精密机床项目预算报告（总投资3000万元）.docx

泓域咨询MACRO/ 精密机床项目预算报告精密机床项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。二、公司基本情况（一）公司概况公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。公司认真落实科学发展观，在国家产业政策、环境保护政策以及相关行业规范的指导下，在各级政府的强力领导和相关部门的大力支持下，将建设“资源节约型、环境友好型”企业，作为企业科学发展的永恒目标和责无旁贷的社会责任；公司始终坚持“源头消减、过程控制、资源综合利用和必要的未端治理”的清洁生产方针；以淘汰落后及节能、降耗、清洁生产和资源的循环利用为重点；以强化能源基础管理、推进节能减排技术改造及淘汰落后装备、深化能源循环利用为措施，紧紧依靠技术创新、管理创新，突出节能技术、节能工艺的应用与开发，实现企业的可持续发展；以细化管理、对标挖潜、能源稽查、动态分析、指标考核为手段，全面推动全员能源管理及全员节能的管理思想；在项目承办单位全体职工中树立“人人要节能，人人会节能”的节能理念，达到了以精细管理促节能，以精细操作降能耗的目的；为切实加快相关行业的技术改造，提升产品科技含量等方面做了一定的工作，提高了能源利用效率，增强了企业的市场竞争力，从而有力地促进了项目承办单位的高速、高效、健康发展。公司秉承以市场的为导向，坚持自主创新、合作共赢。同时，以产业经营为主体，以技术研究和资本经营为两翼，形成“产业+技术+资本”相生互动、良性循环的业务生态效应。公司坚守企业契约精神，专业为客户提供优质产品，致力成为行业领先企业，创造价值，履行社会责任。（二）公司经济指标分析2018年xxx（集团）有限公司实现营业收入3439.28万元，同比增长27.53%（742.50万元）。其中，主营业务收入为3139.79万元，占营业总收入的91.29%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入722.25963.00894.21859.823439.282主营业务收入659.36879.14816.35784.953139.792.1精密机床(A)217.59290.12269.39259.031036.132.2精密机床(B)151.65202.20187.76180.54722.152.3精密机床(C)112.09149.45138.78133.44533.762.4精密机床(D)79.12105.5097.9694.19376.772.5精密机床(E)52.7570.3365.3162.80251.182.6精密机床(F)32.9743.9640.8239.25156.992.7精密机床(.)13.1917.5816.3315.7062.803其他业务收入62.8983.8677.8774.87299.49根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额765.12万元，较2017年同期相比增长174.13万元，增长率29.46%；实现净利润573.84万元，较2017年同期相比增长55.55万元，增长率10.72%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元3439.28完成主营业务收入万元3139.79主营业务收入占比91.29%营业收入增长率（同比）27.53%营业收入增长量（同比）万元742.50利润总额万元765.12利润总额增长率29.46%利润总额增长量万元174.13净利润万元573.84净利润增长率10.72%净利润增长量万元55.55投资利润率54.21%投资回报率40.66%财务内部收益率20.45%企业总资产万元4207.18流动资产总额占比万元26.01%流动资产总额万元1094.42资产负债率20.06%三、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。四、宏观环境分析1、抢抓“一带一路”和长江经济带建设、中国制造2025、先进制造业强省建设等战略机遇，坚定不移实施“工业强市”战略。围绕食品饮料、生物医药、新能源新材料、电子信息四大主导产业，优先发展战略新兴产业，突破发展先进制造业，配套发展生产性服务业，促进工业转型升级，努力构建现代工业体系，为建设振兴发展示范区，脱贫攻坚绿色发展新路子做实工业支撑。加快创新发展，实施人才驱动。坚持把发展的基点放在创新上，大力推进以科技创新为核心的全面创新，着力增强自主创新能力，破除体制机制障碍，最大程度地解放和激发创新活力，加快形成以创新为主要引领和支撑的经济体系和发展方式。大力强化“人才是第一资源”的思想，围绕发展需要和创新方向，着力夯实科教基础，优化人才环境，打造高水平创新人才队伍，为经济社会持续健康发展提供有力支撑。要按照中央部署，把推动制造业高质量发展放到更加突出的位置，坚持并与时俱进地深化供给侧结构性改革，在“巩固、增强、提升、畅通”上狠下功夫，以促进技术变革、提升产业链条为重点，持续巩固“三去一降一补”成果，着力增强微观主体活力、畅通国民经济循环，采取有力措施，尽快改变比重下滑趋势，努力建设制造强国。2、投资项目建设有利于促进项目承办单位技术水平提升，有利于促进企业自主研发能力提高，坚持重点突破与整体推进有机结合；紧紧围绕战略性新兴产业、高技术产业发展重点，把有限的科技资源集中到事关战略性新兴产业发展的关键技术、领域，集中到事关企业科技创新能力提升的重要环节，为此，投资项目建设有利于发挥导向、牵引、辐射和带动作用，延伸相关产业链，壮大产业集群，增强相关产业的发展水平和竞争能力。五、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。六、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资1917.99(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元677.38768.50173.261917.991.1工程费用万元677.38768.504319.231.1.1建筑工程费用万元677.38677.3824.55%1.1.2设备购置及安装费万元768.50768.5027.85%1.2工程建设其他费用万元472.11472.1117.11%1.2.1无形资产万元195.20195.201.3预备费万元276.91276.911.3.1基本预备费万元145.70145.701.3.2涨价预备费万元131.21131.212建设期利息万元3固定资产投资现值万元1917.991917.99（二）流动资金预算预计新增流动资金预算841.06万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元4319.232366.613420.024319.234319.234319.231.1应收账款万元1295.77712.67971.831295.771295.771295.771.2存货万元1943.651069.011457.741943.651943.651943.651.2.1原辅材料万元583.10320.70437.32583.10583.10583.101.2.2燃料动力万元29.1516.0421.8729.1529.1529.151.2.3在产品万元894.08491.74670.56894.08894.08894.081.2.4产成品万元437.32240.53327.99437.32437.32437.321.3现金万元1079.81593.89809.861079.811079.811079.812流动负债万元3478.171912.992608.633478.173478.173478.172.1应付账款万元3478.171912.992608.633478.173478.173478.173流动资金万元841.06462.58630.79841.06841.06841.064铺底流动资金万元280.35154.19210.26280.35280.35280.35（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算2759.05万元，其中：固定资产投资1917.99万元，占项目总投资的69.52%；流动资金841.06万元，占项目总投资的30.48%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资677.38万元，占项目总投资的24.55%；设备购置费768.50万元，占项目总投资的27.85%；其它投资472.11万元，占项目总投资的17.11%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=1917.99+841.06=2759.05（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元2759.05143.85%143.85%100.00%2项目建设投资万元1917.99100.00%100.00%69.52%2.1工程费用万元1445.8875.39%75.39%52.40%2.1.1建筑工程费万元677.3835.32%35.32%24.55%2.1.2设备购置及安装费万元768.5040.07%40.07%27.85%2.2工程建设其他费用万元195.2010.18%10.18%7.07%2.2.1无形资产万元195.2010.18%10.18%7.07%2.3预备费万元276.9114.44%14.44%10.04%2.3.1基本预备费万元145.707.60%7.60%5.28%2.3.2涨价预备费万元131.216.84%6.84%4.76%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元1917.99100.00%100.00%69.52%5建设期间费用万元6流动资金万元841.0643.85%43.85%30.48%7铺底流动资金万元280.3514.62%14.62%10.16%七、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入3679.50万元，总成本3255.67万元，利润总额-2060.23万元，净利润-1545.17万元，增值税103.16万元，税金及附加41.91万元，所得税-515.06万元；第二年负荷75.00%,计划收入5017.50万元，总成本4177.67万元，利润总额-2248.10万元，净利润-1686.08万元，增值税140.67万元，税金及附加46.42万元，所得税-562.02万元；第三年生产负荷100%，计划收入6690.00万元，总成本5330.18万元，利润总额1359.82万元，净利润1019.87万元，增值税187.56万元，税金及附加52.04万元，所得税339.95万元。（一）营业收入估算该“精密机床项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑精密机床行业设备相对价格变化，假设当年精密机床设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入6690.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=187.56万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3679.505017.506690.006690.006690.001.1精密机床万元3679.505017.506690.006690.006690.002现价增加值万元1177.441605.602140.802140.802140.803增值税万元103.16140.67187.56187.56187.563.1销项税额万元1070.401070.401070.401070.401070.403.2进项税额万元485.56662.13882.84882.84882.844城市维护建设税万元7.229.8513.1313.1313.135教育费附加万元3.094.225.635.635.636地方教育费附加万元2.062.813.753.753.759土地使用税万元29.5329.5329.5329.5329.5310税金及附加万元41.9146.4252.0452.0452.04（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用5330.18万元，其中：可变成本4610.03万元，固定成本720.15万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值677.38677.38当期折旧额541.9027.1027.1027.1027.1027.10净值135.48650.28623.19596.09569.00541.902机器设备原值768.50768.50当期折旧额614.8040.9940.9940.9940.9940.99净值727.51686.53645.54604.55563.573建筑物及设备原值1445.88当期折旧额1156.7068.0868.0868.0868.0868.08建筑物及设备净值289.181377.801309.721241.641173.561105.484无形资产原值195.20195.20当期摊销额195.204.884.884.884.884.88净值190.32185.44180.56175.68170.805合计：折旧及摊销1351.9072.9672.9672.9672.9672.96总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元3306.871818.782480.153306.873306.873306.872外购燃料动力费万元305.88168.23229.41305.88305.88305.883工资及福利费万元647.19647.19647.19647.19647.19647.194修理费万元8.174.496.138.178.178.175其它成本费用万元989.11544.01741.83989.11989.11989.115.1其他制造费用万元246.27135.45184.70246.27246.27246.275.2其他管理费用万元207.11113.91155.33207.11207.11207.115.3其他销售费用万元332.98183.14249.74332.98332.98332.986经营成本万元5257.222891.473942.915257.225257.225257.227折旧费万元68.0868.0868.0868.0868.0868.088摊销费万元4.884.884.884.884.884.889利息支出万元-10总成本费用万元5330.183255.674177.675330.185330.185330.1810.1可变成本万元4610.032535.523457.524610.034610.034610.0310.2固定成本万元720.15720.15720.15720.15720.15720.1511盈亏平衡点49.62%49.62%达产年应纳税金及附加52.04万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1359.82（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1359.8225.00%=339.95（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1359.82（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1359.8225.00%=339.95（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1359.82万元，缴纳企业所得税339.95万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1359.82-339.95=1019.87（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=49.29%。（2）达产年投资利税率=57.97%。（3）达产年投资回报率=36.96%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入6690.00万元，总成本费用5330.18万元，税金及附加52.04万元，利润总额1359.82万元，企业所得税339.95万元，税后净利润1019.87万元，年纳税总额579.55万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6690.003679.505017.506690.006690.006690.002税金及附加万元52.0441.9146.4252.0452.0452.043总成本费用万元5330.183255.674177.675330.185330.185330.185增值税万元187.56103.16140.67187.56187.56187.566利润总额万元1359.82-2060.23-2248.101359.821359.821359.828应纳税所得额万元1359.82-2060.23-2248.101359.821359.821359.829企业所得税万元339.95-515.06-562.02339.95339.95339.9510税后净利润万元1019.87-1545.17-1686.081019.871019.871019.8711可供分配的利润万元1019.87-1545.17-1686.081019.871019.871019.8712法定盈余公积金万元101.99-154.52-168.61101.99101.99101.9913可供投资者分配利润万元917.88-1390.65-1517.47917.88917.88917.8814应付普通股股利万元917.88-1390.65-1517.47917.88917.88917.8815各投资方利润分配万元917.88-1390.65-1517.47917.88917.88917.8815.1项目承办方股利分配万元917.88-1390.65-1517.47917.88917.88917.8816息税前利润万元1359.82-2060.23-2248.101359.821359.821359.8217息税折旧摊销前利润万元1432.78-1987.27-2175.141432.781432.781432.7818销售净利润率%15.24%-41.99%-33.60%15.24%15.24%15.24%19全部投资利润率%49.29%-74.67%-81.48%49.29%49.29%49.29%20全部投资利税率%57.97%57.97%57.97%57.97%21全部投资回报率%36.96%-56.00%-61.11%36.96%36.96%36.96%22总投资收益率%36.96%-56.00%-61.11%36.96%36.96%36.96%23资本金净利润率%36.96%-56.00%-61.11%36.96%36.96%36.96%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。undefined（五）技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。（六）财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。2、社会影响效果项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的