商业银行经营学—第一章.ppt

1 商业银行经营管理学金融学院王苹 课程性质课时安排成绩评定教材 教学内容安排第一章导论第二章商业银行的经营原则第三章商业银行资本管理第四章商业银行负债业务管理第五章商业银行现金资产业务管理第六章商业银行贷款业务管理第七章商业银行其他业务管理 4 参考书目 商业银行管理 美 彼特 S 罗斯经济科学出版社 商业银行经营学 戴国强高等教育出版社 商业银行管理 潘丽英清华大学出版社 经济类杂志 财贸经济 经济学动态 金融研究 国际金融研究 中国金融 等 经济类报纸 金融时报 财经时报 经济观察报 等等 相关网站 中国人民银行 mht中国银行业监督管理委员会 mht中国金融新闻网 mht中国工商银行中国网站 mht中国金融网 全球最大的中文金融门户金融产品 银行 保险 证券 股票 基金 理财 外汇 行情 6 第一章导论 第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行的性质与职能第三节商业银行的组织结构 7 第一章导论 第一节商业银行的产生与发展一 商业银行 CommercialBank 的概念以获取利润为经营目标 以多种金融资产和金融负债为经营对象 具有综合性服务功能的金融企业 8 商业银行的基本内涵 1 商业银行是一个金融中介机构 2 是以盈利为目标的 3 是以多种金融资产和金融负债为经营对象的 4 能为客户提供多种金融服务 5 能进行信用创造 9 二 商业银行的产生与发展 一 早期银行的产生银行起源很早 在历史上是由货币经营业逐步演变而来的 公认的早期银行的萌芽 文艺复兴时期的意大利英国的金匠业特点 高利贷性质 10 二 商业银行的产生1 背景2 途径 两条途径第一 旧式高利贷银行转变而来 第二 按现代企业组织原则 以股份公司形式组建现代商业银行 大多数商业银行是按这一方式建立的 英国建立的股份制银行 英格兰银行 三个特征 利息水平适度 信用功能强大 具有信用创造的功能 11 三 商业银行的发展1 商业银行的发展类型一是传统式商业银行 英国商业银行其典型代表 二是综合式商业银行 德国商业银行是其典型代表 12 2 商业银行的主要分类1 按商业银行的业务范围划分 批发性银行零售性银行批发与零售兼营性银行 13 2 按商业银行的地域划分 地方性银行区域性银行全国性银行国际性银行 或国际金融中心银行 3 按商业银行的组织形式划分 有分支机构的总分行银行无分支机构的独家银行银行控股公司 14 3 现代商业银行的发展趋势业务经营全能化 银行业集中化 电子化 国际化 15 三 我国商业银行的形成与发展 一 建国前1845年英国丽如银行在中国开设了第一家外国银行 1897年中国通商银行的成立标志着中国现代商业银行的产生 第一批 通商银行 户部银行 交通银行国明党时期 中国银行 交通银行 中国农民银行 16 小四行 通商银行 四明银行 中国实业银行 中国国货银行 南三行 浙江兴业银行 浙江实业银行 上海商业储蓄银行 北四行 盐业银行 金城银行 中南银行 大陆银行 二 新中国成立后 国民经济恢复时期 1949 1952年 由人民银行为统一领导的银行体系初步形成 17 计划经济时期的银行体系 1953 1978年 特点 1 人民银行既是行使货币发行和金融管理的国家管理机关 又是从事各项银行业务的经济组织 2 人民银行是国家集中管理和分配资金的部门 发挥现金中心 结算中心和信贷中心三大职能和作用 3 人民银行按行政区域设立分支机构 分支机构没有经营目标和自主权 也没有利益 风险和责任 18 改革开放以来的商业银行体系 1979 至今 两条途径 第一条途径 从人行中分设或新建的国家专业银行向商业银行转化 第二途径 重新组建的商业银行 19 第一条途径 从人行中分设或新建的国家专业银行向商业银行转化 国家专业银行体系的形成 企业化改革 商业化改革 股份制改革国有银行的发展可分为四个阶段 第一阶段诞生阶段 1979 1984 国家专业银行体系形成 20 第二阶段企业化改革阶段 1985 1993 逐步转换经营机制 向真正的金融企业转变第三阶段商业化改革阶段 1994 2002 国有专业银行向国有商业银行转化1994年政策性业务与商业性业务分离1998年财政增拨2700亿补充资本金1999年剥离不良贷款1 4万亿 21 第四阶段股份制改革阶段 2003 至今 股改步骤 第一步财务重组第二步完善公司治理第三步公开上市 我国国有商业银行股份制改造情况 受收购荷兰银行及次贷危机等一系列因素的影响 苏格兰皇家银行 RoyalBankofScotland RBS 2008年税前亏损241亿英镑 约合344亿美元 创下英国企业有史以来最大亏损纪录 英国政府目前为其提供总金额高达450亿英镑的援助资金 持股比例高达95 面临被国有化的处境 2009年1月14日 RBS以协议转让方式出售了其持有的中行108 09亿股H股 占中行总股本的4 26 2008年底瑞士银行已将所持有中行33 78亿股 股出售 合作3年多来 中国银行与RBS等4家战略投资者在公司治理 风险管理与内控等40多个领域开展了87个项目的合作 中行共有20多个总行部门和主要海外机构参与了与战略投资者的合作项目 近些年来 建设银行在专业化 精细化管理水平上了一个大台阶 其中与美国银行 淡马锡等战略伙伴的合作 发挥了很重要的作用 建行与美国银行累计设立合作项目130多个 涵盖零售业务 风险管理 IT等多个领域 例如零售网点转型 实施标准化 流程化 优质化的营销服务 得到了市场客户的高度认可 24 第二途径 重新组建的商业银行以1987交通银行成立为标志此外 还有由农村信用社和城市信用社改组而来的城市商业银行和农村商业银行 农村合作银行 以及外资银行等 25 三 目前我国的商业银行体系我国目前已经形成以大型商业银行为主导 多种类型银行业金融机构有序竞争 共同发展 协同为国民经济提供多层次 多方面金融服务的银行体系 我国目前的银行业金融机构 注 数据来源为 中国银监会2011年年报 中国人民银行的统计口径 以2008年末各金融机构本外币资产总额为参考标准 自2011年开始执行 国有大型商业银行 指2008年本外币资产超2万亿的银行 包括 中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行 交通银行 国家开发银行 邮政储蓄银行 全国股份制中小商业银行 指本外币资产总量小于2万亿元且跨省经营的银行 包括 中国光大银行 中信实业银行 华夏银行 招商银行 中国民生银行 深圳发展银行 平安银行 广东发展银行 兴业银行 上海浦东银行 恒丰银行 渤海银行 浙商银行 地区性商业银行 指本外币资产总量小于2万亿元且不跨省经营的银行 包括 城市商业银行 144家 农村商业银行 212家 农村合作银行 190家 其他银行机构 外资 合资 商业银行 外国商业银行分行 农村信用社 新型农村金融机构 村镇银行 贷款公司 农村资金互助社 等 在我国商业银行体系中 国有大型商业银行仍然占据主导地位 截至2011年底 银行业金融机构资产总额113 3万亿元 负债总额106 1万亿元 所有者权益7 2万亿元 从机构类型看 资产规模较大的依次为 大型商业银行 股份制商业银行 农村中小金融机构和邮政储蓄银行 占银行业金融机构资产的份额分别为47 3 16 2 和15 2 银监会的统计口径 银行业金融机构 政策性银行及国家开发银行 大型商业银行 股份商业银行 城市商业银行 农村商业银行 农村合作银行 城市信用社 农村信用社 新型农村金融机构 邮政储蓄银行 外资银行和非银行金融机构 我国银行业2010年12月末的资产结构 32 第二节商业银行的性质与职能一 商业银行的性质商业银行是经营货币信用业务的特殊企业 一 商业银行是一种金融企业 和普通企业的相同点与不同点 33 二 商业银行是一种金融机构 和一般金融机构的相同点与不同点 三 商业银行是金融体系的主体国民经济的融资主体 中央银行宏观调控的主要环节 34 二 商业银行的职能 一 信用中介职能含义 作用 二 支付中介职能含义 作用 三 信用创造职能含义 作用 四 金融服务功能含义 作用 35 第三节商业银行的组织结构一 外部组织形式 一 总分行制法律允许商业银行在国内外设立分支机构 所有分支机构由总行领导和管理 从而形成以总行为中心的 庞大的银行网络 这种体制源于英国的股份银行 也是当前世界各国普遍采取的一种银行体制 优缺点 36 二 单一银行制法律规定银行业务由各自完全独立的商业银行经营 禁止或严格限制商业银行设立分支机构 优缺点 三 银行控股公司制由一个集团成立股权公司 再由该公司控制或收购两家以上的银行 在法律上这些银行是独立的 但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制 优缺点 37 四 我国商业银行的外部组织形式总分行制 新建的股份制商业银行按经营需要和业务量设置分支机构 国有商业银行按行政区划设置分支机构 总行 首都北京 一级分行 省 直辖市 自治区 二级分行 中心支行 地 省辖市 州 盟 支行 县 分理处或储蓄所 38 二 内部组织结构典型的股份制商业银行的内部组织结构由三个层次构成 决策机构 执行机构 监督机构 决策机构 股东大会 董事会 各种常设委员会 执行机构 行长 副行长及业务职能部门 监督机