总裁办公室度预算计划与分析.doc

总裁办公室年度预算计划与分析各职能部门和各分（子）公司根据下一年度的经营发展目标和对经济形势、自身条件的初步分析，按照预算编制的原则和方法编制本部门和本单位的下一年度初步预算hr成本预算hr成本所包含的内容具体如表1-4所示。表1-4 hr成本构成一览表费用项目费用内容构成工资成本基本工资、奖金、津贴、职务工资、加班工资、补贴福利与保险费用福利费、员工教育经费、住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等招聘招聘广告费、招聘会会务费、高校奖学金人才测评测评费培训教材费、讲师劳务费、培训费、差旅费调研专题研究会议费、协会会员费辞退补偿费劳动纠纷法律咨询费办公业务办公用品与设备费残疾人安置残疾人就业保证金薪酬水平市场调查调研费管理费用的构成管理费用的具体构成如表1-27所示。表1-27 管理费用构成明细表管理费用明细科目说明管理费用行政管理人员工资及福利费指企业行政管理部门的员工工资及福利费社会保险费用指企业为员工缴纳的各项社会保险费用的总计数；若企业的社会保险费用是在生产成本的“制造费用”、“销售费用”、“管理费用”中分别核算的，则本指标只包括企业行政管理人员的社会保险费用；若企业所有员工的社会保险费用都在“管理费用“中核算，则本指标包括企业所有员工的社会保险费用住房公积金和住房补贴指企业支付给员工个人的住房公积金或住房补贴办公费指企业生产及各管理部门用的文具、纸张、印刷品、清洁卫生用品、报刊杂志及电信电话费用业务招待费指企业为业务经营的合理需要而支付的列入管理费用的业务招待费用工会经费指按员工工资总额（扣除按规定标准发放的住房补贴，下同）的2%计提并拨交给工会使用的经费员工教育经费指企业为员工学习先进技术和提高文化水平而支付的费用，按员工工资总额的1.5%计提差旅费指企业行政管理部门的差旅费，包括市内公出的交通费和外地出差的差旅费通信费指企业行政管理部门用于通信方面的费用，包括固定电话、移动电话、计算机联网等的费用交通费指企业用于商务汽车使用和保养方面的各项支出，包括车险、过路过桥费、停车费、修车费、耗油（天然气）费等，以及企业用于租车、打车的费用研究开发费指企业开发新技术或新产品等而发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、技术图书资料费、研发人员的工资等，不包括在“制造费用”中已填报的“研发、试验检验费”技术转让费指企业使用非专利技术或引进技术而需要支付的费用董事会会费指企业董事会或最高权力机构及其成员为履行职能、执行职权而发生的各项费用，包括董事会或最高权力机构成员的津贴、差旅费、会议费等劳动保护费指企业为员工配备的工作服、手套、安全保护用品、防暑降温用品等所发生的支出和高温、高空、有害作业津贴、洗理费等；若生产成本的“制造费用”中已经核算了劳动保护费，则此项不包括“制造费用”中的劳动保护费员工取暖费和防暑降温费指企业支付给员工个人的取暖费和防暑降温补贴劳务费指企业支付给雇佣的临时生产人员且没有包括在工资中的劳务费用，但不包括在“生产成本”中已经填报的劳务费会议费指企业用于召开会议的费用印刷费指企业统一负担或支付的各种印刷费咨询费指企业向咨询机构进行生产技术、经营管理咨询所支付的费用，包括聘请经济技术顾问、法律顾问等支付的费用诉讼费指企业因起诉或应诉而发生的各项费用审计费指企业聘请中介机构（如会计师事务所、资产评估机构等）进行查账、验资，以及资产评估、清账等发生的费用和企业接受审计时发生的费用修理费指企业行政管理部为修理房屋、固定资产和低值易耗品等资产所支付的费用折旧费指企业行政管理部门的固定资产按规定折旧率计提的资产折旧费水电费指企业行政管理部门支付的用于外购的水费和电费绿化费指企业对办公区、生产作业区进行绿化而发生的零星绿化费用税金及上交的各种专项费用指企业上交的税金以及上交管理部门的各种专项费用的总和，包括房产税、车船使用税、土地使用税和印花税等排污费为已经产生或仍在继续产生的环境污染损失或环境危害行为承担的一种经济责任，依法向环保主管部门缴纳的费用各部门制定预算各部门招聘成本预算情况如表2-5所示。表2-5 部门招聘成本预算表所需职位空缺职位数拟采取的招聘方式预算费用基层员工中层员工高层员工人力资源部意见 负责人签字： 年 月 日总经理审核意见 负责人签字： 年 月 日严格执行办公费预算控制（一）明确预算体系及职责分工公司的预算体系由公共办公费预算、部门办公费预算和临时办公费预算三大体系构成，其职责分工情况如表8-1所示。表8-1 公司预算体系构成一览表预算体系制定者/执行人预算表内容公共办公费预算行政部各个部门在各个费用科目下的预算金额部门办公费预算部门经理本部门各员工在各个费用科目下的预算金额临时办公费预算行政部经理财务部根据具体情况确定其费用科目和对象的明细分类备注1各预算体系分别制定年度和月度预算2财务部经理统一汇总所有预算简历智联招聘- 欢迎下载资料，下面是附带送个人简历资料用不了的话可以自己编辑删除，谢谢！蒋rong超男 | 已婚 | 1988 年9月生 | 户口：湖南永州 | 现居住于广东深圳-宝安区3年工作经验 | 团员 | 身份证：广东省gz市宝安区51810118613345324(手机)e-mail: 314855817求职意向工作性质： 全职期望职业： 销售业务、销售管理、市场期望行业： 专业服务/咨询(财会/法律/人力资源等)、教育/培训/院校、通信/电信运营、增值服务工作地区： 深圳期望月薪： 4001-6000元/月目前状况： 我目前处于离职状态，可立即上岗职业目标喜欢营销管理类工作，喜欢有挑战的工作，大学四年一直在挑战自己，挑战自己的极限，一直在做营销的兼职，坚信“也精于勤而荒于嬉”一直严于律己，在各方面都要从严要求自己。相信自己总有一天会成功的！只有自己不敢做的，没有做不成的，做销售10分靠天，九分靠人做，市场是人做出来的。 工作经历2013/01 - 2014/04 电脑专卖店 | | 市场主管 行业类别：计算机硬件 | 企业性质：民营 | 规模：20人以下 | 职位月薪：4001-6000元/月工作描述：在各工业区和住宅小区做广告宣传为店铺销售做铺垫，并且为各用户提供售后维护工作。2011/06 - 2012/11 | | 销售主管 行业类别：教育/培训/院校 | 企业性质：民营 | 规模：20-99人 | 职位月薪：2001-4000元/月工作描述：为学校制定招生计划，带领招生专员在各社区以及学校周围做广告（包括粘贴墙体广告，入户拜访宣传）开展招生工作，定期到中小学校门口驻点宣传，联系各学校任课老师开展招生工作。项目经验教育经历2007/09 -2011/06 湖南大学 | 市场营销 | 本科在校学习情况曾获 院校级三等奖 在校实践经验2008/03 - 2010/10 大学生英语周刊衡阳市推销员到衡阳市区域经理 *2008年推销员，在学校新生开学期间向学生和家长推销学生英语报*2009-2010年学生英语报衡阳地区区域经理，负责在衡阳各高校组建团队销售学生英语报，团队培训，团队维护，最后指导团队销售。*2009-2010年。衡阳行动者文化传播有限