如何防范化解当前我国面临的金融风险 ----了解当前金融风险主要表现形式和主要形成原因.doc

-范文最新推荐- 如何防范化解当前我国面临的金融风险 -了解当前金融风险主要表现形式和主要形成原因 如何防范化解当前我国面临的金融风险 1信贷风险。由于债务人不能偿还或延期偿还贷款本息，造成不良贷款占比居高不下，给商业银行、信用社资产保全和净收益带来损失。2经营风险。由于经营性、政策性以及利率倒挂等因素，造成商业银行、信用社严重经营亏损，历年亏损挂帐难以消化，不生息资产的形成不断增加且难以控制，信贷资金占用过多。3管理风险。由于商业银行、信用社内部管理相对滞后，为犯罪或违规经营留下漏洞或机会，导致金融机构蒙受损失。4支付风险。由于商业银行、信用社超负荷经营及资产僵化，所掌握的流动资产不足以满足即时支付的需要。二、金融风险的主要形成原因1我国经济转型时期财政金融关系处理失当，直接导致银行大量不良贷款的形成。长期以来，我国的生产建设资金一直实行财政供给制这样一种以国家为主体的社会资金配置模式，当经济体制的转变已使这种供给终止时，银行便成了第二财政，银行资金财政化运用愈演愈烈。具体到融资体制上，我国的资本市场远远落后于货币市场，企业所需全部资金长期由银行包揽，货币市场不仅承担了本身应有的解决企业短期流动资金所需的任务，而是还承担了本该是资本市场担负的解决企业固定资产投资、铺底流动资金等长期资金所需的任务，这样不仅造成企业负债过高、资本资金不足，而且导致银行大量不良贷款的直接形成。2银行、信用社屈从于行政干预压力，使一部分贷款从投放开始就陷入了风险的包围。金融机构商业化经营前，部分地方政府从局部利益出发，盲目鼓动企业争项目、铺摊子，迫使银行、信用社放贷支持；当企业不景气时，又以维护安定团结、帮助企业脱困为名，迫使银行、信用社放贷解困，或是以贷缴税，从而造成大量贷款沉淀。当一系列金融法规相继颁布实施、金融机构实行商业化经营后，行政干预很难奏效，但一些政府部门仍在潜意识里把逃废金融债务当成是企业减轻包袱、轻装上阵的有效手段，干预金融机构依法收贷，加大了保全信贷资产的难度。3现有信贷决策机制执行中的不足和缺陷，把信贷资产引入了风险的误区。一是组织机构上人员不足，无法开展深入细致的调查研究，决策组织及成员彼此间缺少必要的信息交流，不易产生共识，决策的整体功能难以提高。二是信贷调查人员一般是以企业提供的贷款预期效果作为贷款决策的依据，而不是依据企业现时的经营状况和社会经济环境，科学地预测贷款效果、优选贷款方案来决定贷款，难以保证贷款的安全和效率。三是信贷决策过于集权，人情贷款不绝；反之则是一般信贷人员害怕承担处罚责任而惜贷、慎贷，这种责权脱节或责权不当，难以提高信贷工作质量和效率。四是相当部分的银行、信用社仍实行信贷规模管理，而不是全面推行资产负债比例管理，难以使信贷政策、原则和制度效能正常发挥。4经营管理紊乱加剧了金融风险的积聚。由于政策因素和部分从业人员素质低下等原因，长期以来，银行、信用社普遍存在重贷轻管、重放轻收、重存轻贷等粗放经营行为，信贷人员风险意识不强，以致前期发放了大量的政策性贷款、人情贷款、违规贷款，最终形成不良贷款，后期发放的贷款尽管担保抵押的比重在提高，但担保抵押的有效性、变现能力仍存在很多问题。此外，金融业的激烈竞争演变成了无序竞争、恶性竞争，从而松懈了对金融风险的监督和管理，以致企业多头开户，多头借款，资金分流，体外循环，不仅增加了银行、信用社的经营成本，造成经营亏损，而且为债务人逃废债务、恶化信贷质量以及各种诈骗犯罪活动提供了空间。5我国金融业在社会信用活动中所处的被动地位，决定其存在必然的风险。金融业是建立在国家信用和社会信用基础上的，我国的金融业在行业利益与社会利益的选择上，必须以社会利益为本，忠实地维护社会信用秩序，充分保证国家信用。但在信贷活动中作为信用关系的债务人一方，由于社会信用观念和信用行为存在很大的偏差，对占有贷款不同程度地存在无偿性预期，甚至恶意逃废金融债务，造成社会信用体系的严重失衡，使信贷资产的盈利性、流动性、安全性(以下简称“三性”)受到严重影响。6金融系统存在的腐败现象成为加速金融风险形成和积聚的催化剂。突出表现在，一是价值取向的扭曲和变质，促使行为个体走上犯罪道路。二是权力的失控和滥用，导致部分金融系统领导干部把信贷决策权、资金调拨权、费用开支权、基建项目发包权、业务经办权、人事任免权、检查监督权当成他们敛取钱财、满足个人私欲的工具，给单位造成巨大损失。三是经营行为上的违规违法和业务操作上的违章违纪，不仅给犯罪分子以可乘之机，导致金融犯罪案件上升，而且直接给金融资产造成了巨大的损失和风险。三、防范化解金融风险的对策和建议1努力构建适应经济体制转变的社会资金配置模式。一是要改变国家为主体包揽生产建设资金供给的资金配置模式，对资金运行机制进行实质性变革，割断银企之间的资金供给关系，从资金注入环境的改造上，促进企业建立通过资本市场交易取得资金的直接融资机制。二是健全资本市场和要素市场，从制度建设和机制优化上不断培育和健全完善资本市场体系，扩大直接融资渠道，提高资本市场的运作绩效，建立以市场为主体的市场配置资金模式，让符合股票上市条件和发行债券条件的企业通过资本市场筹措资金，从根本上解决银企债权债务问题，并发挥资本市场的资金配置功能，促进资金向高效益行业流动，使资金资源的配置得到优化，推动产业结构的升级。三是强化银行经营自主权，改变银行资金使用渠道单一化为分散化、多元化，提高银行证券资产比重，以利于增强银行资产的流动性，防止新的增量不良贷款产生。2以市场为导向，改革金融管理体制，通过对机构、人员、业务的重新组合和再构造，增强银行、信用社整体抗风险能力。(1)按照效益性、集约性、整体性的原则，对金融机构进行调整重组。从总体上看，工行、中行、建行应尽快退出经济不发达的中小城镇，把市场留给农行经营；农行应尽快退出农村市场，把市场留给农村信用社经营；农村信用社应加大对网点的调整撤并力度，坚持“三农”服务方向，积极发展小额贷款，以保证信贷资产质量优化、结构合量、风险减少。(2)按照竞争激励、精简效能的原则，对金融系统从业人员进行调整重组。金融系统要进一步强化人事制度改革，全面推行竞聘上岗、未位淘汰制，建立公开、公平、公正的竞争机制。(3)按照追求“效益最大化、风险最小化”的经营原则、“不求最大、只求最好、不问所有制、只求安全有效益”的客户选择原则、“人无我有、人有我优、人优我新、人新我快、人快我全”的全新金融产品的研制、开发、利用原则，对金融业务进行调整重组，逐步退出无市场区域、高风险区域及行业。(4)运用现代企业制度对国有商业银行实行股份制改造，通过吸收社会法人股、自然股、内部员工股，建立国有商业银行企业自己的法人财产，使法人代表在市场经济中能真正做到自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、自我约束、自我发展。3强化信贷管理，严把新增贷款质量关。银行、信用社要按照商业银行法和贷款通则的有关规定要求，实施集约化经营，全面落实资产负债比例管理和风险管理，加强贷款“三查”管理，从贷款的立项、调查评估，到审查批准、担保抵押、合同签订、档案归券、跟踪管理等方面制订一套完整、科学、安全的操作程序，建立一套行之有效的贷款风险警示、责任追究制度，试行项目贷款招聘责任人制度，通过风险内控机制的建立来防范、分散和转移风险，减少和杜绝新增贷款成为不良贷款。在整个信贷活动中，要把工作重点放在信贷决策和项目评估上。4建立完善符合我国银行业的风险监管体系，增强金融监管的针对性和有效性。人民银行要重点做好以下两方面的工作：一是以资产负债比例管理制度为依据，重点对被监管者资产的“三性”进行预防性监管，有一套完整的指标体系和分析方法。二是按照审慎性原则，运用资产负债管理指标体系和考核办法，监督金融机构的经营和管理，通过系列指标分析，揭示金融机构存在的各种风险，并及时发出风险预警信号，由事后监督转变为侧重事前监督，起到防风险于未然的作用。5采取有效措施，盘活存量不良贷款。一是保全金融债权，根据信贷资产形态，逐笔贷款地完善抵押、担保手续，落实债权债务关系。二是组织专门班子，加大催收不良贷款的力度。三是运用出租转让、变无息资产为生息资产；拍卖出售、变不动资产为货币资产等方式，使抵押物尽快变现或有效利用。四是划断资产，通过债转股、不良资产剥离、呆坏帐核销等手段，加大银行不良资产的盘活力度。6商业银行、信用社要从控制备付金比例、资产流动性比例、中长期存贷款比例等方面加强对支付能力和变现能力的管理。依照国际惯例和我国实际，商业银行和信用社在人民银行的备付金存款、库存现金与各项存款之比不得低于57，流动性资产与各项流动性负债的比例不得低于25，在一般情况下不得使用拆借资金，逐步降低项目总投资的固定资产贷款比例，并监督使用，全部实行有效担保抵押，防止逾呆贷款占压资金。7加强成本管理和财务管理，提高经营效益。一是各商业银行、信用社对所有经营机构要进行保本点核算，对达不到保本点的，要及时通过搬迁、降格、撤并、减员增效等方式加以调整。二是严禁高息揽存，努力盘活存量，压缩不生息资产占用，控制固定资产投资，合理确定各营业网点的库存限额，对转存人民银行的存款实行优惠利率政策解决利率倒挂问题，对难以消化的历年政策性亏损挂帐采取减免税方式逐年消化。三是严格控制各项费用开支，以收定支、定额管理、超额自负，并定期进行财务收支状况、资产负债比例管理、资金成本分析，堵塞财务管理上的漏洞。四是发展中间业务，提高中间业务收入与投资收益占比。五是会计职能要逐步由核算职能向监督职能转变，即向成本会计、管理会计转变，正确核算和控制成本、降低费用，并运用会计分析为经营决策服务。8各级地方政府要不断强化自身宏观调控职能，从保护“一方经济平安”的高度来维护金融秩序，促进金融业的良性循环。一是维护金融债权，督促所辖企业积极偿还拖欠的贷款本息，按照国家五部委文件精神，规范企业改制行为，支持银行参与企业改制全过程，严禁企业借改革之名，行逃废债之实，对逃废赖债的单位和个人要依法严厉打击。二是运用行政、法律、经济手段帮助银行、信用社盘活不良资产。三是营造良好的投资环境，选好支柱产业，为信贷投放提供可靠的对象，以此增加金融机构的投资信心。四是优化信用环境，整顿金融秩序，确保金融业依法经营。要通过政府领导、人民银行监管、社会监督和金融机构行业自律管理来全面启动“金融安全区”创建工程，以此沟通各商业银行、信用社之间的交往，共同遏止金融机构间的无序竞争和恶性竞争，杜绝企业多头开户，联手打击恶意逃废金融债务以及诈骗犯罪行为，以规范金融活动中的