施工押金管理办法.doc

管理资源吧（），提供海量管理资料免费下载！施工押金管理办法总 则第1条：为规范施工押金手续办理，防止押金票据丢失及押金呆帐发生，特制定此办法。第2条：押金票据应妥善保管。保管责任明确到个人，票据丢失及毁损，由相关责任人负责赔偿票据金额的相应损失。第3条：押金的缴纳和退回需及时填写施工押金明细登记表（以下简称登记表），登记表的填写应认真仔细、字迹清晰，不允许有任何涂改痕迹，若有涂改，需经财务主管核实后在涂改处签字确认，未经确认的涂改为无效涂改，造成的后果由相关责任人承担。第4条：押金登记实行备案管理制度，押金手续的经办人因请假、离职或其他原因需更换经办人时，应在财务部办理相关备案登记，如未经登记私自操作、委托他人代办押金缴纳、退还手续的，所造成的一切后果由初始经办人承担。第5条：押金款项收到后，财务部门可做备案注销登记。第6条：登记表应于每日下班前交于财务主管签阅（无新的登记事项发生，当日可不提交），于每周最后一工作日交总经理签阅（有备案事项，应一并提交备案）。实 施 细 则第一章 押金缴纳第7条 施工押金的缴纳应提前一天向财务部门请款，经批准后可预支押金款项，商场押金收据需于请款之日起3日内交于财务部出纳，若3日内未能交回商场开据的押金收据，须将预支的款项退回或说明原因，但最迟不能超过5个工作日。第8条 票据保管员收到商场开具的押金票据后，应及时填写登记表中的押金缴纳登记部分，由票据保管员和经办人签字确认。第9条 票据保管员应将当日收到的押金票据原件复印一份交由会计入帐，原件妥善保管，丢失毁损应承担相应的赔偿责任。 第二章 押金退还第10条 办理押金退还手续，应由经办人到押金票据保管员处领取押金票据原件，并由保管员填写登记表中的押金退回登记部分，由经办人（取票人）签字。经办人和取票人为同一人，不可由他人代为取票，由他人代取票据原件的，由取票人和经办人承担连带回款责任，造成的损失由经办人和取票人承提连带赔偿责任。若票据保管员明知是他人代取原始票据依然为其办理取票手续的，一并承担以上连带责任。第11条 经办人办理办理取票手续后，应妥善保管押金收据原件，丢失毁损应承担票据金额 相应的赔偿责任。第12条 退还押金的经办人在办理取票手续后，押金款项未收回前应对押金原始票据以及回 款情况进行跟踪及催收，若三日内押金未能收回应将押金原始票据退还票据保管员。票据保管员对取走的押金票据有催收责任。若三日内未能退还票据也未能收回款项的应做备案登记。第13条 经办人收到退回的押金款应及时交由财务部门入帐管理，由收款人填写登记表中的回款事项，并签字确认。若押金是通过银行转帐方式收回，收款人应及时通知经办人押金退款已收到并在登记表上签字确认。第14条 若经办人在办理押金退还手续后款项未收回前离职的，应和新的经办人办理交接手续并到财务部做备案登记，由新的经办人在备案登记表上签字，回款责任由新的经办人承担。未在财务部门做备案登记的，在押金款未收回前，扣发初始经办人工资相当于未收回款项的金额部分。待押金款收到后，可补发该部分工资。第15条 若经办人在办理押金退还手续后款项未收回前请假的（2天以上含2天），应到财务部门办理备案登记，并退回押金收据原件，若原件已交商场款项未回的，需办理经办人交接备案，若未交接造成损失的由初始经办人承担相应责任。第三章 备案登记第16条 在办理押金缴纳、退还手续过程中若出现以下情况应办理备案登记1、 押金条丢失、毁损2、 办理押金手续的经办人易人3、 办理退还押金过程中超过3日未回款未退票4、 办理大额退款（3000元以上含3000元）手续的5、 时间超过1年未能收回的押金6、 其它财务部或总经理认为应备案的情况第17条 备案注销仅限于“款项收回”和“总经理签批注销”两种情况，其他任何理由不可注销备