卫生院经费审批制度.doc_第1页
卫生院经费审批制度.doc_第2页
卫生院经费审批制度.doc_第3页
卫生院经费审批制度.doc_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

。卫生院经费审批制度一、目的1、为简化经费审批手续，提高工作效率。2、防止因私占用医院财产。二、适用原则医院按照国家规定的财政、财务制度和开支标准及开支范围，由财务人员对单据、凭证进行初审，对不合格的单据、凭证及时提醒院领导拒签。对办公费、业务费、专项资金和其他零星开支，实行院长审批制度，不经批准的一律不准报销。三、审批程序1、计划内报销：经手人（持原始凭证）财务科初审并填制现金（转账）付出凭证主管财务负责人审核签字并加盖廉政审核章单位负责人审核签字财务科再次复核后报销2、超计划报销：经手人（持原始凭证和超支报告）报请医院负责人知晓并同意财务科初审并填制现金（转账）付出凭证主管财务负责人审核签字并加盖廉政审核章单位负责人审核签字财务科再次复核后报销严格现金支付管理，加大公务卡支付使用，大于现金支付额度（超过1000元）的支出，应使用银行转账支票结算，如因特殊情况使用现金时，应经单位负责人审核签字。四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由购买科室收齐汇总，报院长审批，原则上由医院采购人员统一购买并库存，科室登记领用。2、固定资产与办公家具：其购买则需用科室报申请计划，经分管科室负责人签字，财务科审核，院长批准，由医院采购人员统一购买，金额在2000元以上的固定资产购入必须经院委集中讨论决定，院长审批。3、差旅费：各科室根据工作需要，需要出差的，由科室报办公室，并说明出差的地点、事由、时间、人数，院长签字后交财务科。4、药品支出：由药品采购人员根据临床科室需要，编制药品采购计划，报管理委员会审核通过后由院长签字确认，财务科根据计划付款。5、工资福利支出：由办公定汇总每月考勤，财务科核准并编制发放表，院长签字确认后由财务科发放。6、其他支出：包括交通费、培训费、招待费、维修费、取暖费等由院长审批。欢迎您的下载，资料仅供参
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 事务文书

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论