某省资金计划系统基础用户业务手册.doc

1 48 广东长大资金计划系统广东长大资金计划系统 基础用户业务手册基础用户业务手册 2 48 目目 录录 1 1资金计划报表体系概述资金计划报表体系概述 4 4 1 1资金计划业务流程图 4 1 2资金计划分类 5 1 2 1报表编制时间分类 5 1 2 2报表数据逻辑分类 6 1 3资金计划表清单 10 2 2资金计划操作说明资金计划操作说明 1212 2 1基础设置概述 12 2 1 1成本中心属性维护 12 2 1 1 1成本中心架构设置 13 2 1 1 2财务组织架构设置 14 2 2资金计划日常业务 15 2 2 1资金计划表新增 15 2 2 2资金计划表修改 24 2 2 3资金计划表删除 24 2 2 4资金计划组织汇总 24 2 2 5资金计划审批 28 2 2 5 1资金计划审批流程 31 2 2 5 1 1 年度资金计划与月度资金计划审批流程 31 2 2 5 1 2 新中标施工项目现金流总预算审批流程 33 2 2 6资金计划实际数维护 37 2 2 6 1资金计划历史实际数录入 37 2 2 7资金计划的控制 43 2 2 7 1资金计划控制方式 43 2 2 7 2资金计划控制总体流程 43 2 2 7 3资金计划内费用报销单审批流程 一般流程 45 2 2 7 4资金计划外费用报销单审批流程 特批流程 46 2 2 7 5备用金收支计划处理 47 2 2 7 6费用单审批流程跨期的处置方案 48 2 2 8资金计划的分析 48 3 48 全面预算管理体系可以将企业的经营目标 经营计划 经营过程 考核管理有机的结 合在一起 预算管理是企业管理的核心 预算管理是实行目标化管理的基础 是各项管理工作的源头 EAS 预算管理模块提供 从预算编制 预算审批 预算执行控制到预算执行结果汇总分析的全面预算解决方案 EAS 系统提供了高度集成的财务预算及控制体系 预算管理系统为集团企业预算的事 前编制 事中控制和事后分析提供了平台 并为企业提供了预算的编制 预算的控制和预 算的执行分析功能 支持企业预算方案的分配 预算数据的汇总 以及预算实际数据与预 算数据的对比分析等功能 整个预算管理体系包含的内容有预算管理组织体系的建立 预算编制模型 预算框架 的建立 预算编制 预算执行 预算分析与报告 预算控制 4 48 1 1资金计划报表体系概述资金计划报表体系概述 1 11 1 资金计划业务流程图资金计划业务流程图 广东长大公路资金计划业务流程 填制及汇总审批控制阶段分析阶段 虚体组织集团公司分公司施工项目部 集团组织 下设各部门 提交各个部门资 金计划表 部门领导流程 审批 提交工作流 资金计划套 表 通过取数公司生成 资金计划套 表 资金计划套 表 按照组织层级汇总 资金计划套 表 按照组织层级汇总 项目部审批流 程 分公司审批 流程 总公司审批 流程 提交工作流 提交工作流 提交工作流 费用报销单控 制 生成月度资金计划分析表 广东长大公司资金计划分为 编制 审核 控制及分析四个阶段 1 编制 在编制阶段 各个部门需要填报各自的资金计划表 并提交到后台工 作流审批 审批完成后 还需要在施工项目部 分公司以及总公司提交资金计划套表 套 表的数据的来源是先前各部门提交的资金计划表 系统可以通过公式自动获取 套表的作 用是让项目部 分公司和总公司管理层能具体了解各企业的资金情况 因此套表需要项目 经理 分公司总经理等相关领导的审批 具体审批流程请参考 资金计划审批流程 2 审批 根据顾问在一些项目的实施经验是 只需要将一些关键和必需设置到 流程中就可以了 因为太多的审批节点会严重降低业务单据的流转效率 3 控制 审批完毕后 系统就可以根据各部门提交的资金计划表格 对业务单 据进行控制 最后通过 EAS 的出纳收 付款完成与用友 U8 的数据连接 导入凭证并在期末 进行资金的对帐 分析 系统在对单据控制的同时还会自动获取每个资金计划项目的实际发生数 同时也会 5 48 生成对应的资金计划分析报表 1 21 2 资金计划分类资金计划分类 1 2 11 2 1 报表编制时间分类报表编制时间分类 广东长大公司资金计划体系按照报表编制时间分类分为三部分 广东长大公司资金计划体系按照报表编制时间分类分为三部分 年度资金计划 月度 资金计划和资金动态预测 新中标项目现金流量总预算 说明 1 表示报表在相应的部门或公司或项目部于相应的工作环节需要进行的业 务操作 包括编制和汇总 2 部门级 是指长大公司总部下属职能部门 直属项目部下属职能部门 分公 司下属职能部门 施工项目部下属职能部门 3 公司级 是指长大公司总部 直属项目部 分公司本部 施工项目部本部 4 公司以上成本中心 是指长大总公司 分公司 年度资金计划是按照年度每年进行编制 年度资金计划指标仅作为计划分析的参考指 标 月度资金计划是按照月度每月进行编制 月度资金计划指标除了作为计划分析的参考 指标外 同时起到对实际的资金收支进行控制和实际数据获取的作用 资金动态预测 新中标项目现金流量总预算 是独立报表 按照一个项目周期进行编 制 从项目开始到项目结束只需要编制一张报表 反映的是新建立的施工项目成立初期形 成的现金流的计划 并且在整个项目期间进行计划添加 计划调整和计算等维护的工作 形成资金的动态预测 以上三种报表按照各自的数据获取逻辑关系细分成以下不同的报表 其编制 审批和 6 48 汇总的时间如下列表 1 2 21 2 2 报表数据逻辑分类报表数据逻辑分类 广东长大公司资金计划体系按照报表数据获取逻辑关系分类也分为三部分 广东长大公司资金计划体系按照报表数据获取逻辑关系分类也分为三部分 资金计划 基础表 资金计划分析底稿及分析表 新中标项目计划 第一部分 资金计划基础数据表第一部分 资金计划基础数据表 资金计划基础数据表是指需要进行数据填写的原始数据源的报表 包括 1 年度 月度资金计划 子表 2 年度 月度资金计划 套表 图例说明 图例说明 年度资金计划子表编制 汇总和套表编制 汇总关系图 月度资金计划子表编制 汇总和套表编制 汇总关系图 7 48 特别说明 月度资金计划是支付控制和实际数据获取的来源 月度收入在公司级的资特别说明 月度资金计划是支付控制和实际数据获取的来源 月度收入在公司级的资 金计划收入子表 汇总下级部门收入子表 控制收款单 其控制策略已在系统中预设为获金计划收入子表 汇总下级部门收入子表 控制收款单 其控制策略已在系统中预设为获 取实际数而不做实际收款业务控制 月度支出在部门级的资金计划支出子表控制费用单 取实际数而不做实际收款业务控制 月度支出在部门级的资金计划支出子表控制费用单 其控制策略已在西戎中预设为获取实际数并且对实际支出业务控制 其控制策略已在西戎中预设为获取实际数并且对实际支出业务控制 第二部分 分析表底稿及分析表第二部分 分析表底稿及分析表 一 资金分析底稿 是在基础数据表 年月资金计划表 和实际发生业务单据的 基础上获取数据 为资金汇总分析表提供数据源的工作底稿 包括 1 月度资金分析底稿 子表 2 月度资金分析底稿 套表 二 资金分析表 是基于 资金分析底稿 的数据获取后再进行分析公式的计算 形成的报表 包括 1 月度资金汇总分析表 图例说明 图例说明 月度资金计划 资金分析底稿和资金分析表三者关系图 8 48 实际表例说明 实际表例说明 年度资金来源表 月度资金来源表 月度资金来源分析表 第三部分 新中标项目计划第三部分 新中标项目计划 1 新中标项目现金流总预算 9 48 该报表是独立报表 按照一个项目周期进行编制 从项目开始到项目结束只需 要编制一张报表 反映的是新建立的施工项目成立初期形成的现金流的计划 并且 在整个项目期间进行计划添加 计划调整和计算等维护的工作 形成资金的动态预 测 其实际数据的获取来源于项目的每月业务单据 即出纳收款单和费用单 1 31 3 资金计划表清单资金计划表清单 报表分类报表分类报表编码报表编码报表名称报表名称报表分组报表分组 基础表ZJ Y F 001 年度资金计划表 套表年度资金计划套表 10 48 基础表ZJ Y S 001 01 年度资金计划表 资金来源子表 经营 年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 001 02 年度资金计划表 资金来源子表 财务 年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 002 年度资金计划表 内部资金 调入 子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 003 年度资金计划表 分包商子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 004 年度资金计划表 材料子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 005 年度资金计划表 机械使用费子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 006 年度资金计划表 其他直接费子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 007 年度资金计划表 资产购置子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 008 年度资金计划表 工薪子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 009 年度资金计划表 税费子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 010 年度资金计划表 管理费 间接 子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 011 年度资金计划表 其他费用子表年度资金计划子表 基础表ZJ Y S 012 年度资金计划表 内部资金 调出 子表年度资金计划子表 基础表ZJ M F 001 月度资金计划表 套表月度资金计划套表 基础表ZJ M S 001 01 月度资金计划表 资金来源子表 经营 月度资金计划子表 基础表ZJ M S 001 02 月度资金计划表 资金来源子表 财务 月度资金计划子表 基础表ZJ M S 002 月度资金计划表 内部资金 调入 子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 003 月度资金计划表 工程分包商子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 004 月度资金计划表 材料子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 005 月度资金计划表 机械使用费子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 006 月度资金计划表 其他直接费子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 007 月度资金计划表 资产购置子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 008 月度资金计划表 工薪子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 009 月度资金计划表 税费子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 010 月度资金计划表 管理费 间接 子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 011 月度资金计划表 其他费用子表月度资金计划子表 基础表ZJ M S 012 月度资金计划表 内部资金 调出 子表月度资金计划子表 分析底稿ZJ FX M F 001 月度资金分析表及报告 套表底稿月度资金分析套表 分析底稿ZJ FX M S 001 月度资金分析表 资金来源子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 002 月度资金分析表 内部资金 调入 子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 003 月度资金分析表 材料及分包商子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 004 月度资金分析表 机械使用费及资产购置子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 005 月度资金分析表 其他直接费子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 006 月度资金分析表 工薪子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 007月度资金分析表 税费子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 008月度资金分析表 管理费 间接 子表底稿 月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 009月度资金分析表 其他费用子表底稿月度资金分析子表 分析底稿ZJ FX M S 010月度资金分析表 内部资金 调出 子表底稿月度资金分析子表 分析表ZJHZ FX M F 001月度资金汇总分析报告 套表自定义分析模板分组 动态预测ZJ NP 001新中标项目现金流总预算新中标项目现金流总预算 11 48 资金计划报表编制 汇总工作步骤 资金计划报表编制 汇总工作步骤 12 48 2 2资金计划操作说明资金计划操作说明 2 12 1 基础设置概述基础设置概述 在 EAS 系统中 资金计划的编制 审批 汇总 调整和调整属于 EAS 预算管理模块 的管理范畴 因此广东省长大公路工程公司的资金计划和预算管理的功能性操作是一致 的 2 1 12 1 1 成本中心属性维护成本中心属性维护 说明 所有参与预算的部门或分公司都要维护组织单元的成本中心属性 13 48 2 1 1 12 1 1 1 成本中心架构设置成本中心架构设置 广东长大公司成本中心 四级 实体 三级二级一级 第一分公司 施工项目部 施工项目部 沥青项目部 第二分公司 总公司本部 沿江项目部 设计分公司 第三分公司 施工项目部 施工项目部 海外分公司 第四分公司 长大总公司 职能部门 实体 职能部门 职能部门 职能部门 职能部门 职能部门 职能部门 职能部门 职能部门 一分公司本部 职能部门 职能部门 二分公司本部 三分公司本部 职能部门 四分公司本部 职能部门 各综合分部 实体 研发中心 待定 14 48 2 1 1 22 1 1 2 财务组织架构设置财务组织架构设置 广东长大公司财务实体组织 三级 实体 二级一级 第二分公司 施工项目部 沿江项目部 实体 第四分公司 总公司本部 实体 海外分公司 实体 第一分公司 设计分公司 沥青项目部 实体 施工项目部 施工项目部 第三分公司 施工项目部 长大总公司 一分公司本部 二分公司本部 三分公司本部 四分公司本部 研发中心 待定 综合部 委托 说明 说明 1 1 综合部综合部 在在 EASEAS 系统不作为财务记账实体 财务组织委托系统不作为财务记账实体 财务组织委托 总部本部总部本部 设为总 设为总 部部门成本中心实体 部部门成本中心实体 15 48 2 2 研发中心研发中心 组织暂时建立行政组织 财务组织和成本中心组织待定 组织暂时建立行政组织 财务组织和成本中心组织待定 第一分公司第一分公司 规划设置为与二 三 四公司的财务组织和成本中心相同的组织架构 规划设置为与二 三 四公司的财务组织和成本中心相同的组织架构 2 22 2 资金计划日常业务资金计划日常业务 在预算系统完成基础设置之后 可以进入资金计划编制阶段 2 2 12 2 1 资金计划表新增资金计划表新增 在金蝶 EAS 的主界面 选择 管理会计 预算管理 预算处理 预算编制 进入预算编制序时簿 在序时簿界面可新增 修改 删除 批量新增 提交与批量提交预算表 查看预算表 的历史版本 进行汇编查看 还可以进行组织汇总操作 在此编辑界面 需要手工填入预算表编码 可事先设置预算表编码规则 从而由系统 自动提供预算表的编码 选择预算方案 预算模板 币别 期间后 系统自动按照 组织 期间 模版名称 的规则生成预算表名称 报表新增有两种方式 单个新增 批量新增报表新增有两种方式 单个新增 批量新增 1 1 报表单个新增 报表单个新增 步骤步骤 1 1 进入预算表序时簿 单击 进入预算表序时簿 单击 按钮 进行报表单个新增按钮 进行报表单个新增 16 48 步骤步骤 2 2 按预算模板 预算方案和预算期间选择要新增报表 按预算模板 预算方案和预算期间选择要新增报表 17 48 步骤步骤 3 3 单击 单击 保存后 就可直接进入预算表编制界面 保存后 就可直接进入预算表编制界面 18 48 步骤步骤 4 4 进入报表界面后先点击计算 计算后在表头得出编制单位名称和预算期间 进入报表界面后先点击计算 计算后在表头得出编制单位名称和预算期间 19 48 步骤步骤 5 5 填表后 重新计算次并且保存 填表后 重新计算次并且保存 20 48 步骤步骤 6 6 报表保存后 单击 报表保存后 单击 按钮 进行提交按钮 进行提交 21 48 步骤步骤 7 7 报表报表 提交提交 后 提示后 提示 预算表将进入工作流审批 是否确定提交预算表将进入工作流审批 是否确定提交 此 此 时 如果选择时 如果选择 是是 则进入下一个审批节点 如果选择 则进入下一个审批节点 如果选择 否否 则报表仍然保持待提 则报表仍然保持待提 交状态 交状态 2 报表批量新增报表批量新增 步骤步骤 1 1 进入预算表序时簿 单击 进入预算表序时簿 单击 按钮 进行报表批量新增按钮 进行报表批量新增 22 48 步骤步骤 2 2 按预算模板 预算方案和预算期间选择要批量新增报表 按预算模板 预算方案和预算期间选择要批量新增报表 步骤步骤 3 3 单击 单击 保存后 就可直接进入预算表编制界面 保存后 就可直接进入预算表编制界面 23 48 步骤步骤 4 4 批量新增成功后 系统自动返回预算表序时簿 通过过滤条件 红线框定 批量新增成功后 系统自动返回预算表序时簿 通过过滤条件 红线框定 部分 选择需要填写的预算表 单击部分 选择需要填写的预算表 单击 修改 就可直接进入预算表编制界面 修改 就可直接进入预算表编制界面 以下 5 8 个步骤与报表单个新增对应步骤相同 步骤步骤 5 5 进入报表界面后先点击计算 计算后在表头得出编制单位名称和预算期间 进入报表界面后先点击计算 计算后在表头得出编制单位名称和预算期间 步骤步骤 6 6 填表后 重新计算次并且保存 填表后 重新计算次并且保存 24 48 步骤步骤 7 7 报表保存后 单击 报表保存后 单击 按钮 进行提交按钮 进行提交 步骤步骤 8 8 报表报表 提交提交 后 提示后 提示 预算表将进入工作流审批 是否确定提交预算表将进入工作流审批 是否确定提交 此 此 时 如果选择时 如果选择 是是 则进入下一个审批节点 如果选择 则进入下一个审批节点 如果选择 否否 则报表仍然保持待提 则报表仍然保持待提 交状态 交状态 提示 提示 要修改上图的预算表的属性 可点击序时簿的 对于处于编制中 状态的表 可以修改预算表名称和预算表编码 其他内容不允许修改 对于处于其他状态 的表 预算表的基本属性都不允许修改 2 2 22 2 2 资金计划表修改资金计划表修改 在预算表序时簿界面 选择某一个预算表 单击 弹出 预算表编辑 界面 修改公式后 使用 功能可重新取数生成预算表 修改完毕后单击 后可保存在本地 单击 提交可保存并提交到工作流进 行审批 再单击 按钮后即可关闭当前界面 2 2 32 2 3 资金计划表删除资金计划表删除 在预算表序时簿界面 选择某一个状态属于 编制中 的预算表 单击 删除 即可删除预算表 也可以通过 Ctrl Shift 选中预算表序时簿中的多个预算表 点击 删除 可以批量删除状态为 编制中 的预算表 2 2 42 2 4 资金计划组织汇总资金计划组织汇总 用户在某个非叶节点组织 可在预算表序时簿上选中该组织处于编制中的表 点击预 算表序时簿工具栏上的 按钮 或者点击预算表编辑界面的工具栏上的 按扭 可汇总下级责任中心的相同预算方案的预算表 以形成当前组织的预算表 步骤步骤 1 1 新建预算表 前面已述 略 新建预算表 前面已述 略 步骤步骤 2 2 在预算表中单击 在预算表中单击 按扭 开始组织汇总操作 按扭 开始组织汇总操作 25 48 步骤步骤 3 3 点击组织汇总时 弹出如下界面框 选择需要汇总下级责任中心 点击组织汇总时 弹出如下界面框 选择需要汇总下级责任中心 点击 即可 步骤步骤 4 4 汇总完成后 在表中单击 汇总完成后 在表中单击 检查组织汇总情况 检查组织汇总情况 26 48 在汇总组织数据界面中 还可以选中一个组织 点击 查看 按扭 可以打开该下级 组织的预算表 27 48 资金计划报表编制 汇总工作步骤 资金计划报表编制 汇总工作步骤 28 48 2 2 52 2 5 资金计划审批资金计划审批 预算表审批的提交流程有两种 不通过工作流审批 通过工作流审批 广东长大公司资预算表审批的提交流程有两种 不通过工作流审批 通过工作流审批 广东长大公司资 金计划体系中除了金计划体系中除了 资金分析汇总表资金分析汇总表 采用本地审批以外 其余采用工作流多级审批 工采用本地审批以外 其余采用工作流多级审批 工 作流多级审批将在作流多级审批将在 资金预算表工作流审批用户指引资金预算表工作流审批用户指引 和相关操作录像中予以说明 和相关操作录像中予以说明 这里的 审批 指的是不提交到工作流审批 即本地审批 在金蝶 EAS 的主界面 选择 管理会计 预算管理 预算处理 预算审批 进入 预算审批 序时簿 在该序时簿 用户可查看预算表的方案 名称 状态 数据来源 预算模板 币别 编制 人等信息 可执行查看 审批 反审批 批量反审批 审批结果查看的操作 1 本地审批本地审批 在 预算审批 序时簿 选择某张状态为 编制中 或 调整中 的预算表 单击 按钮 弹出 预算审批 界面 界面如下图所示 点击该界面左上角的 审批按钮 系统会进行强制的报表检查 同时弹出如下界面 29 48 在审批意见下文本框里填入审批的意见 单击 按钮 弹出提示审批成 功 再次单击 按钮即可 在 视图 菜单下可查看编制预算表时编制者录入 单元格批注 和 表页批注 为 审批者的决策作参考 如果选择审批不通过时 系统不改变预算表状态 仍是编制状态 但审批意见李会记 录审批不通过意见 2 2 结合工作流多级审批结合工作流多级审批 在金蝶 EAS 的主界面 选择 管理会计 预算管理 预算处理 预算编制 进入预算编制序时簿 按 或 按钮 可 将预算表提交到工作流 如下图 确定之后 预算表提交到工作流中 可在消息中心看到相关消息并进行相关处理 30 48 预算表提交到工作流之后 预算表状态由 编制中 改为 提交中 开始工作流审批 后预算表状态变为 审批中 审批工作流程结束后 预算表状态变成 已审批 在工作流审批中 可以修改预算表数据 3 反审批 反审批 在 预算审批 序时簿 选择某一个状态 已审批 的预算表 单击工具栏上 按钮 弹出预算表审批界面 界面如下图所示 单击左上角的 按钮即可 反审批后的预算表可修改 4 查看审批意见 查看审批意见 在 预算审批 序时簿 用户选择某张预算表 并单击 按钮 系统 弹出如下图所示界面 31 48 在此界面即可查看到各次审批的详细信息 单击 按钮可关闭当前界面 如果是提交工作流进行的审批 在工作流的各级审批意见在工作流可看见 工作流审 批结束后 才可在 预算审批 序时簿查看各级审批意见 2 2 5 12 2 5 1 资金计划审批流程资金计划审批流程 预算表审批的提交流程有两种 不通过工作流审批 通过工作流审批 广东长大公司资预算表审批的提交流程有两种 不通过工作流审批 通过工作流审批 广东长大公司资 金计划体系中除了金计划体系中除了 资金分析汇总表资金分析汇总表 采用本地审批以外 其余采用工作流多级审批 工采用本地审批以外 其余采用工作流多级审批 工 作流多级审批将在作流多级审批将在 资金预算表工作流审批用户指引资金预算表工作流审批用户指引 和相关操作录像中予以说明 和相关操作录像中予以说明 以下以下 是资金计划表的审批流程图概述 是资金计划表的审批流程图概述 2 2 5 1 12 2 5 1 1年度资金计划与月度资金计划审批流程年度资金计划与月度资金计划审批流程 两者的审批流程完全一致 因此在一张流程图上进行展示 32 48 广东长大公路年度现金流预算 月度资金计划审批流程 填制提交阶段一级审批二级审批三级审批四级审批 例外分公司资 金调入计划表 审批流程 财务部总公司分公司施工项目部 集团组织 下设各部门 财务审批 部门领导 审批 分公司财务 部长审批 资金预算 套表 本部及总公 司汇总套表 财务部长 审批 总公司经理 分公司经理 审批 提交资金预 算子表 财务部长 审批 项目经理 审批 本部及分公 司汇总套表 分管领导 提交资金预 算子表 部门领导 审批 分公司部门 提交资金 预算子表 分公司财务 审批 总公司财务 部长审批 总公司总经 理审批 分公司经理 分公司经理 审批 注 各部门资金计划表审批流程以及资金 预算管理编制 审批及上报时间详见附表 资 金 预算管理审批流程及编制 审批 上报时间安排表 33 48 2 2 5 1 22 2 5 1 2新中标施工项目现金流总预算审批流程新中标施工项目现金流总预算审批流程 项目总体现金流总预算 一级审批二级审批三级审批 总公司分公司施工项目部 经营部长 审批 项目工程部 长审批 项目经营部 长审批 项目经理 项目部财务 提交 工程技术部 长审批 财务部长 审批 分公司经理 审批 财务部长 审批 总经理 经营部长 审批 工程技术部 长审批 注 预算管理编制 审批及上报时间详见附表 资金 预算管理审批流程及编制 审 批 上报时间安排表 2 2 62 2 6 资金计划汇编资金计划汇编 2 2 6 12 2 6 1 资金计划汇编 下达流程资金计划汇编 下达流程 预算汇编主要为每年或月初资金计划审批和最终任务下达 1 下属单位进行报表上报 汇总并生成资金计划套表后打印纸质件报 送各级机构 总公司 公司或项目部 最高领导人审批 2 财务部根据审批后的纸质报表对下属部门进行预算汇编和任务下达 即调用 资金计划子表汇总表 直接展开对财务组织实体下各部门 预算进行调整 3 调整确认后 直接 任务下达 任务下达后直接改写和形成各部门 资金计划子表调整后数据 34 48 4 调整后的数据作为资金支出控制依据 月度资金计划汇编 调整 任务下达流程 项目部部门项目部总部部门分公司分公司部门长大总部 资金计划子表 资金计划子表 汇总表 资金计划套表 预算管理部门 打印 审批 归档 资金计划子表 汇编表 1 汇总 2 生成 资金计划子表 3 调用 4 直接调整 下级报表数据 5 任务下达 以确认新预算 根据修改意见 启动启动汇编 1 汇总 2 生成 3 调用 4 直接调整 下级报表数据 5 任务下达 以确认新预算 根据修改意见 启动启动汇编 预算管理部门 打印 审批 归档 资金计划子表 汇编表 资金计划子表 汇总表 资金计划子表 资金计划子表 资金计划套表 1 汇总 2 生成 3 调用 4 直接调整 下级报表数据 5 任务下达 以确认新预算 根据修改意见 启动启动汇编 资金计划子表 汇总表 资金计划子表 资金计划子表 汇编表 资金计划子表 预算管理部门 打印 审批 归档 资金计划套表 费用单 付款单 收款单按原计划控制按调整后计划控制 费用单 付款单 收款单按原计划控制按调整后计划控制 费用单 付款单 收款单按原计划控制按调整后计划控制 2 2 6 22 2 6 2 预算汇编表新增预算汇编表新增 在预算汇编序时簿 点击工具栏上的 按钮 系统弹出预算汇编编辑 界面 35 48 在预算汇编编辑界面 选择一个预算方案 在预算表过滤结果中 显示该方案 下已审批的预算表列表 选择某预算表后 系统自动过滤选中当前组织所有有已审 批的该预算表的下级组织 点击 后就生成了预算汇编表 预算汇编表中 格式与预算表保持一致 只是在第一列增加组织列 所有组织默认为 收缩状态 点击组织左端的 可展开下级组织 从而可同时调整上 下级组织的预算 数据 下级组织数据修改后 所有下级组织的小计数据同步更新 在预算汇编表中 下级 组织的数据之和可以不等于上级组织的数据 36 48 数据调整后 单元格以黄色背景显示 表示数据调整过 选中一个有项目公式的单元 格 然后点击工具栏上的 按钮 可以打开该项目所在的预算表 用户也可 以在打开的下级组织预算表上进行预算调整 所有数据有变动的单元格系统均会以黄色背 景填充 并可将调整结果同步返回到汇编表上 用户可以点击工具栏上的 按钮编辑对该表的调整汇编意见 可以点击 查看调整前后的差异记录 预算汇编表可以执行重计算操作 点击工具栏上的 按钮 可以选择需要 重计算的组织进行数据重算 创建预算汇编表后 上 下级预算表的状态由 已审批 变为 汇编中 预算汇编 表通过审批后 上 下级预算表的状态再由 汇编中 变为 已审批 注意 预算汇编实际上是多个组织批量预算调整 故预算汇编的操作前提是参与汇编注意 预算汇编实际上是多个组织批量预算调整 故预算汇编的操作前提是参与汇编 的上下级组织的预算表为已审批状态 的上下级组织的预算表为已审批状态 37 48 2 2 6 32 2 6 3 预算汇编表修改预算汇编表修改 在预算汇编序时簿 选中一张状态为 汇编中 的预算汇编表 点击工具栏上 按钮 可以修改预算汇编表 2 2 6 42 2 6 4 预算汇编表下达预算汇编表下达 预算汇编表可提交工作流审批 也可以进行本地审批 本地审批在预算汇编序时簿进行 通过审批的预算汇编表的状态由 汇编中 变为 已下达 2 2 6 52 2 6 5 预算汇编表删除预算汇编表删除 在预算汇编序时簿 选中一张状态为 汇编中 的预算汇编表 点击工具栏上 按钮 可以删除预算汇编表 注意 不能删除状态为注意 不能删除状态为 已下达已下达 的预算汇编表 的预算汇编表 2 2 72 2 7 资金计划实际数维护资金计划实际数维护 实际数据是指预算项目的实际发生数 与预算数的界面不同 主要来源于两个方面 广东长大公司应用了 EAS 业务系统 那么实际数可以来源于业务系统 通过系统取数公式 BgActuals 也支持在预算系统中手工录入实际数据 或从 EXCEL 表中导入实际数据到 预算系统 实际数据等于两部分数据之和 1 资金预算表日常实际数取数通过费用单和出纳收款单获取 资金预算表日常实际数取数通过费用单和出纳收款单获取 2 资金预算表历史实际数据是通过预算表实际数据日常维护来进行数据录入 资金预算表历史实际数据是通过预算表实际数据日常维护来进行数据录入 2 2 7 12 2 7 1 资金计划历史实际数录入资金计划历史实际数录入 录入路径 管理会计 预算管理 预算处理 实际数据 实际数据日常维护 步骤步骤 1 新增实际数表 源表来自已经审批的 新增实际数表 源表来自已经审批的 月度资金计划子表月度资金计划子表 38 48 步骤步骤 2 选择已经审批的 选择已经审批的 月度资金计划子表月度资金计划子表 39 48 步骤步骤 3 单击 单击 保存保存 步骤步骤 4 实际数表打开以后进行实际数据填写 实际数表打开以后进行实际数据填写 40 48 步骤步骤 5 实际数表重算 实际数表重算 步骤步骤 6 实际数表审批 实际数表审批 41 48 以上是实际数表编制和审批过程 长大公司只有在补录历史的实际数据时才按照以上是实际数表编制和审批过程 长大公司只有在补录历史的实际数据时才按照 这种方法和步骤使用 基于实际数据是手工补录或者是通过这种方法和步骤使用 基于实际数据是手工补录或者是通过 EXCEL 导入 因此存导入 因此存 在组织汇总的操作过程 单据控制获取实际数不经在组织汇总的操作过程 单据控制获取实际数不经 组织汇总组织汇总 步骤 步骤 实际数表的 实际数表的 组织汇总组织汇总 与前述资金计划表的汇总操作相同 与前述资金计划表的汇总操作相同 实际数表组织汇总实际数表组织汇总 42 48 点击组织汇总时 弹出如下界面框 选择需要汇总下级责任中心 点击 即可 43 48 2 2 82 2 8 资金计划的控制资金计划的控制 2 2 8 12 2 8 1 资金计划控制方式资金计划控制方式 a 费用单控制 控制费用单是控制到部门的费用支出的方式 利于企业对部门进行控制及分析 结合 长大目前财务核算系统没有对部门支出进行数据获取的状况 决定采用费用报销单控制的 模式 在费用单在被资金计划进行支付控制的同时 获取部门的实际发生数据 写入后台 数据表 以便于分析的数据提取 2 2 8 22 2 8 2 资金计划控制总体流程资金计划控制总体流程 首先 部门需要在费用报销系统下填写一张费用报销单并选择好对应的费用类型 提 交完毕后 EAS 工作流系统会自动扣减本部门的预算额度 然后 工作流会继续执行费用报 销的审批流程 让各级领导对单据进行审批 审批全部通过后 系统通过自带的 BOTP 规 则将生成一张出纳付款申请单 财务会计进行付款后 可以与 U8 的接口中 生成 U8 的会 计凭证 具体流程可参见下图 44 48 资金计划控制流程 提交审批付款 出纳付款申请单费用报销单 填制费用 报销单 申请金额的控 制 提交到工作流 财务进行 付款 U8会计凭证 与U8接口 进行流程审批 出纳填写付 款账户 通过BOTP自动