石油行业修理费使用管理办法.docx

修理费使用管理办法1 基本要求 本办法所指修理费是指公司所属或租赁的经营、办公设备设施等资产在使用过程中，为使其恢复或保持使用性能，达到安全生产要求，进行拆卸、检修、维护、保养及更换部分零部件所发生的修理材料和修理劳务等费用，应在当期成本费用中列支。 2 管理原则 2.1 归口管理原则。安全设备科是全市修理费归口管理部门。 2.2 预算管理原则。修理费支出计划须纳入市公司年度总费用预算，年度修理费预算由市公司分解、下达；未经市公司批准，严禁超预算开支修理费。 2.3 计划管理原则。修理项目实行计划管理，由市、县分公司编制修理项目计划，经审核、批准后，组织实施。 2.4 统筹管理原则。市、县公司应在预算内统筹安排修理项目计划，避免同一设备设施重复施工。 3 职责分工3.1 安全设备科负责修理费使用的归口管理，制定修理费使用管理制度；负责监督、检查县公司修理项目计划落实和修理效果；负责每季度分析全市修理费用使用情况，牵头进行考核。 3.2 财务核算部负责牵头修理费用预算控制和入账，按项目进度支付资金，监督、检查修理费入账规范性和及时性，提出考核意见。 3.3 基建发展科负责大型维修项目的实施，负责从项目立项、实施、结算等方面控制使用，防止挪用、滥用和超计划使用。3.4 零售管理部加油站发油设备的维修由零售管理部统一管理，修理费用统一支配。3.3 审计室负责对各项修理费支出的合法性、合规性进行审计。 3.5 县区公司是修理费使用的责任主体，负责明确县区公司部门职责分工，编制修理项目计划，对施工安全、质量和效果负责。 4 修理费使用范围 4.1 修理费应用于加油气站、加气站（含加气母站）、油库、质检室、办公场所的设备、设施、房屋、车辆恢复或保持使用性能的修理、检测、保养等工作。 4.2 以下项目不得列入修理费： 4.2.1 工艺改造、设备升级、功能提升等项目。 4.2.2 建筑物推倒重建、增加层数、扩大建筑面积、装饰装潢、道路提高等级、新增道路、新增室内系统如空调系统、网络系统等项目。 4.2.3 信息系统维护项目，具体内容以相关合同为准。 4.2.4 新建、扩建、改造工程投入使用后，以及新购置设备等在质保期内的修理，具体内容以相关合同为准。 4.2.5 购置低值易耗品。 4.2.6 非修理性质的项目，如：绿化、环境卫生、宣传广告等。 5 修理项目计划 5.1 修理费使用实行项目计划管理，分为年度专项修理项目计划、县区公司月度修理项目计划和临时抢修项目计划。 5.2 年度专项修理项目计划 5.2.1 市、县公司年度专项修理项目计划由市、县公司修理费使用部门在每年10月底前提出，11月底前，按权限省公司研究后，在下一年按计划中实施下达。 5.3 月度修理项目计划 5.3.1 市公司建立月度修理项目研究机制，设备分管领导牵头，零售、发展、办公室等相关部门参加，集中研究、审批下月修理项目计划，行文印发，并报省公司备案，修理项目计划表参考附件2。 5.3.2 修理项目计划的确定应参考修理项目分级标准（附件1），优先安排紧急程度高的修理项目。 5.4 临时抢修项目计划 5.4.1 临时抢修项目是针对计划外设备设施故障的修理项目，若不尽快进行实施，会造成安全事故或经营中断。 5.4.2 临时抢修项目可边实施、边按权限报告，应补充列入当月修理项目计划。 5.4.3 油库、县区公司应加强设备维护保养、检查检测，减少临时性抢修。 5.5 单项5万元以上修理项目申请时，应同时报送基层单位概况、存在的问题、修理方案、资金预算、计划工期、平面示意图、问题照片等资料，上报维修项目申请（附件3）。 5.6 涉及资产处置的修理项目，应同时实施资产处置。 5.7 加油站每月以300元/站作为零星维修标准，由县区公司统一支配进行维修，不得超支使用。零星维修只能用于加油站和县区公司机关的小型维修，主要包括水暖管件、室内照明、电气线路和易损件的维修，不得用于设备及配件的购买。5.9 超过零星维修金额的维修需通过OA办公系统逐级申请。6 修理项目审批权限和审批流程 6.1 修理项目审批权限 6.1.1 单项30万元下的修理项目由市公司负责审批，单项30（含）-50万元的修理项目由省公司设备分管领导审批，单项50（含）万元以上的修理项目由省公司主要领导审批。 6.1.2 市公司内部审批权限由市公司自行确定。 6.2 修理项目审批流程 6.2.1 修理项目应由站、库、质检室、机关部门等发起申请，安全设备科、零售管理部等部门审核，市公司领导审批后实施。 7 项目实施 7.1 单项20（含）万元以上的修理项目，施工单位的选择应采取招标方式。 7.2 单项5（含）万元以上的修理项目，应签订合同、HSE协议和廉洁承诺书；施工方案（含安全措施和现场应急处置方案）应由市公司审核、批准后方可实施。 7.3 修理项目完工后，由施工单位书面提出验收申请，施工组织部门牵头组织验收；5万元以下的项目应在7天内进行验收，5（含）万元以上的项目应在30天内进行验收；验收合格交付使用单位，使用单位应将修理内容记入设备档案。 7.4 项目投用后，对于需要进行审计的项目，修理项目实施部门应在1月内提交审计资料;20万元以上（含）的修理项目由审计处负责安排审计，5（含）-20万元的修理项目由市公司审计人员负责组织审计（委托审计的，必须在河南省中介机构备选库中选取审计单位）。 7.5 设备修理应确保质量，避免短期返修，部分设备设施返修期原则上不得低于以下要求。 7.5.1 设备防腐5年。 7.5.2 罩棚喷绘布5年，亚克力或铝塑檐口8年。 7.5.3 加筋地坪7年，不加筋地坪5年。 7.5.4 屋顶防水5年。 8 资金支付 8.1 财务部门严格把握付款进度，按照“逐项审批、逐笔支付”的付款方式执行。 8.2 修理项目费用由安全部门审核，财务部门复核后，按权限审批要求付款，单项5（含）万元以上项目严格按进度及合同约定付款；在竣工决（结）算前，原则上累计支付不得超过总额的70%；竣工决（结）算审计结束后，根据审计认定的工程实际成本确定工程款的支付，若工程实际成本低于原计划总额，以工程实际成本的90%作为工程款累计支付的上限来控制此阶段工程款支付；若工程实际成本高于原计划总额，以原计划总额的90%作为工程款累计支付的上限来控制此阶段工程款支付全部完工前，累计支付不得超过总额的70%；资产交接、验收结束后，5万元以下的项目可全额付款，5万元以上（含）的项目可累计支付到总额的90，留取不低于10%的质量保证金，余款在项目正常运行至少3个月无遗留问题，并经设备管理部门审核后支付。 9 考核 各县区公司应严格控制修理费使用管理，市公司将对使用规范性、入账及时性等进行考核，考核指标总分为100分，纳入HSE月度考核。 9.1 对于未经批准擅自超预算的本月不得分。 9.2 虚列修理项目、虚列修理项目内容和工作量的，每项扣20分。9.3 不规范使用零星维修的，每项问题扣10分。9.4 超出零星维修范围，却未提交申请的维修，每项问题扣20分。10 附件 10.1 修理项目分级标准 10.2 加油站零星维修项目10.3 修理项目计划表 10.4 维修项目申请附件10.1 修理项目分级标准 按设备修理的紧急程度，将修理项目分为以下三级： 1.1 一级项目，必须立即实施的修理。 1.1.1 储油罐、储气瓶（井）泄漏。 1.1.2 输油、气管道泄漏、渗漏。 1.1.3 法兰、密封、盘根泄漏、渗漏。 1.1.4 离心泵，滑动轴承温度超过65，滚动轴承超过70。 1.1.5 电机轴承、机身温度超过90。 1.1.6 转动设备紧固螺栓松脱。 1.1.7 安全阀、泄压阀故障。 1.1.8 罩棚附件松脱，有坠落风险。 1.1.9 电气设备、电缆等导体位裸露。 1.1.10 供电中断。 1.1.11 电气短路。 1.1.12 造成一个品种经营中断的设备故障。 1.1.13 地面破损严重，车辆无法行驶。 1.1.14 唯一的质检设备故障。 1.1.15 车辆制动系统故障。 1.2 二级项目，需要尽快实施的修理。 1.2.1 可燃气体报警系统、视频监控、溢油报警器、静电接地报警器等安全监控设备故障。 1.2.2 造成经营中断的设备故障。 1.2.3 设备本体锈蚀。 1.2.4 两台以上质检设备中的一台故障。 1.2.5 地面破损较严重，大型车辆无法行驶。 1.3 三级项目，条件具备时实施的修理。 1.3.1 地面破损，车辆能够行驶。 1.3.2 罩棚或形象破损。 1.3.3 设备面漆脱落、减薄