浅析城郊农信社贷款经营风险与防范管理.doc

浅析城郊农信社贷款经营风险与防范管理【内容摘要】贷款经营收入是农村信用社效益的主要来源，但在贷款营销中会产生很多的经营管理风险，主要与经营者的素质、贷款人的信用意识、贷款操作过程、贷后管理等有关，为此需实施风险的防范措施，加强业务人员的培训，规范审贷体制，健全信用档案，加强贷后管理，并学习他行的先进经验，结合本系统的实际不断提高信贷管理水平，减少信贷经营风险。【关键词】农村信用社、贷款经营管理、风险一、 引言在我国金融业面临的三大风险中，最主要的风险还是信用风险，这是由于我国商业银行业务收入中的85%90%还是靠吃存贷款利差收益而获得的，它决定了贷款经营的风险是银行业的主要风险。农村信用社是立足于农村，以服务“三农”为宗旨的农村金融机构，而城郊农信社由于其地理位置的特殊性与其他农村信用社有相当大的区别，它所经营的区域，很少有专业于种、养殖的纯农户，相对而言农村经济较发达，农村城市化步伐也较快，往日的农田、荒滩已经或正在变成经济开发区、工业贸易园区等。农村信用社在城郊这特定的区域，缺乏农业资金需求，面对众多林立的金融机构激烈的行业竞争，加之优良的客户群体已被他行拥有，农信社如何挤入竞争行列，如何在市场中站稳脚跟，赢得一席之地，并在夹缝中拓展自己的生存空间，我们认为在经营理念上要大胆创新，提高经营策略，在贷款经营上要变过去的坐门等贷为主动出击，营销贷款。农信社收入来源主要来自经营风险最大的贷款经营，贷款经营的好坏直接影响农村信用社的生存与发展，特别是今年以来通货膨胀形势严峻，央行多次提高存款准备金率，货币紧缩压力加大，在贷款经营管理中更是会存在殊多风险。二、贷款经营中产生的风险种类（一）信贷人员的素质风险。目前，信用社与农行脱钩已经数年了，信用社基层社的管理人员、信贷操作人员基本上都是中青年。但他们的文化水平、学历与四大国有商业银行的人员相比偏低，工作操作中全凭几年的信用社工作经验，进行经营管理，信贷决策往往失之偏颇。信用社当前对于信贷人员的培训仍然是传统的粗放管理，缺乏持久、系统的人力资源管理机制，对于信贷人员多数进行的是短期培训，缺乏长期的、系统的培训计划。近年来，信用社出台的信贷政策不可谓不多，信贷人员也是在长期学、反复学，但收效甚微，主要还在于信用社的培训总是对事不对人，大而全、多而杂的培训多，分层次、分级别的培训少，从某种意义上说，信用社进行的人员培训几乎是权宜之计，是为工作的开展而培训、为落实文件精神而培训，很少考虑信贷人员本身的职业发展计划。而基层农信社各自为政，步调不一致的现象时常发生，干部职工思想教育零打碎敲，缺乏系统性。特别注意的是一些经营者明知从事某些活动违规，但从单位的短期利益甚至个人的一已私利出发，弄虚作假，违规放贷，账外经营，不按照操作规程从事信贷业务操作，根据个人意愿随意简化贷款的审查、审批手续，人为的抬高或降低贷款准入门槛，增大贷款的经营风险。（二）借款人的信用意识风险。农村信用社在城郊这一区域与四大专业银行及金融银行的竞争，在方方面面均处于劣势地位，牌子没有银行“硬”，历史遗留包袱重，贷款利息高于其他银行，结算手段、运行机制、经营模式均落后于其他金融机构，客户主要以农户、个体工商户、中小企业为主，一些走上门向信用社申请借款的客户，是专业银行、商业银行拒而不贷的“困难户”，信用程度较低，风险度较大。但基层信用社的经营者为自身业绩的发展考虑，降低贷款要求与标准，甚至打一些擦边球为自己认为的优良客户提供信贷服务，缺乏具体的财务分析和可行性评价，导致借款人贷款一旦借到手，只想长期占用，还贷意识差，确实逼迫无奈也只支付部分利息了事，其次借款人与信用社信贷管理人员有某种不正常的关系存在，所以漠视还款责任，深信信用社不敢对他们采取强硬措施，这种做法无形中形成一种榜样作用，使借款人的信用意识越来越淡泊，（三）贷款操作中的经营风险。农村信用社尤其是基层信用社的人员少，职工往往身兼数职，同时城郊农村地域广大，不设农信社代办网点，许多信用社依然是粗放型经营模式，在经营过程中，轻风险管理，重业务发展的现象普遍存在，有的片面看重信用风险，对操作风险、技术风险重视不够，信贷员对借款人的财务状况、市场状况等方面的微观分析显得不足，缺乏慎密的风险管理知识，没有明确风险管理目标。而基层社管理人员，信贷员岗位的“固化”更致使贷款风险被掩盖。城郊一带个私化企业，中小型企业比例相当大，企业可变因素多，借款人时常不能按期归还贷款，信贷人员从信用社自身效益考核，自己位置的角度出发，为不拖信用社后腿，确保考核成绩，只好做借款人的工作，要求借款人想办法搞到钱，先还后借，信贷员为调动借款人的积极性甚至把下次贷款的借据立了，合同签了，甚至个别的比前次借款增加额度，信用社主任、信贷员在权限内自己消化，大家心照不宣，这样只要贷款规模不紧缩，权限不降压，贷款在短期内或3-5年内不会暴露出现。这种做法隐匿了信用社的贷款风险，掩盖了贷款形态的真实性，加大了信贷管理的难度，错过了信贷资金的最佳清收时间，极有可能造成不可挽回的损失。（四）疏于贷后管理，造成第二还款来源风险。贷款发放的贷前调查，贷中审查，贷款审批过程，是贷款风险防范的预知预警管理，贷款风险真正的开始是贷款的入帐发放以后，目前大多数信贷人员思想相当麻痹，总认为借款人资格审查了，报表分析了，贷款讨论审批了，抵押手续登记了，贷款随之也就无风险了。其实贷后风险管理是贷款风险防范的关键性环节和必要措施，贷后管理的放松和滞后，将使借款人的贷款使用失去监控管理，然而有的农信社贷后检查与监督工作不到位，甚至不检查监督，或检查监督不深入、不细到，走马观花，应付了事，从而使原本可以发现的一些风险预警信号未能及时被发现，导致丧失了防范化解信贷风险的最佳时机，最终影响到信贷资金的安全。一旦如此，大多做法是“亡羊补牢”，诉诸法律追要贷款，这样一来，不仅加大了收贷成本，而且收效如何也是前途未卜。譬如：一些借款单位通过包装企业，修饰报表，增加抵押物的评估价来换取信用获得贷款后不按合同约定使用贷款，擅自转移资金，挪作他用，有的用来归还其它行的到逾期的贷款，有的甚至用于支付贷款的欠息、补发欠工人工资、补交税款等等造成企业靠贷款来维持，一旦哪一家金融机构紧缩贷款规模或保证关连人企业不予担保，企业资金链断接，借款企业马上在生产上出现青黄不接，经营上举步维艰，直至企业破产。 三、贷款经营风险的防范措施。（一）以人为本加强培训教育，提高信贷人员整体素质。事业成败，关键在人。农村信用社信贷工作的好坏关键在于信贷队伍的建设。一方面农村信用社要大力构建学习平台，将健康的信贷文化思想、行为及职业道德，通过人这一特殊载体进行有效传导和贯彻，提高信贷人员的政治思想素质，加强信贷人员的职业道德教育和遵纪守法教育以及风险意识教育，树立爱岗敬业的精神，使其对农村信合事业有着高度的责任心和事业心。另一方面要建立长效的信贷培训机制，根据新时期信贷工作要求制定培训计划，让信贷人员针对性的不断“充电”，以适应不断变化的信贷工作需求。农村信用社要培养一批具备较高的政策水平，广博的知识，扎实的专业功底的基层社领导人与信贷人员。重点是要让信贷人员精通公司法、担保法、合同法、贷款通则等与业务有关的法律法规，并运用到平时贷款操作的实践中去，三是通过整合现有人力资源、公开招聘、选拔信贷人员和加大培训力度等措施，把优秀的人才放在信贷岗位上，要对信贷员进行资格考试，推行持证上岗，定期考核，对达不到要求信贷员，要结合减员增效，下岗分流，坚决清理出信贷岗位，对考试合格的以成绩，以此增强他们的紧迫感和危机感，激烈他们不断加强自身的业务知识学习，提高信贷经营管理水平。四是建立信贷人员等级管理制度。通过科学设置评定信贷人员等级、以业绩确定等级，并根据等级确定岗位津贴，建立科学的信贷考核目标体系和信贷考核的激励机制，让信贷人员的工作实绩得到高额回报和实现个人价值，充分调动信贷人员工作的积极性和主动性。（二）建立客户评价体系，实施授信管理，优化贷款结构。农村信用社建立客户信用等级评定体系，对科学识别、评价客户信用状况，优化客户结构，对信贷业务的健康发展将起到积极的推动作用。积极探索建立适合公司类项目贷款、大额贷款、微小企业贷款和农户贷款客户不同特点的信用评级制度，并将信用评级标准按区域经济状况予以区分。采用多种分析方法，综合分析客户的偿债能力、市场发展前景、信用支持程度和在信用社结算业务量以及从其业务中获得的收益等因素后核定授信额度，建立大额授信客户、大额贷款风险集中度、关联交易和关系人贷款管理制度，科学评定客户授信额度，坚持发展与风险防范并重的原则，完善授信管理制度，减少信用风险。（三）理顺审贷体制，切实执行信贷管理的各项规章制度。农村信用社作为特殊企业的金融机构与其他银行在城郊中发展，尤如“小驳船 ”对“万吨轮”竞航，必须充分认识到依法经营和自身安全与发展的关系，将经营目标和经营策略建立在金融法律法规约束的范围之内。增强自我约束，依法经营，加强内部风险控制，真正做到各种决策权力，各项业务过程，各个操作环节都处于缜密的内部制约与监督之下，首选是要严格执行贷款“三查”制度，对每笔贷款都必须认真做好贷前调查、贷时严格审查、贷后其需要跟踪检查。同时要本着安全性、效益性原则，对借款人、保证人的主体资格、资信状况和合法性、手续完整性进行审查，并要重视客户各种佐证材料的搜集，做到尽职调查，全面掌握客户的资产和生产经营及盈利能力，确保贷款对象准确、贷款金额适度。二是严格贷款操作规程，特别是对每笔贷款从申请调查审查审批发放贷后检查收回等每个环节的相关操作流程要严格按照规定执行，细化各个环节的责任，全程监控每笔贷款的风险点。对每笔贷款都要坚持调查人，审查人，决策人等岗位进行审签制度，即由包片信贷人员签注调查意见后，经过审查人审查及审批人员审批后发放，杜绝人情、关系等贷款。三是建立主责任人制度，严格责任界定。主责任人制，即第一责任人制，是适应农村信用社信贷业务发展需要，在实行审贷分离、明确岗位职责和部门职责的基础上，针对有决策权人在决策各环节中的作用及行为而承担责任的管理制度。主责任人制的建立，是对信贷决策各环节有决策权人管理责任的进一步明确，有利于规范信贷决策行为，有利于克服多年来信贷业务逐级报批而由一人承担责任或名为集体承担责任而实际无人承担责任的弊端，是信贷管理制度的又一个创新。通过建立主责任人制，进一步强化责任人的责任意识，确保责任人严格认真履行职责，共同为信贷业务的稳健发展负责，共同为提高信贷资产质量负责，共同为防范和化解贷款风险负责，建立有效的信贷风险监管机制。信用社权限内办理的信贷业务，信贷人员为调查主责任人，业务副主任为审查人承担审查主责任、主任为审批决策人承担决策责任。经审贷小组审议通过的信贷业务，审贷小组成员共同为真实性和合规合法性负责，并承担相应责任。 四是、强化制度制约，严格责任追究。冷静分析多年来信贷管理不规范和违规现象屡禁不止的原因，除信贷管理制度本身不完善的原因外，还有一个比较突出的原因，那就是有章不循，违章不究或追究不严，使信贷人员存有侥幸心理和依赖思想，养成了一边纠正一边违章或只查违章不认真纠正的不良习惯，可以说已经给我们带来了沉痛的教训。为了确保信贷业务的健康快速发展，尽快改变信贷人员的惰性思维，必须通过制度建设，进一步明确调查、审查、审批各决策环节有关人员的责任，规范主责任人的行为。加强内部稽核监督检查，强化对客户的贷后监管，及时发现信贷运行和管理中存在的问题，全面掌握客户的风险状况。做到定期检查与随机抽查相结合，序时检查和专项检查相结合。对重点社、重点人员存在的重点问题，重点进行检查，严格责任认定和责任追究，做到发现一个查处一个，始终对信贷违规现象形成高压态势。通过监督检查和责任追究，使信贷人员逐步养成按制度办理贷款的良好工作习惯，转变重放轻管的工作作风。（四）建立健全信用档案。农村信用社在经营理念、创新的实践中，不断为客户提供个性化的服务，贷款服务的优势就是在于贷款审批期限短，效率高，对于客户的申请，符合条件的贷款，不压不等，在规定的工作日内办好，但这一切必须是在建立一套完整的、详细的客户资料档案基础之上的，否则决策也是不科学的、盲目的。档案资料中应包括企业基础资料、企业资金运转情况、企业经营状况、企业的行业状况，担保抵质押物的现状、记载情况等。作为序时性真实反映信贷业务和信贷运行，明确信贷责任的信贷档案，是信贷管理工作的一项重要内容，必须引起高度重视。按照完整、实用、规范、安全的原则，进一步明确信贷档案管理的标准、内容、范围，将审贷小组审议、贷审会运作资料和客户资料分别归档保管，序时、分类装订保管。通过完善的信贷档案，进行综合评定，严格把好借款单位和借款户授信额度控制关，贷款使用监督关，贷后检查管理关，提高控制信贷风险的前瞻性。（五）加强贷款监控和检查，构建贷款风险监测考评机制。信贷风险的有效防范离不开对信贷行为的认真监督，首先要加强贷款用途和效益的正常跟踪监督，保证企业合理使用贷款，准确及时反映信用社贷款风险的占用形态及增减变化，一旦发现风险增大，及时分析原因，采取有效措施，最大限度地控制和避免贷款风险损失。不但要从中帐面上去稽查，还要有针对性地深入村、户、企业之中调查，采取严明的奖惩措施，对信贷管理好的给予奖励，推广交流经验做法，对有问题的对照信贷管理办法有关条款从严处罚，全辖通报。这样做还可以在跟踪监控中及时发现信贷工作的新问题，新情况，为信贷管理提供决策依据，从而正确把握信贷投向。制定贷后管理实施办法，进一步明确贷后管理的部门职责，对贷后检查的时间和内容、监管的重点、客户档案管理、风险预警及管理责任的认定、责任移交和责任追究等方面内容做出具体规定，规范展期和转贷行为，