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票据业务介绍 1 2 一 票据的基本概念与分类汇票的定义 汇票是出票人签发的 委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 汇票分为银行汇票和商业汇票两种 银行汇票是由银行签发的一种汇票 商业汇票是由商品购销活动而产生的 是企事业单位签发的一种汇票 3 票据 汇票 本票 支票 商业汇票 银行汇票 商业承兑汇票 银行承兑汇票 现金支票 转账支票 4 商业汇票种类按照承兑人不同 分为银行承兑汇票和商业承兑汇票 银行承兑汇票 银行承兑 商业承兑汇票 由银行以外的付款人承兑 5 贴现定义 商业汇票贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金 贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为 转帖 银行与银行之间票据流通 调节银行的资产结构 6 贴现利息贴现利息的计算公式为 贴现利息 票面金额 贴现期限 30 贴现月利率实付贴现金额 票面金额 贴现利息贴现天数指自贴现之日起至商业汇票到期日止 算头不算尾 如到期日为法定节假日要相应顺延至第一个工作日 如承兑人为异地的另加三天划款期 到期日为法定节假日同时承兑人为异地的 须在顺延的基础上另加三天划款期 银行票据业务的收入为贴现利息收入与资金成本的差额票据贴现业务利率现在已经完全市场化 7 例子 一张河南出的银行承兑汇票 票面金额100万元 到期日5月1日 贴现利率7 贴现日4月10日 贴现利息是多少 8 20 4 3 27 天 1000000 7 100 360 27 5250 元 9 外面有些人对利率的计算是以票面金额的点数为准 如3个点 是以票面金额 0 03 还以上张为例 利率为 1000000 0 03 30000 元 所以一定与客户做好沟通 我们的利率不比外面的高 10 承兑业务 银行开办银行承兑汇票业务可以获得多方面可观的益处 一 保证金存款 保证金比例在10 90 都经常出现 二 银行承兑汇票手续费1 手续费 承兑银行按承兑金额的万分之五收取手续费2 风险承担费 按照敞口金额的一定比例收取 通常为0 1 风险承担费得收取比例高度与存款保证金成反比 银行承兑汇票承诺费 承兑金额 保证金 费率 三 关联营销的机会 11 二 我行开展票据业务的模式坚持 全行营销 集中办理 的经营原则 全行营销是指无论是否票据融资业务经营机构均可以对本行辖内客户营销并受理业务 集中办理是指业务办理过程中的票据审验 跟单资料审查 业务审批 资金划付 实物票据保管等工作都必须集中于受权票据融资业务经营机构来完成 12 办理贴现条件账户 在我行开立对公一般或基本账户 真实交易关系未到期汇票 13 提交资料基础资料 营业执照 事业单位法人证书组织机构代码证税务登记证贷款卡原件法人代表身份证经办人身份证委托授权书 14 提交资料业务资料 申请书汇票合同税票 15 注意事项 跟单资料中最迟合同签订日应早于票据出票日和发票的开票日 汇票的金额与合同及发票金额之间存在逻辑合理性 汇票金额不能大于合同金额和发票金额 发票总金额不应大于合同总金额 16 17 贴现票据要求工行 农行 中行 建行 交行 招商银行 光大银行 华夏银行 浦东发展银行 深圳发展银行 广发银行 兴业银行 中信银行等商业银行的支行以上的机构 含支行 及其他经我行风险部批示允许办理贴现票据承兑行在授信额度内所承付的商业承兑汇票均可办理贴现 承兑期限超过6个月的票据无效 电票可达一年 注有 不得转让 质押 委托收款 字样的票据不能办理贴现 限制流通转让区域的票据 区域外的地区不办理贴现 属于已公布的被盗 被骗 遗失范围的票据不予贴现并扣留该票据 属于公安 检察 法院部门禁止流通和公示催告范围的票据不予贴现并扣留票据没有合法的交易合同和税务发票 超越权限签发的银行承兑汇票及不符合 票据法 规定的其他票据均不办理贴现 18 三 我行开展票据贴现业务的必要性票据业务作为传统而实用的信用工具和融资方式 其较快发展具有比较扎实的市场基础 而期限短 周转快的特点 使其成为商业银行短期内调整资产负债结构 管理流动性的一种重要手段 19 为什么要开办贴现业务 外在市场需求 内在发展需要 20 一 对于银行来讲 票据融资具有风险度低 期限短 周转快 成本收益稳定以及利于满足监管指标等特点 二 对于企业具有融资成本低 审批手续简便的特点 21 三 对我行公司业务 信贷业务的开展有推动作用我行向商业银行转型不久 适度开展票据贴现业务 除了能加强我行资金的流动性 改善存贷比结构 增加我行利润 降低我行资金运用风险外 还能促进我行公司业务在长沙地区的全面开展 首先通过票据贴