北京市科技项目绩效考评工作培训PPT课件.ppt

北京市科技项目绩效考评工作培训 机械科学研究院李丽亚二 六年五月 1 受市科委条件财务处的委托 我向大家介绍北京市科技项目绩效考评工作 帮助大家了解科技项目绩效考评工作的流程 方法以及考评指标体系 学习如何收集绩效考评材料和编写绩效考评自评报告 为开展2006年度北京市科技项目绩效考评工作奠定基础 我介绍的内容主要有以下五个方面 2 一 绩效考评的意义与现状二 绩效考评内容与方式三 绩效考评指标体系四 绩效考评的组织实施五 绩效考评材料的准备 3 一 绩效考评的意义与现状 绩效考评的意义考评结果对部门和单位的影响我国绩效考评现状北京市绩效考评工作北京市科技项目绩效考评工作 4 绩效考评的含义 绩效考评是指运用科学 规范的评价方法 按照统一的评价标准 对由财政预算安排的项目实施过程和完成结果进行综合性考核 评价 进一步加强公共财政管理 提高财政资金的使用效益 绩效考评的核心是通过制定财政支出的绩效目标和考评的实施 逐步实现财政资金从目前注重资金投入的管理转向注重支出效果的管理 5 绩效考评的意义 随着我国公共财政体制框架的建立和各项财政制度改革的推进 建立财政支出绩效考评制度已纳入日程 开展科技项目绩效考评 可以根据考评结果调整科技经费投入的领域和方向 提高财政经费的使用效率 把考评结果作为政府部门年度安排科技项目的重要依据 引导科技界把提高科研工作的质量水平放到重要位置 营造良好的科研工作环境 6 考评结果对部门和单位的影响 财政项目绩效评价结果是核定部门或单位预算的重要参考依据 对部门和单位今后争取财政资金将产生很大的影响 市财政要对绩效考评结果较差的项目进行通报 并将在下一年度慎重安排同类项目的预算 对绩效良好的项目提出表扬 并对下年度的同类项目优先安排预算 7 我国绩效考评现状 随着我国公共财政体制的建立以及各项财政制度改革的推进 建立财政支出绩效考评制度成为财政支出管理工作的必然要求 绩效考评工作已经成为财政支出管理的重要内容 2002年以来 财政部颁发了 中央级教科文部门项目绩效考评管理试行办法 中央级教科文部门项目绩效考评规范 等文件 对如何进行科技项目考评做出了规定 财政资金的绩效考评工作已经受到各级财政部门的高度重视 成为规范财政支出 提高资金使用效益的有效手段 全国很多地方均开展了绩效考评工作 广东省 浙江省财政厅和北京市财政局还分别成立了绩效评价处 负责财政项目的绩效考评工作 8 北京市绩效考评工作 市财政局从2000年开始探索绩效考评工作 按照 由点及面 由大到小 先易后难 逐步推开 的原则实施 2003年 市财政局研究制定并下发了 教科文部门项目支出绩效考评暂行办法 经修改后 2004年开始在教科文部门开展绩效考评试点工作 2004年12月出台了 北京市事业单位项目绩效考评管理办法 试行 将绩效考评范围扩大到涵盖教科文 农林 社保 经济建设等所有事业领域 9 北京市绩效考评工作 2005年4 5月 市财政局对教科文部门的29个重大项目进行了考评试点 通过规范 科学的组织以及被考评单位的积极配合 考评试点工作取得了圆满成功 这29个试点项目绩效考评的工作报告 市财政局汇编成册送到当年的市人大会议上 今年市财政局进一步加强了对财政项目的绩效考评工作 3月份成立了绩效评价处 2006年度组织开展45个重大项目的绩效考评工作 计划在5月12日召开会议 布置今年的考评工作 同时对相关部门的有关人员进行培训 10 北京市科技项目绩效考评工作 2003年10月 2004年12月 市科委根据财政局的总体要求 为了使项目绩效考评工作能够更好地结合市科技计划项目管理的实际 组织开展了科技项目绩效考评的研究工作 研究制定了符合市科技计划项目的特点 具有可操作性的科技项目绩效考评指标体系 考评程序 考评方法和考评规范 2004年起北京市科委组织开展了部分项目绩效考评工作 11 2004年度市科委七个试点课题 12 绩效考评的分类考评范围考评内容考评依据考评方式 二 绩效考评内容与方式 13 根据考评对象 绩效考评分为项目绩效考评 机构绩效考评 部门绩效考评和综合绩效考评四个层次 科技项目绩效考评属于项目绩效考评范畴 绩效考评项目包括大型修缮项目 大型购置项目 大型活动项目和事业发展专项规划项目四类 科技项目属于事业发展专项规划项目 事业发展专项规划项目是指市委 市政府批准设立的事业发展专项计划 工程项目 绩效考评的分类 14 考评范围 科技项目绩效考评主要是对项目目标的实现程度 完成效果与影响 经费投入的效益 组织管理的有效性等进行评价 为科技项目的滚动实施 调整或终止提供依据 市科技项目绩效考评的范围是 列入北京市科委重大科技计划并接受北京市财政资助的科技计划项目 15 考评范围 科技项目绩效考评分为项目实施过程考评和项目完成结果考评两类 过程考评是对项目实施过程中阶段性执行情况的考核与评价 结果考评是对项目总体执行情况及完成后产生效益的考核与评价 科技项目实施过程考评与项目完成结果考评都包括业务考评与财务考评两方面的内容 16 考评内容 业务考评是对科技项目开展专业活动情况的考核与评价 包括 项目目标完成程度 实现项目绩效目标的难易程度 进度计划执行情况 实施的组织协调能力 实施的条件保障能力 验收方式的规范性 成果效益 人才培养 经济效益和社会效益等 财务考评是对科技项目经费支出管理的考核与评价 包括 项目资金到位率 实际支出与预算一致性 实际支出结构合理性 财务资料完整性 财务资料真实性 财务管理制度健全性 财务管理制度有效性等 17 考评依据 1 北京市事业单位项目绩效考评管理办法 试行 2 国家及北京市关于社会事业领域的方针 政策3 与社会事业相关的法律法规和财务会计制度4 项目申报书 立项评估报告等5 项目预算批复文件 任务书等6 预算执行或决算报告 其它财务会计资料7 项目中期或完成后的绩效自评报告8 其它相关资料 18 考评方式 项目绩效考评工作运用科学 规范的绩效评价方法 充分发挥有关行业和领域专家的专长和判断能力 独立 客观 科学 地对项目进行绩效考评 北京市科技项目绩效考评的总体思路是 对于已结题的一般项目 在项目和课题的验收材料中加入绩效考评内容 对于已结题的重大项目 由市科委委托相关机构开展项目的绩效考评工作 19 考评方式 绩效考评的方式主要有两种 现场考评与非现场考评 非现场考评主要是采取专家考评会议的方式进行 各位专家在认真学习相关文件的基础上 认真审阅项目考评材料 听取主管部门以及项目负责单位的汇报 并就有关问题进行质询后 独立填写专家考评书 经充分讨论 形成专家组意见并填写专家意见汇总书 现场考评则还需在会议期间组织专家到实地调研项目执行情况 20 三 绩效考评指标体系 科技项目一般分为项目和课题两个层次 一个项目可以包含多个课题 课题研究的水平对于整个项目的水平有着非常重要的作用 项目考评应该兼顾对课题的考评 按照项目和课题两个层次 遵循定性与定量相结合 统一性指标与专业性指标相结合的原则 指标的设计要能够使绩效目标量化 具体化 21 项目绩效考评指标体系 22 项目绩效考评指标体系 23 主要指标解释 计划目标 任务书上规定的目标 计划目标的考核指标 任务书上规定的考核指标 实际完成目标 实行结果达到的目标 应该是专家鉴定认可的达成目标 实际完成目标的考核指标 实行结果达到的指标 考核指标的权重 一个考核指标在衡量项目 课题 质量的全部指标中所占份量的数值大小 24 主要指标解释 组织协调能力 选择合适的专业人员 利用必要的实验手段和设备 合理使用各方面经费 及时解决各类问题 推进科技项目实施的能力 条件保障能力 争取各方面支持 项目实施必须的骨干人员和核心手段 并使之在项目实行期间稳定地发挥作用的能力 资金整合能力 除市科委拨付的项目经费外 其他经费占项目总经费的比例 25 2019 12 27 26 主要指标解释 资金到位率 实际获得经费占合同经费的比率 实际支出与预算一致性 实际支出各项经费与合同符合的程度 实际支出结构合理性 实际支出各项经费占总经费比例是否符合有关规定 资金下拨及时性 项目负责单位是否按任务书规定的时间向承担单位划拨经费 27 主要指标解释 财务资料完整性 反映经费收入 支出情况的财务资料是否齐全 财务资料真实性 反映经费收入 支出情况的财务资料是否与客观相符 财务管理制度健全性 承担单位内部财务管理制度是否完善 能否满足项目 课题 财务管理各方面要求 财务管理制度有效性 承担单位内部财务管理是否严格执行有关规定 以保证专项经费的使用效果 28 四 绩效考评的组织实施 绩效考评程序考评分值的确定及级别判定绩效考评各方职责 29 考评程序 1 市科委制定项目绩效考评办法与规范2 市科委确定被考评项目清单和考评机构3 市科委向各有关单位布置考评任务4 市科委和考评机构研究制定考评工作方案和专家考评手册5 项目承担单位完成项目绩效自评材料6 考评机构组织专家开展考评工作7 考评机构汇总专家意见 确定项目绩效级别8 考评机构完成项目绩效考评报告 30 考评分值的确定及级别判定 绩效考评从业务与财务两个方面进行 每个项目 课题 的业务和财务执行情况由考评专家根据绩效考评材料以及实际调研结果 按照科委制定的统一的评价标准进行评分 考评机构根据专家评分汇总 得出每个项目的业务考评 财务考评和综合考评得分 确定该项目绩效级别 业务考评 财务考评和综合考评的满分均为100分 综合考评得分由业务考评和财务考评得分按60 和40 加权求和得出 31 考评分值的确定及级别判定 绩效级别根据综合考评得分判定 分为四级 80分以上为优秀 70 80分之间为良好 60 70分之间为合格 60分以下为不合格 如某项目的业务考评为80分 财务考评为90分 则综合考评为 80 60 90 40 48 36 84分项目绩效级别为优秀 32 各方职责 科技项目绩效考评工作由市科委统一组织管理 市科委依据绩效考评工作的统一部署和项目绩效考评管理办法确定考评计划 负责下达考评通知书 指导 监督 检查科技项目绩效自评工作 33 市科技项目绩效考评各方职责 34 市财政项目绩效考评各方职责 35 五 绩效考评材料的准备 为了做好被考评项目的绩效考评工作 项目承担单位需要提供项目绩效自评报告的书面材料及电子版文档 电子版文档的格式 内容必须与书面材料保持一致 同时为了更好的说明项目绩效 项目单位还需提供一些其他绩效证明材料 自评报告是项目承担单位对于项目实施情况以及实际绩效的自我评价 主要包括项目绩效信息表 项目执行情况报告两部分 项目绩效信息表用于介绍项目的基本信息 主要包括 项目名称 承担单位 负责人 项目总经费以及市财政拨款情况 并简单介绍项目的主要内容 目标 经费来源 实施情况和产生的经济效益及社会效益 36 项目绩效信息表 37 38 项目执行情况报告 项目执行情况报告是对项目自评报告内容的补充 项目执行情况报告内容应详尽全面 主要包括以下内容 1 项目执行情况及取得的成果 1 实现绩效目标的难度 2 项目组织协调情况及人 财 物等条件保障情况 3 课题分解 任务完成及经费使用管理情况 4 申请专利情况及开展咨询与培训情况 5 培养博士 硕士和技术人员情况 6 取得的经济效益和社会效益 7 对形成科技资源整合的影响 39 2 项目管理及财务管理情况 1 项目管理和财务管理制度及其执行的情况 2 财务资料的完整性及真实性3 绩效证明材料 1 项目申报书 立项评估报告等 2 项目预算批复文件 3 预算执行或决算报告 审计报告 其它财务会计资料 4 项目中期或完成后的绩效自评报告 5 其它相关资料 项目执行情况报告 40 绩效证明材料 项目单位必须提供相关材料作为项目绩效的证明 这是必须提供的基础材料 也是专家打分的依据 主要包括 1 项目单位简介2 项目申请报告 可行性报告3 项目立项批复 任务书4 项目管理文件和经费管理文件5 项目工作总结 验收报告6 财务管理制度及经费审批手续7 项目经费预算表 决算表 或审计报告 41 绩效证明材料 为了更充分