采购经理总监2014年度总结,数据分析,图表分析,工作计划.ppt

采购审计部物资审计小组2014年工作总结 2015年工作计划与实施 目录 人个不足与改善 2014年工作总结 2014年存在问题及案例分析 2012年9至2014年12月审计金额汇总 2012年9至2014年12月审计基本情况 2014年报审单及金额汇总表 2014年报审单及金额汇总表说明 1 以上报审金额不包括签订年度合同的采购金额 2 报审单单位 张 报审金额单位 万元 四舍五入 3 壹号厨房报审从4月开始审核 8月份转交给壹号厨房采购审计部审核 截止7月底共审核报审单54张 审核金额164 4万元 4 2014年共审核报审单1481张 审核金额7930 5万元 包括壹号厨房 5 2014年审核海南地区报审单224张 金额1085 7万元 广州地区报审单339张 金额1353 8万元 湛江地区报审单546张 金额3575 3万元 上海地区报审单225张 金额1507 6万元 北京地区报审单93张 金额243 72万元 壹号厨房报审单54张 金额164 4万元 2014年报审单及金额汇总表 2014年各月报审单比例表 2014年报审单数合计 1481张 最高是5月份155张占比11 最低是2月份84张占比7 2014年各月报审金额比例表 1 2014年报审金额合计 7931万元 四舍五入 最高是1月份1003万占比14 最低是10月份368元万占比5 2 因有大部分常年合作的供应商都做了年度报审 14年报审金额同比13年各月平均要下降15 左右 2012年9至2014年12月审计节约金额汇总表 2014年共节约1883247元 2014年审计节约金额曲线图 2014年截止11月共节约1883247元 1 2014年节约金额的主要方法 大宗或大型采购配合协助采购部要求供应商降价 让利 赠送 返点等方式取得 2 其次节约金额方法 合理控制申购数量减少库存资金积压 合理组合药品同产品不同包装的数量 检查报审信息的填写正确性 3 10月 11月节约金额主要来源于审计部和采购同事配合让饲料供应商主动调价 从10月9起饲料每吨降50 75元 2014年报审单审核案例分析 广州区域 壹号土猪视频监控项目1 报审单 BSG14110158 旋转远程巡视摄像机 供应商是 深圳易聚网 设备生产厂家是 厦门神州鹰软件科技有限公司 供应商报价1500元一台 平台使用费85元 点 年 我司需求337台 2 供应商 深圳易聚网 是生产厂家 神州鹰软件 在广东的代理商 由于我司视频监控项目供应商已经在生产厂家做过报备 我司不能直接通过跟生产厂家合作减少中间环节的费用 因已报备拿不到厂家报价 也不能客观的分析该产品的成本 3 经与采购同事配合用其他名义向生产厂家问到广州区域的代理商的报价做对比 通过不同代理商的价格对比再与供应商议价最终由开始的1500元一台降价到700元 平台使用费85元降到80元 4 此项目共为公司节约 337台X805元 271285元 检讨与总结 1 大宗采购项目采购与审计配合能够提高跟供应商的谈判能力 2 大宗采购需要做深入的行业情况的了解 供应商背景的调查与核查 充分了解和分析供应商与各竟争对手的异差 核算分析产品的生产成本 3 审计部可以全力配合采购与供应商的谈判过程中扮演 黑脸 的角色来协助采购来完成议价 合同条款 付款方式 品质要求 物流费用等的谈判 2014年报审单审核案例分析 湛江区域 核算供应商涨价配方 主动要求供应商降价1 8月因玉米价格大幅上涨各供应商陆续涨价 审计严格按照合同条款核算配方成本 发现价格存在部分每吨涨多2元至17元不等 1 10月份玉米价格回落80元一吨左右 8月份供应商报价2780 2800元一吨 豆粕价格回降200元一吨左右 8月份供应商报价3560 3580元一吨 按饲料配方中玉米与豆粕的联动价格已经符合合同降价条款 2 跟采购同事配合主动要求饲料供应商降价 国雄 国大 大北农 农之道 安佑 新农 成农分别降价50 75每吨 3 截止11月份饲料类节约金额约80万左右 检讨与总结 1 加强对饲料主要原料价格每日走势的关注 最好是有专人负责跟进 原料价格上涨接近合同条款涨价时提前预备一段时期的库存 原料价格下降到合同条款调价时第一时间向供应商提出降价要求 2 后续如有条件建议对供应商的原材料的供应商也进行考核 这样可以让帮助我们能够更加有效的掌握原料的价格走势和品质的控制 同时也能促进整个供应链的管理 2014年报审单审核案例分析 湛江区域 国雄大猪料更改配方1 我司品控同事于2014年10月10月到 湛江国雄饲料有限公司 生产现场抽查时发现大猪料配方表与合同大猪料配方表原料用料不一致 2 国雄从2014年8月7日开始私自更改大猪料3 合同配方配比按每吨100公斤 大麦 来替代合同配方的100公斤 玉米 按8月7日大麦 2 3元 公斤 跟玉米 2 76元 公斤 的原料差价来算 大麦比玉米的价格要便宜4 6元 公斤 3 国雄大猪料更改配方从8月15至10月14日入库2621 7吨 配方差价46元每吨 4 国雄大猪料3 未经我司许可私自更改配方 违反合同约定配方 应支付合同规定违约金2万给我司做为违约处罚赔偿 5 为公司挽回损失约14万元 检讨与总结 1 加强品控对供应商的生产过程的抽查 重点的供应商可以全程监管生产过程 加大对供应商的管理力度 2 建议公司尽快研究根据土猪的生理特点开发专用的配方配比 我司统一配方 所有供应商按我司配方来加工生产 这样即方便供应商管理 也解决了农户转料问题 2014年报审单审核案例分析 上海区域 30 磺胺间甲氧嘧啶钠粉1 30 磺胺间甲氧嘧啶钠粉 上海区域采购价格16元 包 2 30 磺胺间甲氧嘧啶钠粉 湛江区域采购价格25元 包 经采购再次议价后采购价格21 6元 包 与上海区域采购价格差异5 6元 包 3 采购同事咨询生产厂家 齐鲁 为什么上海跟湛江的价格差异为什么会这么大 厂家没有给出合理的回复 配合态度也比较差 我司提供上海和湛江的药品样品给厂家鉴定真假 厂家也不愿意鉴定 4 上海和湛江采购的 30 磺胺间甲氧嘧啶钠粉 我司已自行送样检测 结果待定 5 湛江地区从2014年5月开始截止11月底共报审5136包 采购价格25元 包 价格差异5136 25 16 46224元 6 目前采购部已经在跟供应商跟进沟通处理方案 检讨与总结 通过此案例反思 我司所有采购的物资或设备 都需要通过多种渠道 多种方式 不同区域来了解和收集产品价格 品质 售后服务等信息 汇总分析对比相关信息以便我司能够采购到价格合理 品质符合要求 售后服务良好的产品 2014年报审单审核案例分析 海南区域 通灭 合理调整产品包装规格1 海南 BSH14010201 报审单报审药品通灭规格 50ML 瓶数量 30瓶共1500ML 采购金额共4200元 50ML 140元一瓶 200ML 450元一瓶 2 经审计与物控 品控 生产 采购同事沟通协调更改产品包装规格50ML采购18瓶 900ML18 140 2520元 200ML采购3瓶 600ML3 450 1350元 在不改变总需求量的前提下节约330元 4200 2520 1350 330元 检讨与总结 1 虽然此次节约金额很少 关键是工作当中不论事情的大小 都要用最好的方法来处理事情 工作过程中关注细节 关注变化 一般情况下产品包装规格越小 相同采购量不同产品规格的采购单价是最低的 但是采购总成本却是最高的 2 建议在今后的采购工作中重点关注药品类的相同产品不同包装规格对采购总成本的影响 3 一切以确保公司利益最大化为工作目标 2014年报审单审核案例分析 北京区域 壹号土猪围裙1 北京 BSB14090078 报审壹号土猪围裙300条 2 经审计了解广州仓库围裙库存还有1000条左右 并与营销中心后勤部同事沟通因广州库存还比较多 建议取消此次采购并从广州仓库直接调货给北京区域使用 总结与建议 1 建议公司各区域通用的物资集中管理 集中采购 集中一个中心仓库分发到各区域 2 公司通用物资各区域需求单 集中交给中心仓库统一申购 统一配送 2015年工作计划 1 重点监控饲料供应商的价格 质量 服务 交期等 协助采购对供应商进行全面的管理与考核 2 每日统计饲料主要原材料的价格走势并分析 3 药品供应商管理 药品虽然采购金额占例不多 但是药品种类繁多 假药横行 供应商过于分散 在确保质量符合国家标准的同时 为公司争取最低的价格 最好的服务 合理控制申购数量 4 加强对设备采购 营销后勤物资采购 杂项采购的审核力度与深度 抽查跟进采购回来产品的品质是否符合报审要求或使用过程出现质量情况相关部门的配合度 供应商售后服务的态度 5 定期检查生产中心已发文的流程制度是否按规定执行 6 按时完成报审单的审核 完成上级领导临时的工作安排 7 跟各部门保待良好的沟通与配合 8 部门团队的建设与人才的培养 不定时的分享工作经验 定时召开部门例会 9 具体计划方案分析如下 2015年工作计划 采购金额汇总分析 2015年工作计划 采购金额分析 截止11月平均每月采购金额 1948万元 最高2574万元 5月 最低1562 5万元 6月 合计 贰亿壹仟肆佰贰拾捌贰仟伍佰圆 2015年工作计划 采购金额比例分析 2015年工作计划 采购物料金额比例分析 1 全价料占例采购总额的91 51 1 9609亿 2015年工作的重中之重 价格 质量两头抓 加强对供应商的管理与考核 提高供应商的服务意识与质量 2 原料 疫苗 治疗加强对质量 供货渠道监督 确保质量最好 价格最合理 供货最及时 2015年工作计划 湛江饲料供应商金额比例分析 1 截止11月底国雄 采购金额9502 8元 占比50 48 一家供应商超过湛江地区饲料采购总额的一半 这种情况不利于我司对供应商的管理 2 国大因公司经营问题从11月份开始供应商也大量减少 3 2015年要多引导农户使用其他供应商饲料 不能让国雄一家独大 2015年工作计划 湛江地区育肥 种猪饲料比例分析 1 湛江地区育肥饲料采购金额1 6506亿 占比87 7 其中国雄9502 8万 国大3272 8万 农之道2062 4万 大北农1418 1万 特驱250万 育肥饲料供应商将是2015年重点管理的项目 由于各供应商的配方配比不一样 管理难度会比较大 也不利用成本与质量的控制 建议公司尽快研发统一的配方配比 用委外加工的方式来执行采购作业 2 湛江地区种猪饲料采购金额2318 3万 占比12 3 其金新农767 6万 海和328 4万 安佑1222 3万 种猪料母猪料已经是委外加工的模式操作 2015年工作计划 湛江地区育肥饲料比例分析 1 截止11月湛江地区育肥饲料采购金额国雄9502 8万元占比57 6 国大3272 8万元占比19 8 农之道2062 4万元占比12 5 大北农1418 1万元占比8 6 特驱250万占比1 5 2 国雄9502 8万元 占比超过一半57 6 11月国大的供应商也大量减少 大北农 农之道的量也很少 特驱是今年7月份新引进供应商还在磨合阶段 如国雄碰得特殊问题不能及时供料 会对公司带来不良影响 3 建议2015年逐步减少国雄的采购量 转给其他供应商 降低公司经营风险 同时也能促进我司对供应商的管理 2015年工作计划 育肥饲料价格对比表 2015年工作计划 育肥饲料价格对比分析 1 小猪料平均价格3341元 吨 最低价格是国大3150元 吨 最高价格是漓源3999元 吨 乳猪料 2 中猪料平均价格3052元 吨 最低价格是漓源3029元 吨 最高价格是特驱3075元 吨 各供应商中猪料价格差异不大 3 大猪料平均价格3051元 吨 最低价格是漓源2927元 吨 最高价格是农之道3465元 吨 4 各供应商大 中 小猪料平均9443元 最低价格是国雄9190元 最高价格是漓源9954元 5 以上数据分析因没有相关料肉比的数据 如果只是从价格因素上考虑 从价格因素来考虑来排名依次是 1 国雄 2 大北农 3 国大 4 特驱 5 农之道 6 漓源 2015年工作计划 育肥饲料价格对比分析 6 建议2015年收集测试各供应商大 中 小猪料的料肉比数据 分析料肉比最好的供应商的配方配比 逐步建立我司大 中 小猪料的配方 后期各供应商按照我司的专用配方给我司加工 统一配方方便管理供应商和减少农户转料时猪只的应激反应 农户也不会抵触不同供应商的转料 7 建立我司大 中 小猪料的专用配方 核心是预混料 建议统一使用一个供应商的预混料或者自己开发预混料配方 8 截止11月底我司大猪料使用量15280吨 中猪料使用量20242吨 小猪料使用量20659吨 合计 56181吨 因我司土猪跟白猪的生理特性区别比较大 而且饲养时间也要比白猪长差不多2个月 如果按照白猪的饲料配方来饲养因为饲养时间长可能会出现营养过剩的可能 今年8月份玉米价格上涨比较大 大部分饲料供应商多有私下调整玉米的用量 用大麦或高梁来代替 每吨差价约40元左右 如果我司能够自制配方配比并主动根据饲料原料价格来调整玉米的用量 按每吨40元的成本节约大 中 小猪料按2014年数据平均每月 56181 11 5107吨 5107吨 40元 204280元 一年公司可以节约245万左右 2