新员工财务培训.doc

。公司新员工入职财务培训 为了让大家增长公司财务有关知识，指导大家正确履行财务手续，提高现金报账、借款以及付款申请时的工作效率，降低返工率，我会简要介绍公司财务手续，在今后的工作中大家或多或少但必然会接触到相关事项，所以希望大家重视并牢记，遇到问题也可以及时与我们财务部联系。 公司财务制度主要包括差旅费管理办法、项目财务管理办法、报销制度、资金使用制度、会计基础工作管理规范、成本费用预算管理办法、税费管理规范、成本、费用管理办法、应收款项管理办法等，这里我就不给大家一一介绍了，希望大家能够在今后的工作中逐渐了解并遵照执行，有什么好的意见和建议也可以给我们提出来，大家共同学习进步。 今天我主要说的是和大家密切相关的内容，包括现金借款、费用报销和付款申请。 现金借款主要是指员工因公出差等原因需要向公司预借款项，办理时应先到财务资产部根据要求填写公司借款单，并依次上报部门（分公司）经理、部门（分公司）主管领导、公司总经理审批签字后交给财务资产部办理。借款应当月结清，最迟不超过次月底，公司借款制度原则上是欠款未清后款不借。各项目的备用金应在年终结清。超过2000元的借款一般采取银行转账的方式，如需大额现金应在前一个工作日通知财务资产部。 费用报销主要是指员工因公发生业务时获取的正规有效发票的报销，办理时应到财务资产部填制费用报销单或者差旅费报销单，并依次上报部门（分公司）经理、财务资产部、部门（分公司）主管领导、公司总经理、公司财务主管审批签字后办理。这里需要提醒大家的是费用报销单的填制要求比较严谨，大家首次办理时应向公司老员工咨询或直接到财务资产部填制。费用报销时应按照不同项目，不同费用类型分别填制费用报销单、差旅费报销单及附件粘贴单。报销固定资产时应随发票附上固定资产审验入库单及购买申请，报销物资材料时应随发票附上材料采购合同和审验出、入库单。所有单据均应整齐粘贴在费用报销单下。取得发票时应确认该发票属于正规的发票或者行政事业单位收据，并印有特定的税务监制章或财政局监制章并盖有财务专用章，购买方姓名、日期、内容等要素填写齐全且无涂改痕迹，报销人无权对发票进行涂改或补充。当前取得的发票应在当年12月25日前报销，取得的增值税专用发票应在发票开具后180天且不跨年报销。无法确认发票真伪时应打12366查询。付款申请主要是指公司因公和其他单位或者个人发生业务，依据合同需要向对方预付款项时办理的手续，办理时应依次上报部门（分公司）经理、经营管理部、工程管理部、财务资产部、部门（分公司）主管领导、公司总经理审批签字后交给财务资产部办理。填写支付申请表时应注明对应的合同编号。公司提倡员工节约使用公司资金，员工个人对自己发生的费用的真实性、准确性承担责任。通过各级审核或审计发现舞弊行为的，除不予报销或退换报销款外，将给予批评、辞退直至追究法律责任。公司其他的制度规范也将随着大家工作的深入开展逐步涉及到每个人的岗位职责中去，希望大家能够自行对公司各类规范制度进行学习，从而提升公司员工的个人综合素质，提高工作效率。也希望大家在今后的工作中步步为