滚石移动股份有限公司付款管理办法.doc

滾石移動股份有限公司付款管理辦法第一條 目的為使同仁對各項付款作業，皆有所依循，特訂定本辦法。第二條 適用範圍 本公司各項相關付款作業程序，皆依本法規定辦理第三條 各項費用請款程序 一、膳雜費 同仁每週將公出之油資、計程車資、停車費、過路費、手機費、交際費、郵資及其他雜支等費用之相關憑證與膳雜費申請表(附件一)，依核決權限簽核後，送財務處入帳付款。 二、郵資、快遞費及名片印製 (一)郵資、快遞費及名片印製之費用統籌由人事行政部申請，各部門申請快遞必須填寫快遞單據經權責主管核准後，人事行政部才可請快遞公司快遞。人事行政部請款時需填寫請款單(附件二)，並檢附相關憑證，依核決權限簽核後，送財務處入帳付款。(二)各部門申請名片印製必須填具名片申請單(附件三) 經權責主管核准後，人事行政部才方可進行印製名片。人事行政部請款時需填寫請款單，並檢附相關憑證，依核決權限簽核後，送財務處入帳付款。(三)行銷部郵寄DM或贈品時，將企宣活動預算及追蹤表(附件四)檢附給人事行政部請款。 三、辦公室用品 辦公室用品包含文具用品、影印紙、書報雜誌等，由人事行政部統籌申請，請款需檢附請採購驗收單(附件五)及相關單據並填寫請款單，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。 四、通訊費 (一)私人手機補助：營運長核可之同仁，方得因業務需要，核報手機補助，請款人應填具膳雜費申請表及檢附電話費明細表，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。 (二)測試手機：公司每月測試手機之費用由測試手機保管人請款，請款人應先過濾帳單費用是否異常情形，無異常方可請款。人事行政部定期更新測試手機清單，提供財務處確認付款門號無誤。請款時應填具請款單及檢附電話費明細表，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。 四、差旅費 出差人員於出差回公司國內出差三日、國外出差七日內需請款，請款需填寫出差旅費報支單(附件六)及檢附相關憑證，依核決權限簽核後，送至財務處入帳付款。 五、廣告費及宣傳費 行銷部門要做任何廣告及宣傳需先編製預算，且經權責主管核准後，方可執行。已執行廣告費及宣傳費之請款，要填寫請款單，及檢附企宣活動預算及追蹤表和企宣報帳單(附件七)，依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。 六、資本支出 資本支出購置應先填寫請購單，並由財務處更新資本支出控制表(附件八)依核決權限簽核後，方可採購。供應商交貨時，採購單位會同相關單位共同驗收，採購單位為請款單位，應填寫請款單，並檢附請採購驗收單、報價單及相關憑證依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。第四條 暫借款 一、非月结廠商及政府稅捐或規費等因無法事先取得相關憑證，且需付現者，方得申請暫借款。申請暫借款人應填具暫借款單(附件九)，並檢附相關文件依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。 二、暫借款人於拿到貨款十日內，應檢附暫借款單保管聯及相關憑證送交財務處沖銷暫借款。若暫借款有剩餘部份，填具繳款單(附件十)經權責主管簽核後，連同現金送交財務處入帳沖銷。若暫借款不足部份，填具請款單依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。第四條 付款政策一、公司在人事行政部設置零用金，除了郵資及金額二千元以下之事務雜項購置得以零用金支付外，其他費用以正常請款程序請款。零用金應每週報銷，報銷時應填具膳雜費申請表及檢附相關憑證依核決權限簽核後，送交財務處入帳付款。二、公司同仁代墊款，公司每週付款。三、公司支付供應商之款項，公司政策以月結60天為原則，除了與供應商有約定付款條件以外其他一律以月结60天付款方式。四、緊急付款應檢附已核准之簽呈、請款單及相關憑證送交財務處入帳付款。第五條 實施與修改 本辦法由執行長公佈實施，修改時亦同。 本辦法於民國92年5月30日訂定。8 / 8 RMC膳雜費申請表 (附件一)（灰框部份依公司規定申請）申請月份： 簽呈編號： 週次：第 週 部門： 申請人： 員工編號： 填表日期： 年 月日 科目日期油資（以月為單位）計程車資開會停車費（實報實銷）過路費手機費（以月為單位）交際費郵資/快遞費(只限行政部門申請)其他雜支總金額說明/用途1.油資、計程車資、開會停車費、過路費需註明地點、目的2.交際費應說明地點、目的及對象補助申請（每公里3.0元）公里數金額合 計各單位核示董事長執行長財務部部門主管承辦人財務欄 銀行帳號：票據號碼：到期日： RMC 名片申請單 (附件三) 申請日期：年月日部門中文姓名中文職稱分機號碼行動電話或呼叫器盒數英文姓名英文職稱F填寫時，務請填寫清楚詳細。F英文請用正楷填寫。事由參考樣本執行長部門主管承辦人 繳款單 (附件十)客戶代號: 客戶名稱:年 月 日收款別帳款月份金額現金折讓數量折讓