大米深加工厂扩建项目商业计划书.doc

目 录 第一章 总 论 1 1 2 可行性研究报告编制依据 7 1 3 综合评价 7 第二章 项目背景及必要性 8 2 1 项目建设背景 8 2 2 项目建设的必要性及目的意义 9 第三章 项目建设条件 11 3 1 项目区概况 11 3 2 项目建设条件优劣势分析 14 第四章 建设单位基本情况 18 4 1 概况 18 4 2 研发能力 19 4 3 公司财务状况 19 4 4 法人代表基本情况 19 第五章 市场分析与销售方案 20 5 1 市场分析 20 5 2 销售策略 方案和营销模式 23 5 3 市场风险分析 24 第六章 项目建设方案 25 6 1 建设任务和规模 25 6 2 建设规划和布局 25 6 3 生产技术方案及工艺流程 26 6 4 项目建设标准和具体建设内容 28 6 5 项目实施进度安排 30 第七章 投资概算与资金来源 31 7 1 投资概算依据 31 7 2 投资概算 31 7 3 资金来源 32 7 4 资金使用和管理 32 第八章 财务评价 34 8 1 财务评价依据 34 8 2 销售收入 销售税金及附加估算 34 8 3 总成本及经营成本估算 35 8 4 财务效益分析 36 8 5 不确定性分析 37 8 6 财务评价结论 38 第九章 环境影响评价 39 9 1 环境状况 39 9 2 环境保护与治理措施 39 9 3 环评与审批 41 第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 42 10 1 农业产业化经营 42 10 2 农民增收 农业增效平价 44 10 3 其他社会影响 45 第十一章 项目组织与管理 46 11 1 组织机构与职能划分 46 11 2 项目经营管理模式 47 11 3 经营管理措施 47 11 4 技术培训 48 11 5 劳动保护与安全卫生 48 第十二章 结论与建议 50 12 1 可行性研究结论 50 12 2 存在的问题与建议 51 第一章第一章 总总 论论 1 1 项目概要项目概要 1 1 11 1 1 项目单位基本情况项目单位基本情况 项目建设单位 吉林省松原市鑫丰米业有限公司 所有制形式 有限公司 财务状况 截止到 2006 年 12 月底 企业资产合计达 915 96 万元 企业负债率 43 08 银行信用等级 AA 级 1 1 2 项目建设内容项目建设内容 项目名称 年加工 6 万吨稻谷大米扩建项目 建设性质 扩建 建设地点 松原市宁江区江南铁西街 161 1 号 建设规模 利用原有 9000 平方米厂房 新建原料库 成品 库及辅料库 经改扩建后使公司年加工稻谷能力达到 6 万吨的 生产规模 建设内容 扩建生产所需的基础设施及产品检测设备等 1 1 3 项目建设方案项目建设方案 技术来源及先进性 公司拥有技术员 5 名 对水稻的种植 实行常年 全方位的跟踪指导服务 具有项目实施的优越条件 可为该项目的实施提供强有力的技术保障 进度安排 2007 5 2008 4 市场营销方案 采用建立品牌形象 提升服务质量 发展 顾客关系 提高顾客忠诚度模式 产品的销往国内大中城市 组织管理方案 公司建立完善的现代化管理体系 实行经 理领导下的逐级分工责任制 严格执行 ISO9001 2000 国际质量 认证标准 1 1 4 投资概算及资金来源投资概算及资金来源 本项目总投资为 600 53 万元 其中 固定资产投资 401 48 万元 建设期资金占用费为 3 56 万元 流动资金 195 49 万元 项目申请财政资金 396 万元 其中 中央财政资金 264 万 元 地方配套资金 132 万元 企业自筹资金 204 53 万元 1 1 5 主要技术经济指标主要技术经济指标 表表 1 1 1 1 主要技术经济指标表主要技术经济指标表 序号名 称单位数量备注 1 总投资万元 600 53 2 固定资产投资万元 401 48 3 有偿资金占用费万元 3 56 4 流动资金万元 195 49 达产年份 5 产品销售收入万元 4616 10 各年平均值 6 销售税金及附加万元 74 20 各年平均值 7 总成本费用万元 4337 29 各年平均值 8 利润总额万元 204 61 各年平均值 9 所得税万元 67 53 各年平均值 10 税后利润万元 137 09 各年平均值 11 总投资利润率 34 07 12 总投资利税率 46 43 含增值税 13 成本利润率 4 72 14 销售利润率 5 19 15 贷款 财政有偿 偿还期年 3 45 包括建设期 16 盈亏平衡点 62 68 各年平均值 17 所得税前投资回收期年 3 95 18 所得税前净现值万元 908 76ic 10 19 所得税前财务内部收益率 38 46 增量 1 2 可行性研究报告编制依据 1 国家农业综合开发办公室关于印发 2008 年农业综合 开发投资产业化经营项目申报指南 的通知 2 国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写 大纲 及编制的有关要求 3 建设单位与吉林省绿色食品研究院签订的委托合同 4 建设单位提供的有关基础资料及实际情况 1 3 综合评价 企业扩建后将会增强企业的竞争后劲及产业的带动作用 实现规模化经营 产业化管理 可促进当地经济的发展 又为 企业创造丰厚的利润 同时提高农民的收入 解决农村劳动力 过剩 使他们尽快脱贫致富奔小康 稻米工业的加速发展 为 保障安全优质大米的供给 促进稻谷的增值转化 带动农业经 济结构调整 以及在农民增收 农业增效和养殖产品竞争力增 强等方面发挥了重要的作用 在带动当地种植产业的发展的同 时 此项目的产品将产生良好的经济效益和社会效益 第二章第二章 项目背景及必要性项目背景及必要性 2 1 项目建设背景 农业是国民经济的基础 粮食是基础的基础 是人类赖以 生存 繁衍和发展的必要条件 也是食品工业的基础 粮食加 工业又是所有食品工业的基本原料来源 如果没有粮食和粮食 加工业 人类将没有自下而上所需的最基本的物质基础 中国 粮食加工业已有几千年的历史 而中国更是世界上最早使用石 臼 石磨等原始工具加工稻麦谷菽的国家之一 随着人类社会 文明和科技的进步 现代粮食加工业已发展成为提供食品基础 原料的重要产业 目前 中国农业和农村经济已经进入了一个新的发展阶段 农业由解决温饱的需要转向适应小康生活的需要 人们对农产 品的品种和质量有了更高的要求 越来越多的人们进超级市场 选购自己喜好的高质量优质米 但是 中国的优质米生产开发 还处于起步阶段 问题还不少 主要表现为 1 市场份额低 据有关数据表明 优质米在稻米市场上 只占 10 上下 2 产品雷同 品种少 品牌特色不明显 3 生产过程难以控制 产品质量不稳定 造成这些问题的原因是多方面的 但其根本原因是行业分 隔 产销脱节 缺少优质米生产基地 是众多稻米加工企业面 临的共同问题 为了提高稻米质量 发展优质米生产 必须走 优质米产业化的道路 即把科研 生产 加工和销售联接起来 形成优质米生产一条龙的产业链 随着粮食流通体制改革的不 断深入和粮食购销市场进程的加快 吉林省水稻生产和大米加 工产业在全省农业经济发展中越来越占有重要的地位 对农民 增产增收 致富奔小康具有重要的现实意义和深远的社会影响 2 2 项目建设的必要性及目的意义 2 2 1 项目建设的必要性项目建设的必要性 一是确保粮农收入增加的需要 切实增加粮农收入是巩固和发展粮食生产的根本保证 适 应市场需要 发展优质粮 改善生产条件 提高粮食的减灾抗 灾能力 加强加工和流通环节 延长粮食产业链条 这些都是 增加粮农收入的重要途径 二是确保粮食产业化开发的需要 吉林省粮食生产主要以家庭联产承包制形式进行 生产高 度分散 组织化程度低 抵御市场风险的能力差 只有发展加 工企业和流通体系 通过企业和农村经济组织的串联作用和组 织作用 粮食生产才能由分散走向联合 由无序到有序 由封 闭到开放 形成 公司 基地 基地联农户 的产业化格局 以 确保优质粮生产的市场适应性 技术和品种的先进性 生产的 统一性 三是确保粮食增产提质的需要 松原市属中温带大陆性季风气候区 春季干旱少雨 升温 较快 夏季炎热 降水集中 秋季凉爽 变温快 温差大 天 气晴朗 冬季漫长 降雪量小 寒冷干燥 年平均气温 4 5 气候温和 雨量充沛 光照充足 发展优质稻谷的潜力很大 2 2 1 项目建设的意义项目建设的意义 该项目的实施 有利于科技推广 可使先进的科技成果迅 速得到推广应用 从而提高农产品的科技含量和附加值 通过 增加科技投入 实现集约经营 同时为广大农科人员提供广阔 的用武之地 使他们把全部精力投入到农业技术推广工作中去 真正做到学有所用 通过配套建设 实施机械化作业 不仅可 以改善农业生产条件 增加耕地有效面积 提高劳动生产率 而且可以实现节水栽培的目的 实施该项目 可使一部分农民 在不减少收入的前提下 从土地中解放出来 通过发展其它种 养业或到城市从事二 三产业 进一步提高收入水平 为促进 农村产业结构调整和农村剩余劳动力的转移 有效解决 三农 问题找到了切入点和突破口 同时 进一步促进当地农业产品 健康有序发展 使农民脱贫致富 更好的增加国家 地方财政 收入 使企业具有良好的经济效益 社会效益及环境效益 第三章第三章 项目建设条件项目建设条件 3 1 项目区概况 3 1 1 地理位置及区域范围地理位置及区域范围 松原市位于吉林省中西部 介于东经 123 6 至 126 11 北 纬 43 59 至 45 32 之间 东西长 240 公里 南北宽 172 4 公里 总幅员面积 22034 平方公里 南与长春 四平市为邻 西与白 城市 内蒙古哲盟接壤 北隔松花江与黑龙江省相望 松原市 地处松嫩平原 地势平坦开阔 起伏和缓 地形主要由松嫩冲 击平原 松辽分水岭台地平原组成 海拔高度在 130 米至 266 米之间 全市幅员面积 2 2 万平方公里 辖宁江区 扶余县 前郭尔罗斯蒙古族自治县 简称前郭县 长岭县 乾安县和 3 个省级经济开发区 松原经济技术开发区 松原农业高新技术开 发区和查干湖旅游经济开发区 总人口 278 万人 3 1 2 自然资源状况自然资源状况 松原幅员辽阔 地上地下资源富集 素有 粮仓 肉库 渔 乡 油海 之美誉 资源特点可以用 一黑 一黄 一绿 一白 来概括 一黑 就是地下有以石油为主的丰富的矿产资源 其 中石油总储量达 26 亿吨 已探明储量 10 8 亿吨 天然气储量 185 亿立方米 油母页岩储量 80 亿吨 中国陆上第六大油田 吉林油田就座落在松原 2004 年原油产量达到 505 万吨 一黄 就是松原地处世界黄金玉米带上 是全国重要的商品粮基地 盛产玉米 大豆等作物 常年粮食产量在 500 万吨以上 最高 年产量达 580 万吨 一绿 就是松原地处世界三大草原之一的 科尔沁草原和松嫩平原的交汇处 是欧亚草原带延伸的东端 也是吉林省草原比较集中 面积较大的地区之一 全市有草原 面积 53 万公顷 一白 就是境内有 三江 一河 一湖 第一 松花江 第二松花江 嫩江 拉林河 查干湖 江河总径流 量 398 亿立方米 总流域面积 8012 平方公里 有可养鱼水面 100 万亩 3 1 3 社会经济状况社会经济状况 近年来松原市工业发展较快 财政收入超过 34 亿元 但农 村经济还相对较弱 为了加快发展农业生产 扎扎实实推动新 农村建设 全市通过工业反哺加大了对农业的投入 目前为止 仅投入农村基础设施建设的资金就超过 4300 万元 共新建乡村 道路近 200 公里 打抗旱井 1000 多眼 购置各种农机具近 1600 台套 还新建和完善了乡村的排水 提水 沼气等设施 同时 投入 3000 多万元发展特色 绿色产业 建成各类专业村 屯 41 个 新建牧业小区 33 个 蔬菜大棚 1000 多栋 生产绿色 有机农产品 3000 多万公斤 实现产值 1 亿多元 特别是政府和 企业联手加大了对农民的培训力度 全年投入近 1 亿元 培训 农民 20 多万人次 大大提高了农民生产致富的能力 产业带动是松原市新农村建设的最大亮点 全市狠抓农业 产业化经营 根据当地农产品资源和市场情况 全力培育发展 农产品加工业 几年来 全市规模以上农业产业化龙头企业已 发展到 380 多家 2006 年农产品转化量已达到 350 万吨 比上 一年增长 20 龙头企业带动农户达到 30 万户 基地种植面积 达到近 500 万亩 分别比上一年增长 25 和 20 同时 不少村 镇还因地制宜建起了水稻 玉米 秸秆 蔬菜等小型加工厂 大大提高了农产品的转化增值能力 今年全市农业产业化经营 可实现产值 44 亿多元 比去年激增 83 记者听到农民说的最 多最开心的话是 我们的苞米成了金豆子 所有农产品不再是 负担 都成了抢手货 市农委负责人算了一笔帐 目前全市 的玉米加工量已达到 300 万吨 带动玉米价格每公斤增长 0 4 元左右 按当地农民出售 7 5 亿公斤计算 就可为全市农民增 收 3 亿多元 3 1 4 项目建设地点选择项目建设地点选择 公司位于松原市宁江区江南铁西街 这里交通便利 地处 一级公路 302 国道与 203 国道交汇处 距松原火车站货运站 1500 米 公司地处松嫩平原 松花江流域境内 土壤肥沃 稻 谷栽培技术优良 生产历史悠久 自然环境秀美 交通便利畅 通 3 1 5 项目关联产业的发展现状项目关联产业的发展现状 松原市水稻资源丰富 年产量近 100 万吨左右 是项目区 的优势农作物 过去 由于计划经济 保护价收购 导致水稻 种植品种转换较慢 市场竞争力差 项目区的稻谷加工停留在 低水平 分散经营的状态 项目区的资源优势没有得到发挥 本项目的实施将资源优势转化为产业优势 实现了绿色农产品 种植 加工的规模化经营 不仅提高了产品的质量 而且增加 了产品的附加值 通过项目的示范带动作用 促进了项目区优 质大米深加工业的进步 通过订单农业 将会带动种植业 深 加工业快速发展 同时本项目还能够促进当地包装 养殖等多 个行业的同步发展 3 2 项目建设条件优劣势分析 3 2 1 政策环境政策环境 为加快松原工业项目开发建设 全力推进松原经济快跑 市委 市政府将对现有政策作出重大调整 一是在土地方面 凡是重大工业项目实行零地价 二是工业项目建设办证费用全 部减掉 实行零收费 三是税收政策 新建工业项目税收地方 留成部分先征后退 减缓部分延长时间 四是提高政府办事效 率 凡由市政府负责办理的事项 3 日内必须完成 3 2 2 资源优势资源优势 松原市地处松嫩平原 土地肥沃 风能资源丰富 是吉林 省著名的粮食产区 为了充分发挥资源优势 近年来 全市认 真落实科学发展观 在发掘资源优势上狠下功夫 围绕农业和 风能等优势资源大作特色产业文章 地区经济发展迅猛 去年 地区生产总值实现 473 亿多元 同比增长 18 财政收入实现 45 5 亿元 同比增长 32 8 规模以上工业增加值实现 238 亿 元 同比增长 29 工业利润实现 107 9 亿元 同比增长 45 成功入选 2006 年跨国公司眼中最具投资潜力的中国城市 20 强 3 2 3 市场优势市场优势 公司生产的产品 久千香 牌精制大米 2006 年 12 月 20 日 经中国绿色食品发展中心许可使用绿色食品标志 并通过 ISO9001 2000 国际质量体系认证 销售网络已布集松原 内蒙 西安 云南 上海 北京 重庆等全国各大城市 在 2006 年年 末鑫丰米业有限公司又被评为 吉林省诚信企业示范 试点 单 位 3 2 4 基础设施条件基础设施条件 松原市基础设施完善 发展条件较好 松原城区沿松花江 而建 面积 30 多平方公里 人口 44 万 经过多年的开发建设 松原市的基础设施日益完善 交通 通讯 给排水 绿化美化 等建设日新月异 城市承载功能显著增强 石油化工城 绿色 食品工业城 生态旅游城已初具规模 3 个省级开发区实现了 七通一平 9 个市级工业园区实现了 五通一平 现代通信在 全市实现了无缝覆盖 不断完善的基础设施为建设松原创造了 便利条件 3 2 5 主要障碍因素及解决方案主要障碍因素及解决方案 3 2 5 1 主要障碍因素主要障碍因素 一是品种 这是决定稻米品质的主要因素 不同的品种其 稻米的粒形 淀粉性质 食味品质 营养品质的差异都较大 因而要想生产优质米 首先要选好优质稻品种 二是栽培技术和环境因素的影响 对于同一品种 不同环 境条件下生产出的稻谷 其品质上存在着明显的差异 特别是 温度和光照对稻米品质的影响相当大 一般灌浆结实期光照强 昼夜温差大 有利于提高稻米品质 高低温 特别是结实期的 高温对稻米品质不利 所以早稻一般难以形成较高档优质米 栽培技术特别是施肥法 管水方式 收脱方法 对水稻品质的 影响都很大 三是加工和贮藏 加工工艺直接影响碾米的外观品质 如 普通小机械一般不易加工出长粒型的优质米 贮藏方法和年限 则对品质和口感造成较大影响 重大自然灾害的发生 如风灾 干旱 洪涝等自然灾害的发生将造成本项目原料的减产和品质 的下降 3 2 5 2 解决方案解决方案 一是扩大优质稻谷种植基地 二是选育 开发各类名 特 优新品种子 三是推广使用生物有机肥料 无公害农药等 种植 生产 优质稻谷 四是在资金方面 希望国家给与扶持的同时 建设单位要 准备一定数量的资金 必要时进行垫付 确保本项目能按计划 如期 完成 五是对人类不可抗拒的重大自然灾害 如风灾 干旱 洪 涝等将造成本项目原料的减产和品质的下降 本项目采取扩大 辐射种植 收购区域来规避 第四章第四章 建设单位基本情况建设单位基本情况 4 1 概况 松原市鑫丰米业有限公司始建于 2005 年 3 月 是成长型民 营企业 注册资本 200 万元 主要从事粮食购销 加工 进出 口贸易等 由松原经济技术开发区招商引资入驻松原 公司目 前年加工稻谷 3 8 万吨 年产优质精米 2 5 万吨 公司占地 9000 平方米 建筑面积 2000 平方米 拥有立式米机 抛光机 色选机 电子定量称 双体谷选筛等现代化机械加工设备 其 产品 久千香 牌绿色食品精制大米 2006 年 12 月 20 日经中国 绿色食品发展中心许可使用绿色食品标志 并通过 ISO9001 2000 国际质量体系认证 销售网络已布集松原 内蒙 西安 云南 上海 北京 重庆等全国各大城市 在 2006 年年 末鑫丰米业有限公司又被评为 吉林省诚信企业示范 试点 单 位 公司坚持以人为本 立足农业 立足农村 着力发展农业 产业化经营 大力推行订单农业 努力促进粮食增产 农民增 收和企业增效 实现农企双赢 为全面建设小康社会 实现农 业增效 农民增收做出新的贡献 鑫丰人将通过自己不懈的努 力 打造吉林乃至全国最具竞争力的精米品牌 不断提升企业 竞争实力 最终成为与社会发展同步的现代化 科技化 专业 化的精米加工产业集团 4 2 研发能力 公司现有员工 55 人 技术人员 5 人 管理人员 5 人 专业 营销人员 12 人 公司还拥有一套国内先进的大型米业生产设备 和科学的生产工艺 另有大 中 小型配送车队 公司正是凭 借得天独厚地理优势 雄厚的技术人才队伍及现代化的管理手 段 在短短的两年内一跃而成为松原地区规模最大的粮米加工 杂粮 杂豆生产于一体的现代化企业之一 4 3 公司财务状况 截止到 2006 年底资产总额 915 96 万元 资产负债率为 43 08 企业注册资本为 600 万元 企业银行信用等级为 AA 级 4 4 法人代表基本情况 法人代表崔志华 男 35 岁 高中 1980 9 1985 7 在前郭县平凤乡八家户村小学读书 1985 9 1988 7 在前郭县平凤乡中学就读 1988 9 1991 7 在前郭县第五中学就读重点高中 1993 6 1999 12 在松原市外贸局工作 2000 1 2005 2 在松原市粮食局从事粮食购销等业务 2005 年 3 月 建立该公司 任总经理职务 第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案 5 1 市场分析 5 1 1 产品市场供求现状产品市场供求现状 随着全球经济的飞速发展 人们在饮食方面已发生了根本 性的变化 食品供应渠道越来越呈现社会化的趋势 更多的人 依赖食品工厂和饮食企业获取现成的食物 相应的大众的主副 食品生产也走出分散的小作坊加工模式 以现代化大规模的集 中生产取而代之 这就决定了食品生产的安全性关系到越来越 多的人 任何一点事故带来的灾难都会形成相当大的影响面 这种影响力还会随着经济全球化 从一个企业蔓延到一个地区 一个国家乃至几个国家 世界范围内食品安全事件屡屡发生 迫使人们去寻找一种无污染 安全营养的食品 稻米是我国和亚洲许多国家人民的主食 是人体热量和各 种营养素的主要来源 最近美国和西欧也掀起食用米及米制品 的热潮 主要原因是稻米的热量低于面食 可防止热量过多而 产生肥胖 2005 年度世界稻米产量预计增长 3 达到 39740 万 吨 联合国粮农组织认为 今后几年内 世界稻米消费量将超 过稻米产量 我国是一个拥有 13 亿人口的大国 水稻种植历史悠久 同 时稻米在国民生活中也占有了很大的份额 目前 从国际国内 的市场行情来看 粮食生产销售势头发生了新的变化 特别是 品质较低的杂牌米 市场需求量锐减 而品质上乘的优质绿色 有机大米却深受市民关注 价格一路攀升 目前市场优质大米 的供求矛盾日趋尖锐 出现供不应求现象 本项目生产的绿色 优质大米正符合这一市场发展潮流 市场潜力巨大 我国又是 全球最大的大米消费国 年消费大米高达 1 38 亿吨左右 东北 地区的大米 生长期长 口感好 深得人们喜爱 特别是优质 大米 由于它具有无污染 无公害 高营养 利于健康等特点 尽管销售价格比普通大米高 仍受到广大消费者的青睐 销售 数量呈逐年明显增长的趋势 目前 吉林省大米不仅在南方市 场热销 而且正逐渐受到西北地区消费者的欢迎 过去山西是 以面食为主的地区 但近两年爱吃米的人越来越多 尤其是年 轻人 而且山西人吃不惯南方米 就爱吃东北的大米 现在山 西省一年的大米需求量有 100 万吨 此量中的 70 来自于东北 本公司也占的不小份额 5 1 2 市场前景分析市场前景分析 据预测 我国加入 WTO 后对我国农产品出口提出了新的挑 战 专家分析 今后绿色食品产业的竞争 将成为农业竞争焦 点 目前 世界上大多数国家都非常重视进口食品的安全性 对农药残等检测指标的限制十分严格 检验手段已经从单纯检 测产品发展到验收种植基地 而随着消费水平的不断提高 人 们的饮食观念正发生变化 已从温饱过渡到了重视营养和健康 优质 绿色 有机食品逐渐受到青睐 特别是人们对一日三餐 的主食大米质量安全要求会更高 大米是一个长盛不衰的产品 以大米为主食的人口和地区 不断扩大 国内大米消费趋势随着人民生活水平的提高 对优 质大米需求量越来越大 以粳米为主食的地区和人口越来越多 喜爱粳米和优质米的人越来越多 另外随着人口的增加 而稻 谷种植面积增加缓慢 未来国内稻米市场需求量越来越大 日 趋紧张 当前我国大米年交易量达数千万吨 项目所产大米市 场占有率是极少一部分 过去 5 年全球大米交易量从每年 1500 万吨增加到 3000 万 吨 随着经济全球化发展 取消关税壁垒后 大米交易量将以 每年 10 15 速度递增 大米价格每年也会以 25 35 上涨 目前 大米出口市场主要集中在日本 泰国 印度 越南 巴基斯坦 等少数亚洲国家和美国 2005 年公司国内市场年销售量 2 5 万 吨 本项目生产的大米 纯天然 无污染 完全符合现代人的 消费时尚 满足出口优质米的要求 销售市场前景广阔 本公司销售方向立足国内市场 不断开拓国外市场 国内 市场在现在的山西 上海 北京 广东等 20 多个省 市的基础 上 巩固并扩大销售量 积极开拓国外市场 不断提高国外市 场销售比例 5 1 3 项目产品的市场竞争优势分析项目产品的市场竞争优势分析 公司为保证市场竞争力 首先从提高产品质量源头抓起 继续扩建绿色稻谷生产基地 并推广优质品种 利用松原地区 资源优势 土质 气候适宜优质米生产 同样品种稻谷 在本 地生产的大米 其质量优于其他地方生产的大米 无形中也降 低了成本 在大米加工上 依托吉林省绿色食品研究院的加工 技术 采用先进工艺和设备 生产出优质大米 而企业产品已 建立了自己的品牌 有一定的知名度 因此 本地产品有较强 的竞争力 从国际市场上 我国大米价格已与国际大米价格基本持平 我国大米有一定竞争力 因为我国优质大米含有氨基酸组成的 蛋白质 可降低胆固醇 预防高血脂 吃东方大米的外国人不 断有所增加 大米将会出现求过于供的状况 5 2 销售策略 方案和营销模式 一是企业在全面了解市场消费者需求的基础上进行市场分 析 应把目标市场定在大中城市 在这些城市设立分销处 把 产品销往辐射地区 二是企业首先从市场消费需求出发 研究消费者的消费心 理和消费习惯 使本企业的产品形成系列化 多品位 多风格 以适应市场变化的需求 三是做好促销 促销是现代化企业的新产品打入市场关键 的一环 5 3 市场风险分析 5 3 1 项目产品市场风险因素分析项目产品市场风险因素分析 本项目主要风险因素体现在产品回购价格及市场销售价格 方面 我们请有经验的专家就项目涉及的风险因素及其风险程 度进行判断 制定出防范措施降低风险 5 3 2 防范和降低风险对策防范和降低风险对策 一是建立龙头企业与农户多种形式的风险共担机制 通过 订立合同等形式 形成稳定的购销关系 提高抵御市场风险的 能力 企业通过建立风险基金 确保按保护价收购基地农户所 生产的原料 减少市场波动造成的损失 龙头企业带动农户和 生产基地出现风险不仅使企业生产经营受到损失 也将影响广 大农户的收入 波及农村稳定 各级 各部门都要高度重视 按照国家有关财税政策和制度规定 采取切实措施 帮助龙头 企业和农户提高抵御市场风险的能力 二是在产品价格的确定中采取稳定的原则 充分考虑加入 WTO 后国外农牧产品可能大量进入国内市场对本项目的影响 在产品定价上采取一定的灵活措施 根据市场情况确定合理的 价格 是价格风险减小到最少 第六章第六章 项目建设方案项目建设方案 6 1 建设任务和规模 6 1 1 建设任务建设任务 根据企业目前的生产能力和市场的供需状况 新建成品库 1500 平方米 原料库 1000 平方米 辅料库 1000 平方米 配备 相应的检测设施 6 1 2 建设规模建设规模 经过对旧厂区扩建工程的实施 建成一座年加工能力达 6 万吨 新增稻谷加工能力 2 3 万吨 的稻谷加工基地 6 1 3 产品方案产品方案 表表 6 16 1 产品方案一览表产品方案一览表 序号项目名称数量备 注 1稻谷23076 吨出品率 65 1大袋包装米10000 吨400000 袋 年 25 公斤 袋 2小袋包装米5000 吨1000000 袋 年 5 公斤 袋 4碎米2308 吨92320 袋 年 25 公斤 袋出品率 10 5稻糠2077 吨36920 袋 年 50 公斤 袋出品率 9 6稻壳及工艺损耗3691 吨出品率 16 6 2 建设规划和布局 本项目是以松原市鑫丰米业有限公司为建设单位的改扩建 项目 在原厂区总平面布置早已形成的基础上 为满足扩大再 生产的需要 新建库房 配置相应检测设备 其它生产设备 公用工程等设施利旧可以满足本项目需要 6 3 生产技术方案及工艺流程 6 3 1 技术方案技术方案 该产品采用现代化精制米加工生产设备 经过精磨 色选 等多道工序加工而成 特级米出米率 65 碎米出品率 10 稻 糠出品率 8 稻皮出品率 15 色选精度达 99 其外观颗粒 均匀 色泽光亮 晶莹剔透 营养丰富 清香爽口 该米口味 醇正 黏度适中 米粒柔润乃米中不可多得之珍品 烹煮后 香气扑鼻 余味无穷 6 3 2 大米生产工艺流程大米生产工艺流程 稻谷 预清理 稻谷清理 砻谷 分离稻壳 谷糙分离 碾米 白米分级 分离碎米 米粞 整理 抛光 色选 清除异色米 成品包装 6 3 3 大米生产工艺简述大米生产工艺简述 1 稻谷初清工段 初清工段设置了圆筒初清筛 振动清理 筛 配垂直风道 和原粮秤 原粮经提升机至圆筒初清筛 首先 去除特大杂质 然后进入振动筛清理进一步去除大 中 小杂 质和轻杂 2 稻谷清理除杂工段 仓储库中贮存的稻谷经胶带输送入 车间清理工段 提升至流量秤 称量后由平面回转清理筛去除 大 小杂质 经垂直风道去除轻杂质和瘪谷 再经去石机去石 最后经永磁筒去除金属杂质后进入净谷仓 3 砻谷 谷壳分离 谷糙分离工段 砻谷机具有自动分离 功能 能够将糙米 稻壳自动分离 砻谷机上设置一定容量的 净谷仓 以稳定生产 调节流量 稻谷经砻谷机脱壳 谷糙分 离后 稻壳经砻谷机吸风口吸出 4 糙米分级 糙米分级采用厚度分级机 可有效分离糙米 中的未成熟粒及个别小粒型糙米 确保糙米质量 5 碾米和大米抛光工段 碾米采用多机轻碾的先进碾米工 艺 抛光机采用电脑自动加湿 加长抛光室进行摩擦热抛光 6 白米整理工段 达到精度的白米 经白米分级筛进行白 米分级 可分为整米 大碎米 小碎米及米粞 7 色选工段 经色选机选出成品米中黄 微黄 垩白 病 斑等多种异色粒及碎玻璃等杂质 8 成品包装 白米经色选后进行打包 白米经色选后进行 打包 包装形式 盒 袋式包装 碎米 稻糠 稻皮用编织袋包 装 6 3 4 主要原辅材料消耗主要原辅材料消耗 表表 6 6 2 2 主要原辅材料及燃料动力年消耗表主要原辅材料及燃料动力年消耗表 序号项目规格单位消耗 一主要原辅材料 1优质稻谷吨23076 二包装材料 1大包装袋25kg 袋万个40 4 3小包装袋5kg 袋万个101 4碎米袋25kg 袋万个9 32 5稻糠袋50kg 袋万个3 73 三燃料 动力消耗 1水吨900 2电万度32 3煤吨117 6 4 项目建设标准和具体建设内容 6 4 1 建设标准建设标准 原粮执行 中华人民共和国国家标准稻谷 GB T5009 2003 大米执行 中华人民共和国农业行业标准 大米 GB1354 1986 6 4 2 具体建设内容具体建设内容 6 4 2 1 土建土建 表表 6 6 3 3 项目建设组成一览表项目建设组成一览表 名称单位建筑面积备注 原料库m21000砖混 成品库m21500砖混 辅料库m21000砖混 6 4 2 2 主要设备主要设备 本项目采用国内最先进的检测设备 以提高产品的检测水 平 提高企业产品的质量和市场的竞争能力 表表 6 46 4 化验室主要设备一览表化验室主要设备一览表 序号名称型号单位数量 1 生稻谷味道测量仪 PRTAIIA 台 1 2 试验用碾米机 TM05C 台 1 3 米粒测量仪 RA 60B 台 1 4 碎粒测量仪 TRG05B 台 1 5 精白度仪 MMIC 台 1 6 试验用砻谷机 THU 35B 台 1 7 试验用厚度分级机 TWSB 台 1 8 颗粒评定仪 RGQI10B 台 1 9 水分仪 SS 6 台 1 10 便携式测色仪 MICG1A 台 1 表表 6 5 配套辅助设备一览表配套辅助设备一览表 序号名称单位数量 1消防设施套1 2供热管网套1 3供电线路套1 6 4 2 3 场内外运输场内外运输 本项目全厂年总运输量为 120071 吨 其中运入量为 60175 吨 运出量为 59896 吨 原辅材料运入 运出由单位运输部门 解决 运力不足部分 向当地运输部门租赁解决 表表 6 6 全年运输量表全年运输量表 序号货物名称来处和去处运输量 t a 一运入 60175 1 稻谷省内 60000 2 包装物省内 58 3 煤省内 117 二运出 59896 1 成品省内 外 40100 2 副产品 19761 3 炉渣省内 35 三合计 120071 6 5 项目实施进度安排 本建设项目计划建设时间为 2007 年 5 月至 2008 年 5 月 建设工期 1 年 具体时间安排如下 2007 年 5 月编制可研 批复及前期工作 2007 年 4 5 月初步设计 施工图设计 2007 年 6 12 月土建施工 2008 年 1 4 月竣工验收 试运行 2008 年 4 月以后正式投产 表表 6 7 项目建设进度计划表项目建设进度计划表 序号项目 2007 年 5 月 2007 年 4 5 月 2007 年 6 12 月 2008 年 1 4 月 2008 年 4 月 1 编制可研 批 复及前期工作 2 初步设计 施工图设计 3 土建及设备 安装 调试 4 工程竣工验收 试生产 5 投产 第七章第七章 投资概算与资金来源投资概算与资金来源 7 1 投资概算依据 建筑工程费 参考项目所在地造价水平及 吉林省建筑安装 费用估算定额 估算 设备价格 参照有关设备厂家报价及市场价格估算 安装工程费 根据吉林省安装工程以设备定额的 5 估算 基本预备费按工程费用及工程建设其他费用之各的 10 估 算 7 2 投资概算 7 2 1 固定资产固定资产 固定资产投资 401 48 万元 其中 建筑工程 245 00 万元 设备购置费 75 50 万元 安装工程费 0 48 万元 其它工程费 44 00 万元 基本预备费 36 50 万元 详见附表 2 固定资产估 算表 7 2 2 流动资金流动资金 根据分项详细估算法估算 流动资金为 195 49 万元 详见 附表 3 流动资金估算表 7 2 3 资金占用费资金占用费 建设期财政有偿资金占用费 3 56 万元 年利率 2 4 根据以上估算 本项目总投资 600 53 万元 7 3 资金来源 7 3 1 中央财政资金中央财政资金 项目申请中央财政资金 264 00 万元 其中 有偿资金 198 00 万元 无偿资金 66 00 万元 7 3 2 地方财政配套资金地方财政配套资金 省级配套资金 105 60 万元 其中 有偿资金 79 20 万元 无偿资金 26 40 万元 县级配套资金 26 40 万元 其中 有偿 资金 19 80 万元 无偿资金 6 60 万元 7 3 3 自筹资金及来源自筹资金及来源 企业自筹资金 204 53 万元 根据 2005 2006 年企业财务审 计报表分析 企业有能力解决 7 4 资金使用和管理 7 4 1 财政资金使用与管理财政资金使用与管理 7 4 1 1 财政有偿资金使用和管理财政有偿资金使用和管理 有偿资金拟用于建设投资 以企业原有固定资产做为抵押 担保 项目计算期内第二年还本金 82 18 万元 付息 7 13 万元 第三年还本金 146 90 万元 付息 5 16 万元 第三年还本金 67 92 万元 付息 0 82 万元 公司将利用未分配利润 折旧及 摊销来 偿还有偿资金 详见附表 9 借款还本付息计算表 7 4 1 2 财政无偿资金使用和管理财政无偿资金使用和管理 无偿资金 99 00 万元 主要用于仪器设备 66 00 万元 技 术培训 3 00 万元 其他 前期工作费 编织建议书 可研及设 计 30 万元 公司将严格执行农业综合开发资金管理规定 设 专人进行资金管理 建立专门账户 独立建账 专款专用 7 4 1 2 自筹措资金使用和管理自筹措资金使用和管理 自筹资金 204 53 万元 其中 用于流动资金 195 49 万元 用于偿还建设期财政有偿资金占用费 3 56 万元 用于建设投资 5 48 万元 第八章第八章 财务评价财务评价 8 1 财务评价依据 项目计算期为 12 年 其中 建设期 1 年 投产期 11 年 项目资金占用费率按 2 4 估算 根据国家现行 企业财务制度 的规定估算 根据国务院令 1993 第 134 号 中华人民共和国增值税暂 行条例 有关规定估算 其他相关取费根据行业规定估算 8 2 销售收入 销售税金及附加估算 8 2 1 销售收入销售收入 产品售价根据生产厂家提供的价格及当前市场价格情况估 算 均按含税价估算 销售率为 投产期 80 达产期 100 表表 8 1 销售收入明细表销售收入明细表 投产期 80 投产期 100 产品方案规格单位 单价 元 销售量 收入 万元 销售量 收入 万元 大袋包装米25kg 袋袋70 003200002240 004000002800 00 小袋包装米5kg 袋袋15 008000001200 0010000001500 00 碎米25kg 袋袋39 5073856291 7392320364 66 稻糠50kg 袋袋10 002953629 543692036 92 合计3761 274701 58 8 2 2 销售税金及附加销售税金及附加 根据项目实际情况 本项目征收如下税种 增值税 13 城市维护建设税 5 教育费附加 3 本项目达产年增值税为 68 70 万元 达产年销售税金及附 加 75 57 万元 其中 年城市维护建设税 4 81 万元 年教育费 附加 2 06 万元 详见附表 6 1 产品销售收入和销售税金及附加估算表 8 3 总成本及经营成本估算 8 3 1 项目总成本估算项目总成本估算 8 3 1 1 原材料 燃料动力原材料 燃料动力 项目所需原辅材料 动力及燃料根据项目生产规模选取 按当地市场价格估算 均为含税价 年外购原材料 燃料动力 为 4067 64 万元 8 3 1 2 工资及福利工资及福利 根据项目的实际情况确定增加工人 30 人 工资 800 元 人 月 福利费按工资总额的 14 提取 年工资及福利费 32 83 万 元 8 3 1 3 折旧折旧 建构筑物折旧年限按 20 年 残值率为 5 机器设备折旧 年限按 10 年 残值率按 5 计 均采用平均年限法计算折旧 年折旧额为 21 21 万元 8 3 1 4 摊销摊销 递延资产摊销年限按 5 年 年摊销额 8 80 万元 8 3 1 5 其他费用估算其他费用估算 修理费按固定资产原值的3 估算 年修理费为10 83 万元 年其他费用274 28 万元 经估算 项目年平均总成本费用为 4337 29 万元 8 3 2 项目经营成本估算项目经营成本估算 年平均经营成本为 4311 62 万元 详见附表 4 总成本费 用估算表 8 4 财务效益分析 8 4 1 盈利能力分析盈利能力分析 经项目投资现金流量表分析 财务内部收益率 所得税前 27 16 所得税后 38 46 财务净现值 ic 10 所得税 前 908 76 万元 所得税后 524 60 万元 投资回收期 含建设 期 所得税前 3 95 年 所得税后 4 90 年 总投资利润率 34 07 8 4 2 清偿能力分析清偿能力分析 本项目可供还款的资金来源 未分配利润 年折旧费及摊 销费 借款偿还期 3 45 年 含建设期 通过对资金来源与运 用表的分析可以看出该项目除可以做到资金收支平衡外 还有 较大盈余 可以保证项目在投产期及今后运营过程中的资金需 求 从本项目的资产负债表可以看出 资产负债率普遍低于 65 该项目具有很强的偿债能力 8 5 不确定性分析 8 5 1 盈亏平衡分析盈亏平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 即 在实际生产能力达到设计能力的 62 68 时 项目就可 保证不亏损 详见盈亏平衡图 图图 8 1 盈亏平衡图盈亏平衡图 8 5 2 敏感性分析敏感性分析 考虑项目实施过程中会有一些因素的变化对项目的效益有 不利的影响 根据项目的具体情况 对项目的销售价格 建设 投资 经营成本在 3 3 之间变动时 对全部投资财务内部收 益率 税前 的影响进行敏感性分析 表表 8 2 敏感分析表敏感分析表 图图 8 2 敏感分析图敏感分析图 通过分析 可以看出该项目有较强的抗风险能力 8 6 财务评价结论 从以上财务评价指标看 净现值大于零 内部收益率高于 行业基准收益率 投资回收期低于行业基准投资回收期 反映 了项目具有良好的投资效果 不确定性分析表明项目抗风险能 力强 第九章第九章 环境影响评价环境影响评价 9 1 环境状况 项目厂址位于松原市宁江区江南铁西街 地处松嫩平原 松花江流域境内 土壤肥沃 稻谷栽培技术优良 生产历史悠 久 自然环境秀美 项目区周围无有害污染物及污染源 厂址 地势平坦 本工程产生的污染物形态分为 废水 粉尘 废渣 噪声 等 1 废水的主要来源 生产车间产生的废水 生活废水 2 废渣 废渣的主要来源 本工程废渣主要为生产过程中 在稻谷里分离出来的石块 碎玻璃及取暖锅炉排放炉渣等废料 3 噪声的主要来源 生产过程中噪声主要来源于砻谷机 振动筛 风机等机械设备 4 粉尘 生产过程中粉尘主要来源于初清筛 清理筛 去 石机 砻谷机等设备 9 2 环境保护与治理措施 9 2 1 设计采用的标准设计采用的标准 1 污水排放执行 GB8978 1998 污水综合排放标准 2 废渣排放执行 GBJ4 73 工业 三废 废渣 排放 标准 3 厂区噪声执行 GB12348 1990 工业企业厂界噪声标 准 三类区域标准 昼间 60DB A 4 其他专业提供的设计基本条件 9 2 2 治理措施治理措施 1 废水治理 污水主要是生活用水和清洗车间用水 不含 对人体及环境有害物质 通过沉降池处理后排放到厂区排污管 网 最后汇集到区排水管网统一处理 依据 污水综合排放标 准 GB8978 1996 2 废渣 废气的治理 锅炉燃烧产生的烟气 拟采用文丘 里水膜除尘 达到国家排放标准后向高空排放 废渣集中堆放 定时出售给当地砖厂 3 噪声治理 对产生较大噪声的机械设备 尽可能单独隔 离 可增设密封罩 设减震设施等 9 2 3 粉尘治理粉尘治理 在生产工艺过程中设置除尘设备 确保车间粉尘浓度大大 低于国家规定的标准 9 2 4 废气废气 本项目锅炉选购为环保型 并配有高效湿式脱硫除尘器 燃烧后废气排放满足国家环保要求 9 2 5 绿化绿化 在建筑物周围及道路两旁种植花草 树木 防止尘土飞扬 既美化环境 又有益身心健康 9 3 环评与审批 环保部门意见 详见附件 第十章第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营与农民增收效果评价 10 1 农业产业化经营 10 1 1 壮大主导产业 促进结构调整情况壮大主导产业 促进结构调整情况 该项目建成后 龙头企业通过 公司 基地 农户 的模式 努力挖掘利用本地优势资源 推动了区域性优势产业的发展 促进了农业结构和布局的优化调整 呈现了 扶一个龙头 带一 片基地 兴一方产业 的效果 在鑫丰米业的带动下 当地形成 了大规模的种植水稻生产基地 农业优势产业和基地的发展还 带动了外向型农业的发展 龙头企业与农户的利益关系联结日 益多样化 并从自由购销的松散型关系向订立购销合同的半紧 密型和以资金合作的紧密型关系发展 推动了产业化经营机制 的创新 同时该企业的发展加快了解决 三农 问题及当地剩 余劳动力的再就业问题 促进社会的稳定 变资源优势为经济 优势均有重要意义 其经济效益 社会效益及环境效益是十分 可观的 本项目的建设将推进农业结构战略性调整 加速建设生态 省的步伐 有助于建设一批地域优势明显 加工能力强 品牌 效益突出 带动功能强的农产品生产基地 有助于农产品开发