 性认定的高新技术企业 企 业 类 型研发型企业，已取得国家专利37项，其中发明专利5项。3.2 企业基本情况四川XX实业有限公司坐落在风景如画的四川著名旅游景点龙泉湖旁，成资工业集中开发区的桥头堡简阳石盘镇。公司成立于1995年月，注册资本为500万元。2011年3月应资阳市委、市人大、市政府、市政协的要求，进入资阳市“中国西部节能产业之都”的XX节能产业园区，投资7500万元，征地46.2亩，扩建200万只LED日光灯管（含球泡）生产基地。并经资阳市工商局核名批准成立四川XX照明股份有限公司。四川XX实业有限公司专业从事微型电光源研究、开发、生产和圣诞装饰灯具研发生产的科、工、贸一体化科技创新型企业。长期致力于电光源技术的研发与产业化，先后投资近1000万元科研经费，实施了“LED微型光源电极支架技术开发项目”、“ LED灯管产业化规模化开发项目”、“LED支架技术开发项目”等多个科研项目，取得了37项国家专利，获得了“四川省2007年重点科技创新项目”的支持。和2010年国家科技部创新基金支持，为实施“ LED灯管产业化规模化开发项目”、公司投入了设备改造资金1500余万元，初步形成了年产LED灯管10000只的初步产能规模。公司现有专业技术人员38人，从事研究与开发的技术人员有11人。公司长期与四川大学、成都信息工程学院等高等院校合作，进行技术开发与产品创新，取得了多项研究成果，使公司光源产品在技术上、产业化进程上都处于行业领先水平。公司长期与海内外企业合作，与深圳晶兰德公司、广州捷利达公司、台湾圣鑫公司、建立了长久的市场开发与销售合作关系，使公司产品销售渠道更为广泛。公司光源产品由于技术领先、价格优势明显。公司2005年被简阳市农业信用合作联社评为首批全市唯一AAA信用企业客户。3.2.1财务人员素质及财务制度建设企业十分注重财务管理，主要体现在制度建设和高素质专业人员配备上。为规范企业的财务管理，企业制定了资金预算作业准则、资金管理规定、借款和各项费用开支标准及审批程序、财务分析撰写规定、财产管理办法、固定资产火灾保险事务处理准则、固定资产管理制度、财务盘点制度、财务管理规定、出纳作业处理准则、财务部工作准则、会计科工作细则、资金筹措工作细则等一系列财务管理制度与规定。目前已经建立了符合企业自身经营特色和未来发展的财务管理和控制制度，企业不光在财务基础工作中从严把关，而且借鉴国外财务管理先进理念，将财务管理和控制深入到企业各个环节。在高素质专业人员配备方面，企业专门招聘了熟悉财务知识并有行业从业实战经验的会计师担当财务主管，企业现有财务人员3名，均具有大专以上学历，已取得会计师资格1名，经济师1名。3.2.2应收账款的管理策略在企业发展过程中，尤其是企业在项目技术开发成功后开始向项目产品市场推广的阶段，资金方面相对而言是最重要的一个环节，而应收账款的管理对生产企业尤其重要。针对应收帐款和应付帐款的管理，本公司主要采取了以下策略：（一）建立应收账款预警制度企业财务部门根据应收账款的情况进行分门别类核算，在做到满足财务核算的前提下，建立了备查帐制度，每半年编制帐龄分析表，以加强客户资信材料管理；同时做到定期与业务销售部门、客户对帐，及时掌握应收账款的动态信息，特别是对即将到期（账龄超过三个月）的应收账款，建立了预警制度，对这些即将到期的应收账款及时通知责任部门催收。对于逾期及逾期已催收未收回的应收账款单独整理，防止产生呆帐、死帐。企业对应收账款的管理是根据客户的情况分三层次管理，一层次是款到发货，对这类客户购本公司产品必须款到账后我方才能发货，不能有欠款，货款回收率为100%.二层次是货到付款，对这类客户我们重信誉，并长期进行商务合作，建立起了良好的合作关系，货款回收率达100%。三层次是对重要客户和采购量大的客户以及对本公司长远发展有着重要作用的客户允许有一定的应收账款余额。这类客户由于采购量大以及对本公司的发展具有重要意义，为了建立进一步合作的良好关系，企业对这类客户进行信誉评定，确认其偿付能力签订销售合同，对其管理采用铺垫一部分产品资金后滚动收回货款，货款回收情况良好，并每月定期核对账目，到目前为止还未产生呆账、坏账损失。（二）建立应收账款绩效考核责任制企业建立健全了应收账款财务管理制度，强化了销售系统货款回笼职责，并与个人收益挂钩，货款回笼率达95%以上。具体管理如下：1、控制应收账款的限额和收回的时间；2、充分估计应收账款的持有成本和风险，及时组织安排到期和逾期的应收账款的催收，避免企业资金被其他单位占用；3、建立账龄分析表，有效管理应收账款；4、对不同客户采取不同的销售策略；5、建立内部销售责任制，强化应收账款的管理；6、建立应收账款的计算机日常管理监督体系。3.2.3应付账款的管理策略企业根据企业会计制度有关规定，对交易合同进行规范管理，按照计划分步骤安排支付资金，坚持诚实守信原则。企业对应付账款的管理是采用滚动式付款方式，每月定期同供应商核对账目，账目清楚，企业资金充足，具有较强偿付欠款的能力。具体管理如下：1）衡量应付账款的成本；2）合理安排资金偿付，不超过规定的合同信用期；3）在结算时注意增值税发票的管理，首先坚持谁的钱进谁的账，付款时必须做到记帐户名，开具发票单位名称、收款单位一致，否则不予办理，以避免纠纷和处罚；其次变更收款单位名称的债权人必须提交有效的合法证明文件等等办法。3.2.4 银行贷款及信用等级企业现有各类银行贷款人民币1140万元，其中：简阳农行280万元，简阳石盘信用社160万元，简阳信用联社700万元。借款合同-简阳市农村信用合作联社营业部700万元2005年07月5日，获得由简阳市农村信用合作联社颁发的信用等级AAA级证书。2007年7月5日，获得由中国农业银行四川省分行信用等级评定委员会颁发的信用等级AA级证书。 3.2.5 其他特殊能力2007年1月，获得“民营科技企业”的认定；2007年5月1日，企业获得四川省经济委员会颁发的2007年度四川省重点技术创新项目荣誉证书； 2007年9月21日，企业获得四川省科技厅颁发的四川省高新技术企业证书，证书编号为0751020B1163；2008年9月13日，企业获得简阳市科学技术局颁发的关于同意“微型光源电极支架”立项的批复，编号为简科发(2008)23号。3.2.