3.关于更新期货公司资产管理业务报表模板与有关事项.doc

关于更新期货公司资产管理业务报表模板及有关事项的通知各证监局、期货公司：近期，期货公司资产管理业务报表模板已完成系统开发和测试工作。自本通知发布之日起，各期货公司可以使用更新后的报表模板（见附件）报送资产管理业务数据。自3月1日起，原期货公司单一客户委托资产管理业务统计表、期货公司单一客户委托资产管理业务明细表废止。为做好报表模板更新后的数据统计工作，现将有关事项通知如下：一、各期货公司仍需使用旧模板在规定时间内报送2015年1月份资产管理业务报表，并在3月6日前使用新模板补报1月份资产管理业务数据。二、各期货公司应当按照填表说明及填报项目解释的要求，准确填报相关数据信息，并按月及时通过期货公司监管综合信息系统（FISS）报送资产管理业务报表。三、期货公司填报收入明细表中的资产管理业务收入金额应与利润表中的“手续费收入资产管理业务收入”一致。三、各证监局应当及时掌握辖区内期货公司资产管理业务开展情况，指导辖区内期货公司准确填报有关数据信息，督促辖区内期货公司按时报送业务报表，并做好报表审核工作。四、期货公司对报表内容有疑问的，可以向所在地证监局反映，各证监局汇总相关意见后向我部反馈。期货公司及证监局在FISS系统报送方面出现问题的，应当及时联系系统开发商协调解决，避免出现错报、漏报、迟报情况。五、期货公司因自身原因出现重大错报、漏报、迟报等情形的，各证监局应当及时采取监管措施。机构部联系人：张博统开发商联系人：赵玉玺件：期货公司资产管理业务报表（月报）机构部监管六处2014年2月12日抄送：期货业协会、期保监控中心对于备案制实施前设立的且仍在正常运作的存续单一产品，请在27行“本期末产品所处的状态”一栏填写“完成备案正常运作”。1、无需填写或的表格项目一律放空，不要填写“无”、“不适用”等文字。2、产品合同确未约定到期日，且实际运作中也按照不定期产品运作的，产品到期日一栏填写“2099-12-31”。3、存续单一产品没有正式产品名称的，名称一栏填写规则同产品编码，即“公司名称客户名称”。新资产管理业务报表填报说明（三）*重要提醒*报表核心字段有两个，一是“产品性质”，二是“本期末产品所处状态”，后者与全表勾稽，需仔细确认。凡是在正常运作过程中的产品，无论是备案制实施前已成立运作的，还是备案制实施后通过备案的，产品状态一栏均应选择“完成备案正常运作”。若产品状态不是“完成备案正常运作”，部分项目无需填写，留空即可。其他问题：1、“产品净资产”为“资产小计”减去“负债小计”的差值，该行表格内自动计算。由于负债一端情形可能较为复杂，因此“净资产”概念不能等同于产品期末金额。2、“截至本期末该产品的累积盈亏金额”指的是截至本期末，该产品的累计总净值（净资产）减去期末受托资金余额。该行应体现产品运作至本期末的累计盈利状况。3、若一对一产品已获得基金业协会正式备案确认（一般来讲备案确认应在产品设立之后），但客户至期末却未完成入金，则产品状态一栏应选择“完成备案正常运作”，且当期募集资金视为0，相应项目仍需填写，备注栏需说明客户未入金的原因。新资产管理业务报表填报说明（四）1、封闭型产品在募集过程中，“是否可中途追加或赎回”一栏暂填写“是”，“产品封闭与开放期设计详细说明”一栏填写“封闭型产品正在募集”或类似表述，“本期追加或新募集的受托资金”一栏据实填写；封闭型产品完成募集开始运作后，“是否可中途追加或赎回”一栏应填写“否”，“产品封闭与开放期设计详细说明”、“本期追加或新募集的受托资金”应为空。2、未通过备案暂不能开始运作的产品不应填写“投资与盈亏”项下栏目。3、期货公司自有资金参与的，视为“一般法人”。4、“期末受托资金余额”一栏为下面三栏（43、44、45）之和，且应当等于“期初受托资金余额”+“本期追加或新募集的受托资金”-“本期赎回或清算的受托资金”。新资产管理业务报表填报说明（五）1、填表区内灰色部分（行次30、42、49、55、67、73、74）为表格自动计算，请勿填写数据。2、“一对一”产品，“自有资金参与金额”一行需留空，不能填写数字（包括“0”）。3、“一对一”产品具有通道业务性质的（投资决策和交易指令实质上由客户做出，期货公司除做一般风险控制外，基本上按照客户意愿进行操作），“管理方式”填写“其他”，“产品管理方式详细说明”填写“通道业务”。4、资管产品投资于场外衍生品（包括但不限于远期、互换、期权等），期货公司应当采取适当的方法对场外交易产生的资产和负债进行计量，确实难以计量的应当进行合理估计，并填写在“其他资产”和“其他负债”（不产生负债无需填写）项下，并相应填写“投资于其他资产的情况说明”、“其他融资情况说明”。1、已获得资格但尚未开展业务的期货公司无需填报，自获得产品编码的当月开始填报。2、完成设立暂未通过备案的产品，请在“产品完成备案时的实际募集金额”一栏填写产品完成设立时的募集金额。1、收入明细按月统计，填写当月发生额。2、进入清算的产品不要填写“投资与盈亏”项目，否则报错。3、申请编码作废的产品当期无需填写相关信息。4、集合产品的客户数为必填项，可填写“0”。5、“产品份额是否挂牌转让”填写“是”，意味着在当期该产品已经处于挂牌可转让的状态，请各公司根据实际情况准确填写。6、封闭型产品终止或清算当期，“是否可中途追加或赎回”一栏填写“是”，“产品封闭与开放期设计详细说明”一栏填写“封闭型产品终止清算”或类似表述，“本期追加或新募集的受托资金”一栏据实填写。新资产管理业务报表填报说明（八）只要是已经开始进行投资运作的资管产品，无论备案与否，无论是否存续单一，无论其他条件有何变化，第27行均需填写“完成备案正常运作”，否则投资与盈亏项目无法填写。确有必要对特殊情形做出